中級經(jīng)濟師《經(jīng)濟基礎(chǔ)知識》章節(jié)重點考點總結(jié)小抄版

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1、專業(yè)好文檔第一部分經(jīng)濟學(xué)基礎(chǔ)第一章市場需求供給均衡價格市場需求含義消費者對某種商品或服務(wù)愿意而且能夠購買的數(shù)量 市場需求是消費者需求的總和決定因素消費者的偏好消費者的個人收入產(chǎn)品價格(反方向)替代品的價格(正方向) 互補品的價格(反方向)預(yù)期其他因素最關(guān)鍵的因素還是該商品本身的價格需求函數(shù)、需求規(guī)律和需求曲線需求變動：由于收入和消費者偏好因素的變化引起表現(xiàn)為需求曲線的位需求數(shù)量變動：假定其他因素不變，只考慮價格的關(guān)系市場供給含義生產(chǎn)者愿意并可能為市場提供商品或服務(wù)的數(shù)量決定因素產(chǎn)品價格(正方向) 生產(chǎn)成本(反方向) 生產(chǎn)技術(shù) 預(yù)期相關(guān)產(chǎn)品的價格 其他因素供給函數(shù)、供給規(guī)律、供給曲線供給變動：由

2、價格以外的其他因素如成本變動引起表現(xiàn)為供給曲線的位移供給數(shù)量變動：假定其他因素不變，只考慮供給和價格關(guān)系均衡價格含義目的影響后果措施最高限價在均衡價格之下保護消費者利益或降低生產(chǎn)成本市場短缺變相漲價行政措施保護價格在均衡價格之上保護生產(chǎn)者的利益或支持產(chǎn)業(yè)市場過剩變相降價政府收購彈性需求價格彈性公式點彈性價格和需求量變動小場合需求量無窮小 弧彈性價格和需求量變動大場合基本類型Ed1銷售收入與價格(高檔品)反方向 Ed1銷售收入與價格(必需品)同方向Ed=1不變影響因素替代品的數(shù)量和相近程度商品的重要性商品用途的多少時間需求交叉彈性定義指一種商品價格的相對變化與由此引起的另一種商品需求量相對變動之

3、間的比率基本類型Ed0替代品需求量與價格同方向Ed0互補品需求量與價格反方向 Ed=0無關(guān)系需求收入彈性基本類型E=1 E1高檔品即需求數(shù)量的相應(yīng)增加大于收入的增加 E1必需品即需求數(shù)量的相應(yīng)增加小于收入的增加 E=0 E0低檔品供給價格彈性基本類型E=1 E1 E1 E=0 E=影響因素時間是首要因素 生產(chǎn)周期和自然條件的影響 投入品替代性大小和相似程度第二章 消費者行為理論效用理論基數(shù)效用是運用邊際效用論分析 區(qū)分為總效用和邊際效用 邊際效用遞減的規(guī)律兩者區(qū)別是否可加總序數(shù)效用用無差異曲線和預(yù)算約束線來分析無差異曲線消費者偏好完備性AB；AB；A=B可傳遞性AB；BC；所以AC多而不是少多

4、多益善含義消費者偏好是無差異的 是一條能夠給消費者帶來相同滿足程度的所有組合的曲線特征離原點越遠，消費者的偏好程度越高任意兩條不能相交從左向右下傾斜凸向原點（斜率絕對值）預(yù)算約束影響因素消費者的收入和商品的價格的條件預(yù)算線斜率是兩種商品價格的負比率或兩種商品價格的比率負值變動特性收入改變，會使預(yù)算線出現(xiàn)平行移動 價格下降向外旋轉(zhuǎn)，價格上升向內(nèi)旋轉(zhuǎn)消費者均衡和需求曲線消費者均衡1、滿足效用最大化是預(yù)算線與無差異曲線相切點2、效用最大化是商品邊際替代率=商品的價格之比需求曲線需求曲線是通過價格消費曲線推導(dǎo)出來。在需求曲線上消費可以實現(xiàn)效用最大化兩種效應(yīng)收入效應(yīng)在名義收入不變時，該商品價格的變化，而

5、導(dǎo)致消費者實際收入發(fā)生變化正常品，收入效應(yīng)與價格成反方向變動低檔品，收入效應(yīng)與價格成同方向的變動替代效應(yīng)在實際收入不變時，該商品價格的變化引起相對價格變化所導(dǎo)致該商品需求量的變化替代效應(yīng)與價格的變動方向總是反方向的總效應(yīng)總效應(yīng)=收入效應(yīng)+替代效應(yīng) 低檔商品的需求曲線更陡峭，正常商品需求曲線更平緩第三章生產(chǎn)和成本理論企業(yè)形成的理論科斯提出交易成本的節(jié)約是企業(yè)存在的根本原因，企業(yè)是市場交易費用節(jié)約的產(chǎn)物生產(chǎn)函數(shù)和生產(chǎn)曲線生產(chǎn)生產(chǎn)要素一般劃分為勞動、資本、土地、企業(yè)家才能類型；可變時，長期行為；不可變時，短期行為生產(chǎn)函數(shù)在技術(shù)不變的情況下，生產(chǎn)中所使用的各種生產(chǎn)要素的數(shù)量與所能生產(chǎn)的最大產(chǎn)量之間的函

6、數(shù)關(guān)系生產(chǎn)曲線總產(chǎn)量邊際產(chǎn)量遞減規(guī)律邊際產(chǎn)量為0，總產(chǎn)量達到最大值平均產(chǎn)量邊際產(chǎn)量成本函數(shù)和成本曲線成本含義機會成本（放棄的最高收入）顯成本隱成本是機會成本經(jīng)濟利潤超額利潤正常利潤隱成本成本函數(shù)短期成本函數(shù)分為固定成本與可變成本 長期成本函數(shù) 兩者區(qū)別在于是否含有固定成本成本曲線總成本 總固定成本總可變成本邊際成本曲線最早達到最低點而且變動都快于其他平均變動成本曲線平均總成本、平均可變成本、邊際成本曲線都是先下降后上升的曲線（固定成本除外）第一部分經(jīng)濟學(xué)基礎(chǔ)第四章市場結(jié)構(gòu)理論市場結(jié)構(gòu)的類型含義行業(yè)內(nèi)部買方和賣方數(shù)量及規(guī)模分布,產(chǎn)品差別和新企業(yè)進入難易程度綜合狀態(tài)競爭狀態(tài)和競爭程度劃分標準是市場

7、上競爭程度或壟斷程度 (差別程度)這是區(qū)分壟斷競爭市場和完全競爭市場的主要區(qū)別主要依據(jù)本行業(yè)內(nèi)部的生產(chǎn)者數(shù)目或企業(yè)數(shù)目本行業(yè)內(nèi)各企業(yè)生產(chǎn)者的產(chǎn)品的差別程度進入障礙大小市場結(jié)構(gòu)產(chǎn)者數(shù)量對價格的控制程度差別程度進出難易典型行業(yè)完全競爭市場很多價格的接受者無差別容易玉米小麥壟斷競爭市場較多對有一定程度的控制有差別比較容易啤酒糖果寡頭壟斷市場少數(shù)幾個有較大程度的控制有一定差別或無差別比較困難汽車鋼鐵完全壟斷市場一個價格的決定者無替代品非常困難電力電話完全競爭市場中生產(chǎn)者行為供求曲線和個別企業(yè)的需求曲線單個企業(yè)需求曲線是一條平行于橫軸水平線 供給曲線是邊際成本曲線是其供給曲線完全競爭企業(yè)收益曲線邊際收益

8、MR=平均收益AR=單位產(chǎn)品價格P 單個企業(yè)的AR、MR、需求曲線是同一條線企業(yè)產(chǎn)量決策的基本原則邊際成本=邊際收益時企業(yè)的利潤最大。含義有利潤時利潤最大，有虧損時虧損最小完全壟斷市場中生產(chǎn)者行為需求曲線完全壟斷企業(yè)的需求曲線就是行業(yè)的需求曲線。完全壟斷企業(yè)的需求曲線是向右下方傾斜，斜率為負。即平均收益曲線與需求曲線是重合的；但邊際收益曲線位于平均收益曲線的下方，而且比平均收益曲線陡峭價格決策根據(jù)邊際成本=邊際收益的原則確定了均衡產(chǎn)量確定均衡價格；供應(yīng)產(chǎn)品數(shù)量越少，而產(chǎn)品價格越高定價一個簡單法則一個壟斷企業(yè)索取的價格超過邊際成本的程度，受制于需求價格彈性。彈性低，提高價格；邊際成本上的加價額占

9、價格比例等于需求價格彈性倒數(shù)的相反數(shù)P+P/E=MC (P-MC)/P=-1/E P=MC/1+(1/E)價格歧視基本條件不同需求價格彈性分兩組或以上不同購買者有效地隔離開，同一產(chǎn)品不能在不同市場間流動基本原則不同市場的邊際收益相等并且等于邊際成本 (一級歧視愿意最高價格二級歧視產(chǎn)量三級歧視)壟斷競爭市場個別企業(yè)的需求曲線相同壟斷競爭市場和完全壟斷市場上企業(yè)的需求曲線是向右下方傾斜的不同壟斷競爭不同于市場,完全壟斷同于市場曲線 壟斷競爭比完全壟斷有更大彈性寡頭壟斷市場兩種模型協(xié)議價格制通過協(xié)議價格，使行業(yè)凈收益最大，如卡特爾組織歐佩克，是不穩(wěn)定的。我國不允許價格領(lǐng)袖制領(lǐng)袖企業(yè)在制定價格時，不能

10、只考慮本企業(yè)利益，還必須考慮到整個行業(yè)的供求狀況第五章市場失靈和政府的干預(yù)市場失靈的含義資源最優(yōu)配置所有的商品供求都相等時，經(jīng)濟就處于一般均衡狀態(tài)或瓦爾拉斯均衡狀態(tài)，資源便實現(xiàn)了最優(yōu)配置帕累托改進在其他人福利水平不下降的情況下，通過配置資源，使至少有一個人福利水平有所提高又稱經(jīng)濟效率實現(xiàn)帕累托條件：經(jīng)濟主體是完全理性的；信息是完全的；市場是完全競爭的；經(jīng)濟主體的行為不存在外部影響市場失靈的原因壟斷不是價格接受者,不在部門之間自由流動,產(chǎn)量不是最大產(chǎn)量,不是最低價格，消費者不能獲最大滿足外部性某個企業(yè)經(jīng)濟活動對其他企業(yè)造成影響，卻沒有因此付出代價或得到利益。 外部經(jīng)濟與外部不經(jīng)濟公共物品市場需求

11、曲線是所有消費者需求曲線沿縱向相加得到.消費者愿意“搭便車”,市場產(chǎn)量低于最優(yōu)產(chǎn)量特點與分類非競爭性非排他性；純公共物品和準公共物品準公共物品政府和私人都可以提供。信息不對稱舊車市場與逆向選擇結(jié)果是劣質(zhì)商品或服務(wù)驅(qū)逐優(yōu)質(zhì)商品或服務(wù)，以致市場萎縮。保險市場與道德風(fēng)險市場一方不能觀察到另一方行動，則另一方就可能采取不利于對方的行動政府對市場的干預(yù)壟斷通過法律手段 進行公共管制，是對產(chǎn)品或服務(wù)的價格進行管制或規(guī)定限價，或規(guī)定利潤率外部性稅收和補貼手段 相關(guān)企業(yè)合 明晰產(chǎn)權(quán)；科斯定理：財產(chǎn)權(quán)是明確的，交易成本為零或者很小公共物品政府承擔了主要提供者的職責，例如國防、治安、消防和公共衛(wèi)生信息不對稱對許多

12、商品的說明、質(zhì)量標準和廣告都做出了具體的法律規(guī)定，通過多種方式為消費者提供信息服務(wù)第六章國民收入核算和簡單的宏觀經(jīng)濟模型國民收入核算國內(nèi)生產(chǎn)總值按市場價格計算形態(tài);價值形態(tài)/收入形態(tài)/產(chǎn)品形態(tài) 國民總收入收入概念;國內(nèi)生產(chǎn)總值生產(chǎn)概念計算方法生產(chǎn)法收入法增加值=勞動者報酬固定資產(chǎn)折舊生產(chǎn)稅凈額營業(yè)盈余生產(chǎn)稅凈額應(yīng)向政府繳納的生產(chǎn)稅減去生產(chǎn)補貼后的差額, 不包括所得稅收入法支出法公式支出法國內(nèi)生產(chǎn)總值=最終消費資本形成總額凈出口四個部分居民消費支出、固定投資支出、政府購買、凈出口 GDP=C+I+G+（X-M）宏觀經(jīng)濟均衡的基本模型含義從支出角度看GDP從收入角度看GDP儲蓄-投資恒等式兩部門消

13、費者（居民）和企業(yè)GDP=Y=C+IGDP=Y=C+S投資I=S儲蓄三部門同上增加了政府部門GDP=Y=C+I+G購買GDP=Y=C+S+T稅收I=S+（T-G）四部門同上增加了國外部門GDP=C+I+G+（X-M）Y=C+S+TI= S+（T-G）+（M-X）消費儲蓄投資消費理論凱恩斯的消費邊際消費傾向遞減規(guī)律; 收入是決定消費最重要的因素; 平均消費傾向會隨著收入的增加而減少邊際消費傾向總是小于平均消費傾向 莫迪利安尼的生命周期弗里德曼的持久收入儲蓄函數(shù)(1-)儲蓄傾向消費函數(shù)和儲蓄函數(shù)互為補數(shù)，二者之和等于1投資函數(shù)投資乘數(shù)簡單的國民收入決定總需求總供給總需求利率貨幣供給量政府購買稅收預(yù)

14、期價格總水平3種效應(yīng):財富效應(yīng)/利率效應(yīng)/出口效應(yīng)總供給基本因素：價格與成本，企業(yè)的預(yù)期也是一個重要因素分為：長期(一條垂直于橫軸的直線)短期第一部分經(jīng)濟學(xué)基礎(chǔ)第七章經(jīng)濟增長和經(jīng)濟發(fā)展理論經(jīng)濟增長含義用現(xiàn)行價格計算GDP反映一個國家或地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展規(guī)模；用不變價格計算GDP用來計算經(jīng)濟增長速度基本因素1.勞動的投入數(shù)量； 2. 勞動生產(chǎn)率； 3. 資本的投入數(shù)量； 4.資本的效率因素分解兩因素分解經(jīng)濟增長率工作小時數(shù)的增加率+每小時產(chǎn)出的增加率三因素分解勞動投入,資本投入,全要素生產(chǎn)率經(jīng)濟增長率經(jīng)濟周期和經(jīng)濟波動周期含義又稱商業(yè)循環(huán)，是指總體經(jīng)濟活動沿著經(jīng)濟增長的總體趨勢而出現(xiàn)有規(guī)律的擴張和收縮

15、經(jīng)濟周期類型古典型周期：經(jīng)濟運行處在低谷時經(jīng)濟增長負增長增長型周期：如果處在低谷時經(jīng)濟增長率正值長周期(50-60年) 中周期(8年) 短周期(3-5年) 對經(jīng)濟運行影響較大且較為明顯的是中周期波動原因投資率的變動消費需求波動技術(shù)進步狀況預(yù)期變化經(jīng)濟體制變動國際經(jīng)濟因素的沖擊波動指標一致指標(也叫同步指標如：工業(yè)總產(chǎn)值、固定資產(chǎn)投資額、社會消費品零售總額)先行指標(也叫領(lǐng)先指標如：制造業(yè)訂貨單、股票價格指數(shù)、廣義貨幣M2)滯后指標(庫存、居民消費價格指數(shù))經(jīng)濟發(fā)展基本理論產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化城市化進程逐步推進人民生活水平提高核心國民收入分配狀況逐步改善發(fā)展方式”三個轉(zhuǎn)變”由投資、出口拉動向消費、投

16、資、出口協(xié)調(diào)拉動轉(zhuǎn)變由依靠第二產(chǎn)業(yè)帶動向依靠第一、第二、第三產(chǎn)業(yè)協(xié)同轉(zhuǎn)變由依靠增加物資資源消耗和能源消耗向科技進步、勞動者素質(zhì)提高、管理創(chuàng)新轉(zhuǎn)變科學(xué)發(fā)展觀五統(tǒng)籌統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展,統(tǒng)籌區(qū)域發(fā)展,統(tǒng)籌社會經(jīng)濟發(fā)展,統(tǒng)籌人與自然諧發(fā)展,統(tǒng)國內(nèi)開放對外開放第八章價格總水平和就業(yè)、失業(yè)價格總水平含義也叫一般價格水平,在一定時期全社會各類商品和服務(wù)價格變動狀態(tài)平均或綜合,用價格指數(shù)來度量度量編制各種價格指數(shù)計算國內(nèi)生產(chǎn)總值縮減指數(shù)用消費者價格指數(shù)CPI度量是價格總水平主要指標變動的因素MV=PT費雪 價格總水平變動率或通貨膨脹率=貨幣供給量變動率+貨幣流動速度變動率GDP變動率總需求和總供給總需求增長快于總供

17、給的增長，價格總水平上升；反之下降經(jīng)濟效應(yīng)對工資實際工資的變動與名義工資變動成正比，與價格總水平變動成反比對利息率實際利率名義利率價格總水平變動率 價格總水平不變,名義利率與實際利率相等對匯率匯率實際上由兩國價格總水平變動之比決定間接效應(yīng)對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營決策的影響，對收入分配結(jié)構(gòu)的影響，以及對經(jīng)濟增長的影響就業(yè)和失業(yè)含義就業(yè)三個方面即就業(yè)者條件,收入條件,時間條件； 失業(yè)：沒有工作；當前可以工作；正在尋找工作我國統(tǒng)計口徑我國統(tǒng)計指標是城鎮(zhèn)登記失業(yè)人員：有非農(nóng)業(yè)戶口，在一定的勞動年齡段內(nèi)（16歲至退休年齡）,有勞動能力,無業(yè)而要求就業(yè)，并在當?shù)鼐蜆I(yè)服務(wù)機構(gòu)進行求職登記的人員失業(yè)類型自愿失業(yè)分摩擦性

18、失業(yè)和結(jié)構(gòu)性失業(yè) 需求不足型失業(yè)（非自愿失業(yè)/周期性失業(yè)）宏觀關(guān)注重點我國特點由體制轉(zhuǎn)軌和二元結(jié)構(gòu)是兩個部門：一個是現(xiàn)代的城市工業(yè)部門；另一個是傳統(tǒng)的農(nóng)村農(nóng)業(yè)它們之間關(guān)系奧肯定律含義：在經(jīng)濟增長和失業(yè)之間存在一定的負相關(guān)關(guān)系 把促進經(jīng)濟增長作為降低失業(yè)率的主要途徑菲利普斯曲線是一條通貨膨脹與失業(yè)或經(jīng)濟增長之間相互關(guān)系曲線 表明失業(yè)率與通貨膨脹率之間存在負相關(guān)關(guān)系第九章國際貿(mào)易和國際資本流動國際貿(mào)易國際貿(mào)易理論的演變絕對優(yōu)勢理論亞當斯密 在18世紀 出口具有絕對優(yōu)勢產(chǎn)品，進口不具有絕對優(yōu)勢產(chǎn)品比較優(yōu)勢理論大衛(wèi)李嘉圖 19世紀初 每個國家都出口具有比較優(yōu)勢產(chǎn)品，兩國都從中受益要素稟賦理論赫克歇爾-

19、俄林 資源不同，生產(chǎn)要素供給情況不同，是國際貿(mào)易產(chǎn)生的基礎(chǔ)規(guī)模經(jīng)濟貿(mào)易理論克魯格曼 當代貿(mào)易理論解釋相似資源儲備國和同類工業(yè)品之間雙向貿(mào)易現(xiàn)象影響國際貿(mào)易因素出口貶出自然資源的豐裕程度生產(chǎn)能力,技術(shù)水平匯率水平國際市場需求水平和結(jié)構(gòu)進口一國的經(jīng)濟總量或總產(chǎn)出水平匯率水平國際市場商品供給情況和價格水平高低政府對進出口干預(yù)進口干預(yù)關(guān)稅限制 非關(guān)稅限制進口配額制,自愿出口限制,歧視性公共采購,技術(shù)檢疫標準出口干預(yù)直接補貼 間接補貼 例如：出口退稅、出口信貸等傾銷與反傾銷傾銷含義出口商以低于正常價值價格向進口國銷售產(chǎn)品，并給進口國產(chǎn)業(yè)造成損害依據(jù)標準原產(chǎn)國標準 第三國標準 按照同類產(chǎn)品在原產(chǎn)國生產(chǎn)成本

20、類型掠奪性傾銷(底高價格) 持續(xù)性傾銷(保持價格)隱蔽性傾銷偶然性傾銷反傾銷符合以下要求該產(chǎn)品存在以低于正常價值水平進入另一國市場的事實傾銷對某一成員國的相關(guān)產(chǎn)業(yè)造成重大損失損害與低價傾銷之間存在因果關(guān)系納稅人是進口商國際資本流動類型時期長短長期資本流動：期限一年以上 短期資本流動：期限不超過一年資本流動方式外國直接投資(國際是擁有股權(quán)25%上，而美國是10%上)國際證券投資國際貸款動因不同國家或地區(qū)間的收益率差異促使資本跨國流動由于匯率變動產(chǎn)生國際資本流動以及國際收支造成的國際資本流動由于各種風(fēng)險因素造成國際資本流動 其它投機,規(guī)避貿(mào)易保護,國際分工影響資本輸入國積極影響緩解本國資本不足 本

21、國外匯收入的增加促進本國對外貿(mào)易的發(fā)展消極影響引發(fā)金融危機 加重外債，陷入債務(wù)危機 成為資本輸出國的附庸資本輸出國過剩資本找投資場所擴大外國市場和占領(lǐng)世界市場缺點經(jīng)濟增長停滯并減少就業(yè)干預(yù)手段實行外匯管制 頒布專門的政策法規(guī)與條例 對償債能力進行控制制定財政政策和金融政策，利用政策手段對資本的國際流動加以控制財政部分第十章公共物品與財政職能公共物品特征保羅薩繆爾森提出“準公共物品、純公共物品”非競爭性主要特征（潛在收益）非排他性派生特征（潛在困難）融資政府融資(強制融資)難滿足社會多樣化需求私人融資(自愿融資)導(dǎo)致供給數(shù)量不足結(jié)構(gòu)不平衡聯(lián)合融資生產(chǎn)政府生產(chǎn)合同外包（私人簽約者可能是營利性機構(gòu)，

22、也可能是非營利性機構(gòu)是公共服務(wù)提供私有化的表現(xiàn)）供給結(jié)構(gòu)公共物品供給決策制度是核心公共物品供給融資制度公共物品供給生產(chǎn)制度公共物品受益分配制度公共財政資源配置公共財政配置資源范圍的大小取決于政府職能范圍的大小。主要是市場失靈而社會又需要公共物品和服務(wù)領(lǐng)域范圍滿足政府執(zhí)行職能需要市場不能有效提供而社會又需要的支出對社會資源配置引導(dǎo)性支出機制手段確定社會公共需要基本范圍和公共財政收支占國內(nèi)生產(chǎn)總值的比例.實現(xiàn)高效社會資源配置優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)為公共工程提供資金保障通過政府直接投資,財政貼息,稅收優(yōu)惠等方式引導(dǎo)方向，提高投資效率提高財政自身管理和運營效率收入分配機制手段目標實現(xiàn)公平分配根據(jù)市場和政府的

23、職責分工,明確市場和政府對社會收入分配范圍和界限加強稅收調(diào)節(jié),如企業(yè)所得稅、個人所得稅、遺產(chǎn)稅和資源稅發(fā)揮財政轉(zhuǎn)移支付作用發(fā)揮公共支出的作用經(jīng)濟穩(wěn)定和發(fā)展機制手段主要包括實現(xiàn)充分就業(yè)、穩(wěn)定物價水平和國際收支平衡推動社會總供求基本平衡,保證物價和經(jīng)濟發(fā)展穩(wěn)定,實現(xiàn)充分就業(yè)和國際收支平衡通過稅收,財政補貼,財政貼息,公債等,調(diào)節(jié)社會投資需求水平,影響就業(yè)水平,使經(jīng)濟保持一定增長通過稅收等調(diào)節(jié)個人消費水平和結(jié)構(gòu)財政加大對節(jié)約資源、能源和環(huán)境保護的投入,加大對科技,文化,衛(wèi)生,教育事業(yè)的投入公共選擇與政府失靈公共選擇“政府失靈”的三大理論基石 個人主義方法論經(jīng)濟人假設(shè)(自我利益最大化)作為一種交易的政

24、治過程政府失靈選民“理性的無知”與“理性的非理性” 政治家(政黨)選票極大化（導(dǎo)致少數(shù)派社會成員利益被忽視，違社會公正原則）投票循環(huán)（又稱“孔多塞悖論”）官僚體系無效率（最大化本部門預(yù)算）利益集團與尋租第十一章財政支出財政支出及其分類含義是指政府為履行職能，取得所需商品和勞務(wù)而進行的資金支付，是政府行為活動的成本分類財政支出規(guī)模財政支出總額占國內(nèi)生產(chǎn)總值的比重反映政府實際上參與社會經(jīng)濟生活的程度財政支出結(jié)構(gòu)財政支出總額中各類支出所占的比重反映政府用各項財政資金都做了什么事支出經(jīng)濟性質(zhì)各項財政支出的具體經(jīng)濟構(gòu)成反映財政每一筆錢具體是怎么花的分類方法適用于編制政府預(yù)算的統(tǒng)計分類功能分類反映政府的職

25、能活動，即政府的錢到底被拿來做了什么事經(jīng)濟分類反映政府支出的經(jīng)濟性質(zhì)和用途，說明政府的錢是怎樣花出去的一般公共服務(wù),國防,公共秩序和安全,經(jīng)濟事務(wù),環(huán)境保護,住房社會服務(wù)設(shè)施,醫(yī)療保健,娛樂文化宗教,教育社保根據(jù)交易經(jīng)濟性質(zhì)進行分類購買性支出政府消費性支出和政府投資性支出從私人部門取得并支付相應(yīng)資金發(fā)生費用轉(zhuǎn)移性支出政府扮演中介者不要求回報，包括政府補助、捐贈、債務(wù)利息支出2007年1月1日起中國分類改革支出功能分類設(shè)類、款、項三級等17大類支出經(jīng)濟分類科目設(shè)類、款兩級，等12個“類”規(guī)模及其增長趨勢衡量財政支出規(guī)模的指標絕對規(guī)模指標是政府在預(yù)算年度的財政支出總和相對規(guī)模指標常用當年財政支出占

26、當年國內(nèi)生產(chǎn)總值比重不斷上升反映政府干預(yù)經(jīng)濟的程度當年中央財政支出占全國財政支出比重相對穩(wěn)定反映中央對地方政府的控制程度其他人均財政支出呈現(xiàn)不斷增長的趨勢反映人均享受的公共服務(wù)水平財政支出規(guī)模增長的理論解釋政府活動擴張瓦格納因為隨著工業(yè)化進程和經(jīng)濟發(fā)展增加了需求 政府職能不斷擴大以及政府活動持續(xù)增加梯度漸進增長皮考克和魏斯曼(階梯式,非連續(xù))內(nèi)在原因公眾容忍稅收負擔是財政支出最高限度外在原因總是同步增加的發(fā)展階段增長馬斯格雷夫財政支出數(shù)量的變化,是隨著不同時期財政支出作用的變化而變化的(初、中、成熟)非均衡增長鮑莫爾對增長原因作出解釋進步部門(技術(shù)決定)非進步部門(勞動決定)生產(chǎn)率低支出快公共

27、選擇學(xué)派選民“財政幻覺” 政治家傾向大的支出來爭取選民官僚機構(gòu)掌握著更精確成本信息公共利益很難界定中國的結(jié)構(gòu)財政支出總量快速增長、支出結(jié)構(gòu)有所調(diào)整財政支出的重點也逐步由經(jīng)濟建設(shè)向提供公共物品和服務(wù)轉(zhuǎn)變存在問題購買性支出占財政支出的比重長期偏大,轉(zhuǎn)移性支出的比重處于較低的水平相對于消費性支出而言,投資性支出占財政支出的比重近年來雖然略有下降趨勢,但仍徘徊在較高的水平上社會性支出的比重近年來雖有上升,但還較低仍有待進一步增加數(shù)量和改善質(zhì)量優(yōu)化結(jié)構(gòu)嚴格控制一般性開支大力支持教育事業(yè)發(fā)展大力支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展大力支持就業(yè)和社會保障工作(財政支持,落實城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險,完善最低生活保障,支持社會福利慈善,

28、經(jīng)濟發(fā)展優(yōu)先)大力支持生態(tài)環(huán)境建設(shè)績效考評含義財政支出績效評價的主體是政府及其財政部門；績效評價的對象是使用財政資金的部門或機構(gòu)；績效評價的內(nèi)容是公共委托-代理事項； 4E原則：經(jīng)濟性、效率性、效益性和公平性。財政支出績效考評的內(nèi)容與方法原則統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)原則分類管理原則客觀公正原則科學(xué)規(guī)范原則績效考評含義合規(guī)性、合理性和有效性方法（1）比較法；（2）因素分析法；（3）公眾評價法；（4）成本效益分析法指標確定合理的績效考評指標是財政支出績效考評的關(guān)鍵。要遵循相關(guān)性、可比性、重要性和經(jīng)濟性原則階段績效考評程序一般分為準備、實施和撰寫與提交績效考評報告三個階段財政收入含義與分類分類稅收(強制性)社會繳款

29、(可以強制,也可以自愿)贈與收入(其他政府或國際)其他收入(如使用費和規(guī)費)我國將政府收入分為稅收收入、社會保險基金收入、非稅收入、貸款轉(zhuǎn)貸回收本金收入、債務(wù)收入、轉(zhuǎn)移性收入共6類不同口徑最小口徑(僅包含稅收收入)小口徑(最常用不包括政府債務(wù)收入)中口徑(公共財政+社保收入)最大口徑財政集中度與宏觀稅負含義財政集中度也稱為宏觀稅負，是指從國民經(jīng)濟收支環(huán)流中截取并運用的資金占國民經(jīng)濟總量的比重口徑稅收收入/GDP 公共財政收入/GDP (公共財政收入+政府性基金收入+國有資本經(jīng)營收入+社會保障基金收入)/GDP第二部分財政部分第十二章財政收入稅收特征強制性(直接憑借政治權(quán)力，通過法律形式對社會產(chǎn)

30、品實行強制征收)無償性(稅收本質(zhì)的體現(xiàn))固定性要素基本要素是前三個納稅人（納稅主體）課稅對象(不同稅種標志征稅客體稅目)稅率(是稅收制度的中心環(huán)節(jié)，體現(xiàn)征稅的深度：比例/定額/累進全額和超額) 納稅環(huán)節(jié)納稅期限減稅免稅違章處理納稅地點分類按課稅對象流轉(zhuǎn)稅(主體稅種,增值稅、消費稅,營業(yè)稅,關(guān)稅)所得稅財產(chǎn)稅(土地增值稅等)行為稅計量課稅對象從價稅（增值稅、營業(yè)稅）從量稅（啤酒、汽油）稅收與價格價內(nèi)稅（消費稅、營業(yè)稅零售環(huán)節(jié)）價外稅（增值稅零售環(huán)節(jié)之前）稅負能否轉(zhuǎn)嫁直接稅（個人所得稅、企業(yè)所得稅、財產(chǎn)稅）間接稅（納稅人不一定是負稅人。流轉(zhuǎn)稅）管理權(quán)限中央稅(消費稅,關(guān)稅)地方稅(契稅,房產(chǎn)稅)中

31、央和地方共享稅(增值,資源，所得,印花)拉弗曲線與征稅的限度是一條先上升后下降的曲線 保持適度的宏觀稅負水平是促進經(jīng)濟增長的一個重要條件稅負轉(zhuǎn)嫁方式前轉(zhuǎn)(最典型和最普遍)后轉(zhuǎn)混轉(zhuǎn)消轉(zhuǎn)旁轉(zhuǎn)稅收資本化(最典型是對土地交易。是稅收后轉(zhuǎn)特殊形式)影響稅負轉(zhuǎn)嫁的因素應(yīng)稅商品供給需求彈性是決定稅負轉(zhuǎn)嫁狀況的關(guān)鍵因素供給彈性較大、需求彈性較小的商品較易轉(zhuǎn)嫁；反之課稅商品的性質(zhì)生活必需品的稅負容易轉(zhuǎn)嫁；非生活必需品的稅負不容易轉(zhuǎn)嫁課稅與經(jīng)濟交易的關(guān)系與經(jīng)濟交易無關(guān)而直接對納稅人,不容易轉(zhuǎn)嫁;經(jīng)濟交易過程間接對納稅人,容易轉(zhuǎn)嫁課稅范圍的大小課稅范圍越廣泛，稅負容易轉(zhuǎn)嫁；課稅范圍越狹窄，稅負難以轉(zhuǎn)嫁商品的競爭程度

32、競爭越小的商品越容易轉(zhuǎn)嫁國債特征自愿性、有償性、靈活性與私債相比,國債由于有政府信用的擔保、風(fēng)險小,又稱為“金邊債券”國債功能彌補財政赤字(基本功能三種方式：向中央銀行借款;增稅;發(fā)行國債; 一般不會導(dǎo)致通貨膨脹)籌集建設(shè)資金調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和利率( “金邊債券”特別是短期國債,流動性強,被稱為“有利息的鈔票”)調(diào)控宏觀經(jīng)濟國債負擔四個方面分析國債的負擔：認購者負擔（債權(quán)人負擔）債務(wù)人負擔（政府負擔）納稅人負擔代際負擔國債限度指標絕對規(guī)模國債余額歷年累積債務(wù)總規(guī)模當年發(fā)行國債的總額當年到期需還本付息的債務(wù)總額相對規(guī)模國債負擔率即國民經(jīng)濟承受能力(占國內(nèi)生產(chǎn)總值比重發(fā)達國家不超過60%，發(fā)展中國家

33、不超過45%)債務(wù)依存度(占當年財政支出總額的比重國際公認債務(wù)度警戒線在15%20%之間)李嘉圖等價定理在某些條件下，政府無論是用債券還是稅收籌資，其效果都是相同的或者等價的國債制度發(fā)行制度條件包括國債種類、發(fā)行日期、發(fā)行權(quán)限、發(fā)行對象等。決定發(fā)行條件的關(guān)鍵是國債的發(fā)行方式方式主要有公募招標方式、承購包銷方式、直接發(fā)售方式和“隨買”方式償還制度主要有抽簽分次償還、到期一次償還、轉(zhuǎn)期償還、提前償還和市場購銷法等方式市場交易制度根據(jù)國債交易的層次國債發(fā)行市場(一級市場)國債流通市場(二級市場:柜臺市場,店頭市場)按國債交易成交訂約和清算的期限現(xiàn)貨交易方式(最古老，普通)回購交易方式期貨交易方式(四

34、項基本要素:期限、價格、數(shù)量、標的國債 三項功能：保值、投機、套利)期權(quán)交易第十三章政府預(yù)算政府預(yù)算職能與原則概念是政府年度財政收支計劃從技術(shù)性方面看從形式上，它是政府的財政收支計劃，以預(yù)算平衡表體現(xiàn)從內(nèi)容上，它是政府對財政收支的計劃安排，它是政府理財?shù)闹鲗?dǎo)環(huán)節(jié)和基本環(huán)節(jié)從政治性，它是重大的政治行為從本質(zhì)上，它是國家和政府意志的體現(xiàn)是一個重要法律性文件（屬于年度立法） 最早出現(xiàn)在英國于17世紀職能反映政府部門活動監(jiān)督政府部門收支運作情況的功能控制政府部門支出的功能原則完整性統(tǒng)一性可靠性合法性公開性年度性(歷年制從每年的1月1日起中德法國/跨年制美英日國)分類按編制形式分單式預(yù)算(編制一個總預(yù)算

35、)復(fù)式預(yù)算(編制兩個或兩個以上預(yù)算經(jīng)常預(yù)算以稅收為收入來源，以行政事業(yè)項目為支出對象資本預(yù)算以國債為收入來源，以經(jīng)濟建設(shè)項目為支出對象)按編制依據(jù)的內(nèi)容和方法分增量（基數(shù)）預(yù)算在以前預(yù)算年度的基礎(chǔ)上, 增量預(yù)算保持了財政收支指標的連續(xù)性。是一種傳統(tǒng)的預(yù)算編制方法零基預(yù)算不考慮以前年度的財政收支重新評估各項收支按預(yù)算作用時間長短分年度預(yù)算有法律效力是指預(yù)算有效期為一年的政府預(yù)算多年預(yù)算也稱中期預(yù)算，滾動預(yù)算，是指預(yù)算有效期為幾年中期預(yù)算一般不具有法律效力，也不需要經(jīng)過國家權(quán)力機關(guān)的批準按預(yù)算收支平衡狀況分平衡預(yù)算收入基本等于預(yù)算支出差額預(yù)算收入大于或小于預(yù)算支出按項目是否直接反映經(jīng)濟效益分投入預(yù)

36、算績效預(yù)算規(guī)劃-項目預(yù)算制度按預(yù)算管理層級分中央預(yù)算地方預(yù)算我國預(yù)算職權(quán)劃分立法機關(guān)各級人民代表大會全國人民代表大會有權(quán)審查中央和地方預(yù)算草案及中央和地方預(yù)算執(zhí)行情況的報告，批準中央預(yù)算的報告，改變或者撤銷全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于預(yù)算、決算的不適當?shù)臎Q議各人民代表大會常務(wù)委員會全國人大常委會有權(quán)監(jiān)督中央和地方預(yù)算的執(zhí)行，審查和批準中央預(yù)算的調(diào)整方案，審查和批準中央決算；撤銷國務(wù)院制定的同憲法、法律相抵觸的撤銷省、自治區(qū)、直轄市同憲法、法律相抵觸的各級人民政府中央預(yù)算與地方預(yù)算有關(guān)收入和支出項目的劃分、地方向中央上解收入、中央對地方返還或者給予補助的具體辦法，由國務(wù)院規(guī)定，報全國人民代表大

37、會常務(wù)委員會備案。各級人民政府組織編制本級預(yù)算草案，向本級人民代表大會作關(guān)于本級總預(yù)算草案的報告；組織本級總預(yù)算執(zhí)行；決定本級政府預(yù)備費動用；編制本級預(yù)算調(diào)整方案等第二部分財政部分第十三章政府預(yù)算職權(quán)劃分財政部門具體編制本級預(yù)算草案；具體組織本級總預(yù)算的執(zhí)行；提出本級預(yù)備費動用方案；具體編制本級預(yù)算的調(diào)整方案；定期向本級人民政府和上一級財政部門報告各級預(yù)算的執(zhí)行情況；具體編制本級決算草案業(yè)務(wù)主管根據(jù)國家預(yù)算法律、法規(guī)的規(guī)定，制定本部門預(yù)算具體執(zhí)行辦法；編制本部門預(yù)算草案；組織和監(jiān)督本部門預(yù)算的執(zhí)行；定期向本級政府財政部門報告預(yù)算執(zhí)行情況；編制本部門決算草案各單位各單位負責編制本單位預(yù)算、決算草

38、案；按規(guī)定上繳預(yù)算收入、安排預(yù)算支出；接受政府財政、審計有關(guān)部門的監(jiān)督我國政府預(yù)算體系公共財政預(yù)算含義即一般預(yù)算，指政府憑借國家政治權(quán)力，以社會管理者身份籌集以稅收為主體的財政收入，保障的收支預(yù)算收入稅收收入和非稅收入(專項、收費、罰沒、經(jīng)營、國有資源有償)支出是就公共財政預(yù)算而言的政府性基金預(yù)算具有專項用途的財政資金。政府性基金項目由財政部審批，重要的政府性基金項目須報國務(wù)院審批專項用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算管理原則是以收定支，?？顚Ｓ?，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用國有資本經(jīng)營預(yù)算是國家以所有者身份依法取得的預(yù)算支出按照當年預(yù)算收入規(guī)模安排，不列赤字核心是調(diào)整國家和國有企業(yè)之間

39、的分配關(guān)系原則。統(tǒng)籌兼顧、適度集中相對獨立、相互銜接分級編制、逐步實施收入包括從國家出資企業(yè)取得的利潤、股利、股息和國有產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）轉(zhuǎn)讓收入、清算收入；支出用于對重要企業(yè)補充資本金和彌補一些國有企業(yè)改革成本2010年中央國有資本經(jīng)營預(yù)算編制范圍為國資委監(jiān)管企業(yè)、中國煙草總公司和中國郵政集團公司社會保障預(yù)算含義是指政府通過社會保險繳費、政府公共預(yù)算安排等方式取得收入，專項用于社會保障支出的收支預(yù)算原則依法建立，規(guī)范統(tǒng)一統(tǒng)籌編制，明確責任專項基金，?？顚Ｓ孟鄬Κ毩?，有機銜接（社會保險基金不能用于平衡公共財政預(yù)算，但公共財政預(yù)算可補助社會保險金）收支平衡，留有結(jié)余范圍企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金、失業(yè)保

40、險基金：城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金、工傷保險基金、生育保險基金審批草案由人力資源社會保障部匯總編制，財政部審核后，由財政部和人力資源社會保障部聯(lián)合向國務(wù)院報告公共財政預(yù)算是政府預(yù)算體系中的基礎(chǔ)，應(yīng)當納入公共財政預(yù)算 如：國有資本經(jīng)營預(yù)算部分收入可用于彌補社會保障支我國政府預(yù)算編制建立部門預(yù)算制度含義部門預(yù)算是政府部門依據(jù)國家有關(guān)政策法規(guī)及其履行職能需要,由基層單位開始編制,逐級上報,審核,匯總意義實行綜合預(yù)算，增強預(yù)算的透明度，提高了預(yù)算分配的規(guī)范性和完整性增強預(yù)算管理的科學(xué)性，提高效益有利于推動部門和行業(yè)事業(yè)發(fā)展增強了預(yù)算決策的科學(xué)化和民主化，有效地規(guī)范了政府的管財行為特點部門預(yù)算制度是市場經(jīng)

41、濟國家財政預(yù)算管理的基本形式收入用標準收入預(yù)算法支出用零基預(yù)算法基本支出預(yù)算實行定員定額管理，項目預(yù)算要進行科學(xué)論證和合理排序優(yōu)先安排急需可行的項目部門預(yù)算采取自下而上的編制方式，編制程序?qū)嵭小皟缮蟽上隆钡幕玖鞒虒㈩A(yù)算外資金納入預(yù)算管理含義政府預(yù)算制度是財政制度的核心一般是通過“預(yù)算法”的形式予以確定方式財政部從2011年1月1日起，將按預(yù)算外管理的收入(不含教育收費)全部納入預(yù)算管理全部上繳中央國庫，支出通過公共財政預(yù)算或政府性基金預(yù)算安排。交通運輸部集中的航道維護收入納入政府性基金預(yù)算管理收入和支出預(yù)算外收入納入預(yù)算管理后，收入預(yù)算級次保持不變，原上繳中央財政專戶的收入上繳中央國庫預(yù)算執(zhí)

42、行建立國庫集中收付制度含義預(yù)算執(zhí)行制度是政府預(yù)算制度的重要組成部分，是預(yù)算實施的關(guān)鍵環(huán)節(jié)內(nèi)容建立國庫單一賬戶體系規(guī)范財政性資金收繳方式改變財政資金分散撥付方式意義加強了預(yù)算執(zhí)行過程中的監(jiān)督控制提高了預(yù)算執(zhí)行管理信息的透明度增強了財政宏觀調(diào)控能力實行政府采購制度政府采購運行機制實行集中采購與分散采購相結(jié)合，以集中為主，分散為輔第十四章財政管理體制含義是國家管理中央與地方政府之間劃分財政收支范圍和財政管理職責與權(quán)限財政管理預(yù)算是財政管理體制的中心環(huán)節(jié)內(nèi)容政府間事權(quán)及支出責任劃分依據(jù)是政府職能界定和政府間事權(quán)劃分。政府間財政支出劃分是財政管理體制的基礎(chǔ)性內(nèi)容原則受益原則(全國歸中央/區(qū)域歸地方)效率

43、原則區(qū)域原則(沒有區(qū)域歸中央如外交、國防事務(wù)/有區(qū)域歸地方如社會治安、城市供水、公園事務(wù))技術(shù)原則(如三峽工程、青藏鐵路等公共工程)政府間財政收入的劃分稅種屬性是決定政府間財政收入劃分的主要標準; 收入結(jié)構(gòu)以中央政府為主，支出結(jié)構(gòu)以地方政府為主原則集權(quán)原則效率原則(把流動性較強收入作為中央政府收入)恰當原則收益與負擔對等原則類型模式財政聯(lián)邦制遵循“州余權(quán)主義”原則政府間的財政聯(lián)系主要依靠分稅制和轉(zhuǎn)移支付制度來實現(xiàn)(美國等)財政單一制在中央統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)事權(quán)劃分及與之相適應(yīng)的財權(quán)財力劃分地方政府分權(quán)水平較低自主性較小我國一直實行統(tǒng)收統(tǒng)支、高度集中的體制；改革開放后實行了“包干制”財政管理體制；

44、94年實行分稅制財政管理體制作用保證各級政府和財政職能的有效履行調(diào)節(jié)各級和各地政府及其財政之間的不平衡促進社會公平，提高財政效率分稅制思想中央與地方的關(guān)系調(diào)節(jié)地區(qū)間分配政府與企業(yè)間的分配關(guān)系統(tǒng)一政策與分級管理合整體設(shè)計與逐步推進內(nèi)容1994年分稅制中央稅關(guān)稅，海關(guān)代征的增值稅和消費稅，消費稅，中央企業(yè)上繳利潤地方稅營業(yè)稅,個人所得稅,房產(chǎn)稅,車船使用稅,印花稅,契稅,國有土地有償使用收入中央地方共享稅增值稅(中央75%；地方25%)資源稅、證券交易（印花）稅(各50%;2000年后中央97%)完善印花稅中央97%；地方3%金融保險業(yè)營業(yè)稅稅率是5%國有土地有償使用收入國務(wù)院決定從2002年1月

45、1日起實施所得稅收入分享改革改革出口退稅負擔機制，建立中央和地方共同負擔的出口退稅機制成效建立了財政收入穩(wěn)定增長機制增強了中央政府宏觀調(diào)控能力促進了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和資源優(yōu)化配置“十二五”規(guī)劃完善分稅制完善轉(zhuǎn)移支付制度，增加一般性特別是均衡性轉(zhuǎn)移支付規(guī)模和比例，調(diào)減專項轉(zhuǎn)移支付第三部分貨幣與金融第十六章貨幣供求與貨幣均衡貨幣需求含義貨幣需求指經(jīng)濟主體在既定的收入和財富范圍內(nèi)能夠并愿意持有貨幣的行為是一種經(jīng)濟需求、有效需求、派生需求 需求量是經(jīng)濟中各個部門需要持有的貨幣數(shù)量。一定時期內(nèi)經(jīng)濟對貨幣的客觀需求量貨幣需求量傳統(tǒng)貨幣數(shù)量說費雪的現(xiàn)金交易數(shù)量說MV=PT貨幣量*貨幣流通速度=物價水平*商品和勞

46、務(wù)的交易量貨幣量決定物價水平理論劍橋?qū)W派的現(xiàn)金余額數(shù)量說庇古貨幣價值=比重（相當于貨幣流通速度的倒數(shù)）*總資源（總收入）/名義貨幣供給關(guān)系劍橋方程式包括貯藏貨幣是區(qū)別于費雪交易方程式的關(guān)鍵本質(zhì)一致物價和貨幣價值的升降取決于貨幣量的變化。假定其他因素不變，物價水平與貨幣量成正比，貨幣價值與貨幣量成反比凱恩斯的理論動機“流動性偏好”動機交易動機-進行日常預(yù)防動機-應(yīng)付各種緊急投機動機-根據(jù)市場利率變化預(yù)期函數(shù)交易動機和預(yù)防動機是國民收入的增函數(shù)投機動機由利率的高低決定，是利率的減函數(shù)；流動性陷阱弗里德曼現(xiàn)代因素財富總額(恒久性收入與貨幣需求量成正比)財富構(gòu)成(人力財富比例與貨幣需求量成正比和非人力

47、財富比例與貨幣需求量成反比)金融資產(chǎn)的預(yù)期收益率(與貨幣需求量成反比)貨幣供給含義貨幣供給(機制貨幣創(chuàng)造決定貨幣供應(yīng)量)貨幣供應(yīng)量(非銀行部門的貨幣資產(chǎn)數(shù)量，即等于流通中的貨幣數(shù)量)層次依據(jù)資產(chǎn)流動性M0 =流通中現(xiàn)金M1= M0+銀行活期存款狹義M2= M1+定期存款+儲蓄存款+證券公司客戶保證金廣義機制中央銀行的信用創(chuàng)造貨幣機制商業(yè)銀行的擴張信用、創(chuàng)造派生存款機制因素交存中央銀行存款準備金的限制提取現(xiàn)金數(shù)量的限制企事業(yè)單位及社會公眾繳付稅款等限制M=B*K(存款準備金率和貨幣結(jié)構(gòu)比率合計的倒數(shù))貨幣均衡特征貨幣供給與貨幣需求大體一致，而非完全相等貨幣均衡是一個動態(tài)過程一定程度上反映了經(jīng)濟總

48、體均衡狀況貨幣失衡的兩種狀況總量性貨幣失衡經(jīng)常出現(xiàn)的貨幣失衡形式結(jié)構(gòu)性貨幣失衡均衡水平?jīng)Q定貨幣數(shù)量與經(jīng)濟增長關(guān)系假定貨幣流通速度相對穩(wěn)定，貨幣供應(yīng)量（M1）應(yīng)當與GDP同步增長，即M1=GDPM0物價自然上漲的因素造成“剪刀差”現(xiàn)象產(chǎn)品的更新?lián)Q代，技術(shù)性能不斷提高導(dǎo)致物價總水平的不斷上漲若考慮物價自然上升的因素，流通領(lǐng)域中貨幣數(shù)量的增長應(yīng)略高于國內(nèi)生產(chǎn)總值的增長通貨膨脹概念在紙幣流通條件下，由于紙幣過度發(fā)行而引起的紙幣貶值，物價上漲現(xiàn)象有效需求大于有效供給物價持續(xù)上漲類型按通貨膨脹的成因分需求拉上型通貨膨脹(特點：自發(fā)性誘發(fā)性支持性)成本推進型通貨膨脹(工資推進型通貨膨脹利潤推進型通貨膨脹是人

49、為)輸入型通貨膨脹(進口商品價格上升)結(jié)構(gòu)型通貨膨脹按照通貨膨脹的表現(xiàn)形式分公開型通貨膨脹抑制型通貨膨脹(人們普遍持幣待購又稱為隱蔽性通貨膨脹)原因直接原因:過度的信貸供給主要原因: 財政原因/信貸原因 其他原因-如投資規(guī)模過大、國民經(jīng)濟結(jié)構(gòu)比例失衡治理緊縮需求政策緊縮性財政政策減少政府支出增加稅收發(fā)行公債緊縮性貨幣政策提高法定存款準備金率提高再貼現(xiàn)率公開市場業(yè)務(wù)供給主要措施有減稅、削減社會福利開支、適當增加貨幣供給發(fā)展生產(chǎn)積極供給政策第十七章中央銀行與貨幣政策中央銀行定義中央銀行：處于金融中介體系的中心環(huán)節(jié)，是發(fā)行的銀行、銀行的銀行和政府的銀行，具有雙重性質(zhì)中央銀行制度：由中央銀行代表國家管

50、理一國金融業(yè)，并以其為核心構(gòu)成商業(yè)銀行及其他金融機構(gòu)為融資媒體的金融體制建立的必要性集中貨幣發(fā)行權(quán)代理國庫和為政府籌措資金管理金融業(yè)國家對社會經(jīng)濟發(fā)展實行干預(yù)產(chǎn)生獨占銀行券的發(fā)行權(quán)是第一個標志由存款銀行轉(zhuǎn)化為央行專門設(shè)置央行由綜合型銀行改革為單一職能的央行發(fā)展中央銀行獨立性問題的實質(zhì)就是如何處理中央銀行和政府之間關(guān)系的問題 高度獨立 基本不獨立 相對獨立職責不以盈利為目的不經(jīng)營普通銀行業(yè)務(wù)中央銀行具有相對獨立性，不應(yīng)受到其他部門或機構(gòu)行政干預(yù)和牽制主要業(yè)務(wù)法定唯一發(fā)行機構(gòu)對銀行集中準備金/最后貸款人(信貸業(yè)務(wù)有再抵押貸款;再貼現(xiàn);再貸款)/全國清算(主要的中間業(yè)務(wù))對政府代理國庫/代理國家債券

51、發(fā)行/對國家給予信貸支持/保管外匯和黃金儲備/制定并監(jiān)督執(zhí)行資產(chǎn)負債表資產(chǎn)貼現(xiàn)與放款政府債券和財政借款外匯、黃金儲備其他資產(chǎn)負債流通中通貨（現(xiàn)金）國庫及公共機構(gòu)存款商業(yè)銀行等金融機構(gòu)存款其他負債和資本項目支付清算系統(tǒng)系統(tǒng)包括同城或同地區(qū)和異地兩大類。同城或同地區(qū)銀行的資金清算主要是通過票據(jù)交換所來進行框架大額、小額支付系統(tǒng)為中樞以銀行業(yè)金融機構(gòu)為基礎(chǔ)以票據(jù)支付系統(tǒng)、銀行卡系統(tǒng)、證券結(jié)算系統(tǒng)和境內(nèi)外幣支付系統(tǒng)為組成部分以行業(yè)清算組織和互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)組織業(yè)務(wù)系統(tǒng)為補充貨幣政策定義通過貨幣量,利率,其他中介指標影響宏觀經(jīng)濟運行手段政策目標實現(xiàn)目標所運用政策工具預(yù)期達到政策效果目標是保持貨幣幣值穩(wěn)定，

52、并以此促進經(jīng)濟增長穩(wěn)定物價經(jīng)濟增長充分就業(yè)平衡國際收支工具一般性政策工具存款準備金率效用是在中央銀行最低比率提高法定存款準備金率,貨幣乘數(shù)減少,收縮貨幣供應(yīng)量和信貸量缺陷一種自動穩(wěn)定機制 會影響超額存款準備金 當作一劑“猛藥”成效較慢、時滯較長再貼現(xiàn)主動權(quán)操縱在商業(yè)銀行手中彈性相對較大,作用力度相對要緩提高再貼現(xiàn)率時,基礎(chǔ)貨幣得到收縮公開市場業(yè)務(wù)主動權(quán)操縱在中央銀行手中公開市場操作更具有彈性、更具優(yōu)越性。出售是收縮選擇性貨幣消費者信用控制(對不動產(chǎn)以外的各種耐用消費品銷售融資控制，包括首付最低金額，還款最長期限)證券市場信用控制(對證券交易限制目的在于抑制過度投機)優(yōu)惠利率預(yù)繳進口保證金直接信

53、用控制以命令方式控制：利率最高限、信用配額、流動比率和直接干預(yù)最常用規(guī)定存貸款最高利率限制間接信用指導(dǎo)通過道義勸告、窗口指導(dǎo)(沒有法律約束力，但影響力往往較大)等辦法間接影響商業(yè)銀行信用創(chuàng)造中介目標按照可控性、可測性和相關(guān)性的三大原則利率（通常指短期的市場利率）貨幣供應(yīng)量(從1996年開正式將貨幣供應(yīng)量定為中介目標)超額準備金或基礎(chǔ)貨幣通貨膨脹率 確定2011年實行穩(wěn)健的貨幣政策第三部分貨幣與金融第十八章商業(yè)銀行與金融市場商業(yè)銀行性質(zhì)商業(yè)銀行是金融企業(yè)商業(yè)銀行是以盈利為目的經(jīng)營范圍廣泛是唯一能夠吸收活期存款的金融機構(gòu)職能信用中介是最基本的職能(關(guān)鍵字：閑置的貨幣資本) 支付中介(總會計、總出納

54、) 信用創(chuàng)造(超出自有資本)組織形式機構(gòu)設(shè)置分為單一銀行制下的商業(yè)銀行（美國）總分行制下的商業(yè)銀行（英國）業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍專業(yè)化銀行制 綜合化銀行制（可以經(jīng)營所有的商業(yè)性融資業(yè)務(wù)，也稱為“全能銀行制”）主要業(yè)務(wù)負債業(yè)務(wù)自有資金不屬負債(股票等)和吸收外來資金(吸收存款、向中央銀行借款、從同業(yè)拆借市場拆借、發(fā)行金融債券、從國際貨幣市場借款，以吸收存款為主再貼現(xiàn)/央行借款/同業(yè)拆借/發(fā)行債券/結(jié)算中短期資金占用資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行獲得收益的主要業(yè)務(wù)票據(jù)貼現(xiàn)實際上是信用業(yè)務(wù)貸款業(yè)務(wù)在銀行資產(chǎn)中一般排在首位條件分: 信用/擔保用途分:資本/商業(yè)/消費投資業(yè)務(wù)許多國家規(guī)定只允許做債券業(yè)務(wù)，而不允許做股票買賣中

55、間業(yè)務(wù)是“支付中介”也稱為無風(fēng)險業(yè)務(wù) 結(jié)算業(yè)務(wù)包括現(xiàn)金結(jié)算和轉(zhuǎn)賬結(jié)算。銀行提供的結(jié)算業(yè)務(wù)主要指轉(zhuǎn)賬結(jié)算 信托業(yè)務(wù) 租賃業(yè)務(wù) 代理業(yè)務(wù) 咨詢業(yè)務(wù)原則盈利性原則(首要原則) 流動性原則 安全性原則(避免本金受損)資產(chǎn)盈利性與流動性和安全性呈負相關(guān)關(guān)系金融市場有效市場理論法碼提出 弱型效率(證券的歷史資料) 半強型效率(公開發(fā)表的資料) 強型效率(所有相關(guān)信息)結(jié)構(gòu)短期貨幣市場同行拆借市場期限短,流動性高彌補短期資金不足,票據(jù)清算差額及解決臨時性資金短缺需求:倫敦銀行票據(jù)市場商業(yè)票據(jù)市場是以企業(yè)間直接信用作保證銀行承兌匯票市場是銀行信用與商業(yè)信用結(jié)合短期債券市場是一種直接融資的市場既具有貨幣市場的屬

56、性,又有資本市場的屬性短期政府債券都參與長期資本市場股票市場發(fā)行市場（一級市場）流通市場（二級市場）是發(fā)行市場得以存在的必要條件投資基金市場是一種利益共享、風(fēng)險共擔的集合投資方式是一種金融中介機構(gòu)優(yōu)勢主要表現(xiàn)為專家理財金融期貨市場金融期貨市場(有鎖定和規(guī)避金融市場風(fēng)險)金融期權(quán)交易都屬于金融衍生產(chǎn)品市場外匯市場由中央銀行、外匯銀行、外匯經(jīng)紀商和客戶組成的買賣外匯的交易關(guān)系的總和以上兩者相互滲透發(fā)展趨勢金融市場同金融中介一直在同步擴張，原因是金融中介可以從多方面降低使用金融市場的費用中介與市場在金融產(chǎn)品的提供上是競爭的； 從微觀上：金融市場同金融中介是相互替代的關(guān)系從宏觀上：二者為互補關(guān)系第十九

57、章金融風(fēng)險與金融監(jiān)管金融風(fēng)險基本特征不確定性 相關(guān)性 高杠桿性 傳染性 （不確定的相關(guān)杠桿傳染）基本類型市場風(fēng)險 信用風(fēng)險 流動性風(fēng)險 操作風(fēng)險 （流動的市場信用操作）金融危機債務(wù)危機(稱支付能力危機,一國債務(wù)不合理出口萎縮/國際債務(wù)條件對債務(wù)國不利/缺乏外債管理經(jīng)驗，創(chuàng)匯能力低)貨幣危機(實行固定匯率制或帶有固定匯率制色彩的盯住匯率安排的國家)流動性危機(是由流動性不足引起)綜合性金融危機次貸危機發(fā)生在美國,因次級抵押貸款機構(gòu)破產(chǎn)、基金關(guān)閉、股市震蕩引起; 三階段債務(wù)危機/流動性危機/信用危機金融監(jiān)管理論特性首先是從對銀行的監(jiān)管開始銀行提供期限轉(zhuǎn)換功能作為票據(jù)清算者,降低交易費用信用創(chuàng)造,流動性創(chuàng)造功能一般理論公共利益論(正統(tǒng)理論,政府對公眾的一種回應(yīng))保護債權(quán)論（存款保險制度是這一理論的形式）金融風(fēng)險控制論(這種不穩(wěn)定來源于：銀行的高負債經(jīng)