績效評估報告提綱.doc

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1、項目績效評價報告 :2007-03-28 09:11:35 （參考提綱）一、項目概況（一）項目單位基本情況（二）項目立項情況 1、項目的實施依據(jù)； 2、項目基本性質(zhì)、用途和主要內(nèi)容、涉及范圍； 3、項目申報的可行性、必要性及其論證過程； 4、項目績效總目標(biāo)及階段性目標(biāo)情況； 5、項目預(yù)期投入情況； 6、預(yù)期主要的經(jīng)濟、政治和社會效益。二、項目評價工作過程（一）選用評價指標(biāo)和評價方法的原則和依據(jù)；（二）現(xiàn)場勘驗、檢查、核實的情況。三、項目執(zhí)行基本情況（一）項目的進展及執(zhí)行過程中目標(biāo)、計劃調(diào)整情況及采取的相關(guān)措施；（二）績效總目標(biāo)和階段性目標(biāo)的完成情況；（三）項目總投入情況，包括財政撥款、自籌資金

2、落實情況；（四）項目的實際支出情況；（五）項目財務(wù)管理狀況；（六）項目管理制度及執(zhí)行情況。 四、項目績效目標(biāo)實現(xiàn)的自我評價（重點）（一）評價基本指標(biāo)分析 ；（二）評價績效指標(biāo)分析，包括項目支出后實際狀況與申報績效目標(biāo)的對比分析；（三）績效定性指標(biāo)分析及詳細文字說明，包括項目支出實施后主要的經(jīng)濟、政治和社會效益具體體現(xiàn)；項目支出對環(huán)境影響和對社會的持續(xù)影響等；（四）項目實施的經(jīng)驗、做法、存在的問題和改進措施；（五）項目的后續(xù)工作安排和有關(guān)建議；（六）其他需要說明的問題。五、需與自評報告同時提交的相關(guān)材料（一）完工項目驗收報告；（二）基建項目財務(wù)竣工決算審計報告、財政部門竣工財務(wù)決算批復(fù)文件；（三

3、）項目資金管理辦法及有關(guān)管理規(guī)定；（四）評價主管部門認為需要提供的其他相關(guān)材料。評價報告文字部分為進一步規(guī)范和加強浙江省環(huán)境自動監(jiān)測網(wǎng)絡(luò)建設(shè)項目（以下簡稱“環(huán)境監(jiān)測項目”）管理，提高財政資金使用效益，根據(jù)關(guān)于開展浙江省環(huán)境自動監(jiān)測網(wǎng)絡(luò)建設(shè)項目績效評價工作的通知（浙財績效字20075號），采取統(tǒng)一設(shè)置評價指標(biāo)和標(biāo)準，以省、市、縣（市、區(qū)）上下聯(lián)動即分級評價和全省綜合評價相結(jié)合的方式，省財政廳組織協(xié)調(diào)了全省環(huán)境監(jiān)測項目績效評價工作。浙江天健會計師事務(wù)所接受省財政廳委托具體實施全省綜合評價工作，在收集、匯總、整理、分析省級和各地績效評價報告及資料的基礎(chǔ)上，聘請省人大財經(jīng)委、浙江省地質(zhì)礦產(chǎn)研究所、浙江

4、省水電建安公司、浙江大學(xué)等單位有關(guān)專家組成專家組，組成五個檢查組分赴10個市，對20個縣（市、區(qū)）的18個水站和19氣站進行了實地抽查與核實，并對相關(guān)評價指標(biāo)進行匯總分析，對照評價指標(biāo)和標(biāo)準進行評議與打分，形成環(huán)境監(jiān)測項目績效綜合評價報告?，F(xiàn)將全省環(huán)境監(jiān)測項目績效綜合評價情況報告如下：（一）項目概況1.項目立項概況為全面提升浙江省環(huán)境監(jiān)測技術(shù)水平，更好地為環(huán)境管理和決策提供技術(shù)服務(wù)，浙江省環(huán)境保護“十五”計劃提出了全省環(huán)境空氣和主要交界斷面地表水自動監(jiān)測和管理系統(tǒng)建設(shè)計劃和目標(biāo)。為實現(xiàn)這個目標(biāo)，在全省范圍內(nèi)的江河流域設(shè)置省、市、縣主要交界斷面地表水自動監(jiān)測站82個，在全省區(qū)域網(wǎng)格布點和重點區(qū)域

5、設(shè)置空氣自動監(jiān)測站160個，同時配套建設(shè)全省自動監(jiān)測質(zhì)量保證與控制系統(tǒng)，數(shù)據(jù)信息實時傳輸網(wǎng)絡(luò)和信息管理系統(tǒng)。截至2004年，全省已建設(shè)個地表水自動監(jiān)測站和個空氣自動監(jiān)測站。浙江省環(huán)境自動監(jiān)測網(wǎng)絡(luò)建設(shè)項目（以下簡稱“環(huán)境監(jiān)測項目”）經(jīng)浙江省經(jīng)濟規(guī)劃研究院組織評審后報省發(fā)改委，2005年6月22日，省發(fā)改委以省發(fā)展改革委關(guān)于省環(huán)境自動監(jiān)測網(wǎng)絡(luò)建設(shè)項目可行性研究報告批復(fù)的函對項目進行了批復(fù)，同意項目的實施。2006年4月24日，省發(fā)改委以省發(fā)展改革委關(guān)于省環(huán)境自動監(jiān)測網(wǎng)絡(luò)建設(shè)項目可行性研究報告調(diào)整方案的復(fù)函對項目調(diào)整方案進行了批復(fù)。2007年10月10日，省發(fā)改委以關(guān)于省環(huán)境自動監(jiān)測網(wǎng)絡(luò)建設(shè)項目初步

6、設(shè)計批復(fù)的函對項目的初步設(shè)計進行了批復(fù)。根據(jù)浙江省自動監(jiān)測監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)建設(shè)設(shè)計方案和初步設(shè)計，環(huán)境監(jiān)測項目計劃于2005-2007年在主要水系交界斷面和重要河段建設(shè)65個地表水自動監(jiān)測站，在城市（縣）和重要區(qū)域建設(shè)100個空氣自動監(jiān)測站，同時建立相應(yīng)的監(jiān)測質(zhì)量控制、監(jiān)測信息傳輸和管理系統(tǒng)。2.項目實施情況環(huán)境監(jiān)測項目的主管單位省環(huán)保局，專門成立了浙江省環(huán)境保護局自動監(jiān)測建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，具體負責(zé)指導(dǎo)全省環(huán)境自動監(jiān)測系統(tǒng)的建設(shè)工作。省環(huán)境保護局自動監(jiān)測建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組與自動監(jiān)測站所在市、縣（市、區(qū)）政府簽署自動監(jiān)測系統(tǒng)建設(shè)責(zé)任書，具體由各地環(huán)保局落實建設(shè)計劃和建設(shè)進度。環(huán)境監(jiān)測項目的實施單位為浙江省環(huán)境監(jiān)測

7、中心，自動監(jiān)測設(shè)備及相應(yīng)管理系統(tǒng)、傳輸系統(tǒng)由浙江省環(huán)境監(jiān)測中心統(tǒng)一招投標(biāo)，各地監(jiān)測站房建設(shè)由各地環(huán)保局落實承建。環(huán)境監(jiān)測項目的資金分別由省級財政和地方財政共同投入。其中：地表水自動監(jiān)測儀器設(shè)備（含集成經(jīng)費）、省級空氣背景站（含站房建設(shè)和全省備用儀器）、全省自動監(jiān)測質(zhì)量控制系統(tǒng)和省級數(shù)據(jù)傳輸信息管理系統(tǒng)的資金由省級財政投入；地表水自動監(jiān)測站和空氣自動監(jiān)測站站房建設(shè)、地表水自動監(jiān)測站采水棧橋等土建工程建設(shè)、質(zhì)量控制實驗室改造等的資金，由所在地地方財政投入；空氣自動監(jiān)測儀器設(shè)備的資金，結(jié)合各地經(jīng)濟發(fā)展水平狀況，由省級財政和所在地財政共同承擔(dān)（地方財政具體承擔(dān)金額由浙江省環(huán)境保護局和所在地環(huán)境保護局以

8、簽署承諾書的形式共同約定）,地方財政承擔(dān)的空氣自動監(jiān)測儀器配套資金共計2526.01萬元（不包括2006年寧波直接支付的2個氣站設(shè)備款156萬元）；至2007年9月底，浙江省環(huán)境監(jiān)測中心已收到地方配套的空氣自動監(jiān)測儀器資金1980.37萬元，掛其他應(yīng)付款賬，尚有545.64萬元未配套；由于寧波市為計劃單列市，故寧波市范圍內(nèi)的上述檢測儀器、站房等的采購、建設(shè)資金，由寧波市財政承擔(dān)。根據(jù)項目設(shè)計方案和初步設(shè)計，環(huán)境監(jiān)測項目計劃于20052007年完成，項目建設(shè)總投資概算為32080.08萬元，其中省級財政投資概算為18080.58萬元，地方財政投資概算為13999.50萬元。截至2007年9月底，

9、省級財政三年實際到位15682.00萬元，實際支出15353.71萬元，各地財政累計已投入10260.04萬元。目前，除1個空氣背景站（龍泉市鳳陽山）仍在建外，該項目建設(shè)要求的其余65個地表水自動監(jiān)測站和99個空氣自動監(jiān)測站已建設(shè)完畢，相應(yīng)的監(jiān)測質(zhì)量控制、監(jiān)測信息傳輸和管理系統(tǒng)也已基本建成。環(huán)境監(jiān)測項目除站房建設(shè)投資款以外，其他投資合同總金額為17285.44萬元，其中：各地地表水自動監(jiān)測站的儀器設(shè)備合同價5294.13萬元（見附件三中相關(guān)內(nèi)容），各地空氣自動監(jiān)測站的儀器設(shè)備合同價7393.04 萬元（見附件三中相關(guān)內(nèi)容），各地備機及省級監(jiān)控中心的儀器設(shè)備合同價4288.52萬元（見附件三中相

10、關(guān)內(nèi)容），省級其他相關(guān)建設(shè)投資合同價309.75萬元。截至2007年9月底，已支付14846.92萬元，尚有2438.52萬元須支付。項目具體實施情況如下：（1）2005年建設(shè)情況2005年7月，浙江省環(huán)境監(jiān)測中心通過技術(shù)交流、國內(nèi)調(diào)研和政府采購，完成了32套地表水自動監(jiān)測設(shè)備和35套空氣自動監(jiān)測設(shè)備及相關(guān)配套設(shè)備的采購工作。采購過程中，浙江省環(huán)境監(jiān)測中心委托浙江省機械設(shè)備成套有限公司代理招標(biāo)，并成立了談判小組，經(jīng)浙江省政府采購管理辦公室同意、浙江省環(huán)境保護局批復(fù)，按照政府采購法和浙江省省級政府采購工作規(guī)程（試行）的要求，設(shè)備招投標(biāo)過程中招標(biāo)、投標(biāo)、評標(biāo)、決標(biāo)、簽訂合同等步驟齊全，手續(xù)到位，中

11、標(biāo)結(jié)果和競爭性談判結(jié)果均有公證單位出具公證書；當(dāng)年招標(biāo)時采用各類監(jiān)測儀器分別向供應(yīng)商招標(biāo)的方式，地表水監(jiān)測儀器一般均有4-5家供應(yīng)商參與競標(biāo)，空氣監(jiān)測儀器一般均有3家供應(yīng)商參與競標(biāo)，但其中TOC、TN、TP、多普勒流量計、葉綠素監(jiān)測儀和長光程儀器由于競標(biāo)單位數(shù)量較少，直接采用競爭性談判方式確定中標(biāo)單位。當(dāng)年年底前，相應(yīng)的32個地表水自動監(jiān)測站和35個空氣自動監(jiān)測站開始建設(shè)。（2）2006年建設(shè)情況2006年8月，2005年開始建設(shè)的32個地表水自動監(jiān)測站和35個空氣自動監(jiān)測站基本建設(shè)完成，并由浙江省環(huán)境監(jiān)測中心組織分批進行了單項驗收。2006年9月，浙江省環(huán)境監(jiān)測中心完成了地表水自動監(jiān)測設(shè)備和

12、空氣自動監(jiān)測設(shè)備及全省自動監(jiān)測質(zhì)量控制系統(tǒng)和省級數(shù)據(jù)傳輸信息管理系統(tǒng)的采購工作。采購過程中，浙江省環(huán)境監(jiān)測中心委托浙江省機械設(shè)備成套有限公司代理招標(biāo)，并成立了評標(biāo)委員會，經(jīng)浙江省政府采購管理辦公室同意、浙江省環(huán)境保護局批復(fù)，按照政府采購法和浙江省省級政府采購工作規(guī)程（試行）的要求，設(shè)備招投標(biāo)過程中招標(biāo)、投標(biāo)、評標(biāo)、決標(biāo)、簽訂合同等步驟齊全，手續(xù)到位，中標(biāo)結(jié)果和競爭性談判結(jié)果均有公證單位出具公證書；當(dāng)年招標(biāo)時采用監(jiān)測儀器打包由集成商牽頭競標(biāo)的方式，空氣監(jiān)測儀器有3家單位參與競標(biāo)，地表水監(jiān)測儀器有4家單位參與競標(biāo)。2006年底前，剩余的33個地表水自動監(jiān)測站和65個空氣自動監(jiān)測站開始建設(shè)。（3）2

13、007年建設(shè)情況2007年6-8月，2005年開始建設(shè)的33個地表水自動監(jiān)測站和65個空氣自動監(jiān)測站基本建設(shè)完成，并由浙江省環(huán)境監(jiān)測中心組織開始分批進行單項驗收。2007年，建設(shè)完成了省級監(jiān)控中心的建設(shè)，全省實現(xiàn)數(shù)據(jù)聯(lián)網(wǎng)，環(huán)境監(jiān)測項目整體投入試運行。預(yù)計項目的整體驗收將于2007年11月開始進行。另外，浙江省環(huán)境監(jiān)測中心計劃于2007年建成全省監(jiān)測質(zhì)量控制系統(tǒng)（在1個設(shè)區(qū)市及82個水站現(xiàn)場建立質(zhì)量保證實驗室），并對2005年前地方已建設(shè)部分自動監(jiān)測站點進行技術(shù)改造。3項目運行維護情況環(huán)境監(jiān)測項目在用的自動監(jiān)測儀器設(shè)備，目前尚在合同規(guī)定的質(zhì)保期內(nèi)，但項目建設(shè)過程中已開始考慮儀器設(shè)備的運行維護管理

14、。自動監(jiān)測項目建設(shè)形成的是一個自動化的監(jiān)測系統(tǒng)，涉及了樣品采集、化學(xué)分析、儀器儀表、自動控制、網(wǎng)絡(luò)通訊、計算機應(yīng)用等多個專業(yè)領(lǐng)域，今后的運行維護管理工作難度較大。從2007年開始，浙江省環(huán)境監(jiān)測中心已委托專業(yè)的運營公司對已驗收的站點進行專業(yè)維護和巡檢，同時逐步開始建設(shè)全省環(huán)境自動監(jiān)測專家?guī)旌妥詣颖O(jiān)測儀器設(shè)備的備品備件庫，以保證自動監(jiān)測系統(tǒng)的正常運行，確保檢測數(shù)據(jù)的質(zhì)量。（二）評價結(jié)果環(huán)境監(jiān)測項目的績效主要體現(xiàn)在以下幾方面：1.為改善環(huán)境質(zhì)量落實了基礎(chǔ)工作實時掌握并及時發(fā)布城市空氣質(zhì)量和重要水域水質(zhì)狀況，是我省生態(tài)建設(shè)的一項重要的基礎(chǔ)工作。環(huán)境監(jiān)測項目的建設(shè)，是污染控制、全面改善環(huán)境質(zhì)量的一項重

15、要內(nèi)容，有利于全面加強環(huán)境保護，抓緊解決威脅人民群眾健康安全的環(huán)境污染問題。通過環(huán)境監(jiān)測項目的建設(shè)，可以及時發(fā)布空氣質(zhì)量日報和預(yù)報，及時掌握重要水域水質(zhì)質(zhì)量狀況，滿足群眾的知情權(quán)，同時也可以及時發(fā)現(xiàn)突發(fā)性污染事故，為解決跨行政區(qū)域的污染事故糾紛、明確各地區(qū)法律責(zé)任提供基礎(chǔ)資料，也為今后省內(nèi)開展生態(tài)功能區(qū)管理工作和進行地區(qū)間生態(tài)補償落實了基礎(chǔ)工作。2007年10月6日，國務(wù)院副總理曾培炎在浙江省環(huán)保局考察了環(huán)境監(jiān)測項目形成的環(huán)境質(zhì)量監(jiān)測監(jiān)控系統(tǒng)，評價該系統(tǒng)達到國內(nèi)領(lǐng)先的水平，并認為通過對這套系統(tǒng)的認識，“感覺到加強環(huán)境保護、建設(shè)資源節(jié)約型和環(huán)境友好型社會完全有希望走出一條新路”。2.滿足環(huán)境決策

16、的科學(xué)化要求通過環(huán)境監(jiān)測項目的建設(shè)，全省已經(jīng)建立起了城市空氣質(zhì)量和重要水域水質(zhì)狀況的監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)，并通過信息管理系統(tǒng)的建設(shè)實現(xiàn)了監(jiān)測數(shù)據(jù)共享。這使全省各類環(huán)境監(jiān)測數(shù)據(jù)信息的統(tǒng)一管理和整體分析得以實現(xiàn)，為今后建立環(huán)境統(tǒng)計、分析、預(yù)警等模型、形成環(huán)境管理綜合分析系統(tǒng)打下基礎(chǔ)，最終為環(huán)境管理決策的科學(xué)化創(chuàng)造了條件。3.提高環(huán)境監(jiān)測管理水平，提升環(huán)境監(jiān)測人員的技術(shù)水平和素質(zhì)通過環(huán)境監(jiān)測項目的建設(shè)，引進了國際上的先進監(jiān)測儀器和監(jiān)測技術(shù)，實現(xiàn)對環(huán)境質(zhì)量狀況的實時在線監(jiān)測，全面提高了全省環(huán)境監(jiān)測和管理能力，同時也提升了環(huán)境監(jiān)測人員的技術(shù)水平和素質(zhì)。通過環(huán)境監(jiān)測項目的建設(shè)，編制了完整的監(jiān)測網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)技術(shù)要求、驗收

17、規(guī)定、運行規(guī)范，通過監(jiān)測站上崗人員的培訓(xùn)提高了地方環(huán)境監(jiān)測人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。4.為今后涉及環(huán)境方面的相關(guān)考核提供了量化指標(biāo)通過環(huán)境監(jiān)測項目的建設(shè)，政府部門和社會公眾可以實時掌握城市空氣質(zhì)量和重要水域水質(zhì)狀況，及時發(fā)現(xiàn)環(huán)境污染問題，有利于各級政府和排污企業(yè)“環(huán)境誠信”的建設(shè)，為今后省內(nèi)涉及環(huán)境方面的相關(guān)考核提供了量化指標(biāo)，為今后全省和地方環(huán)境質(zhì)量考核及總量控制提供了技術(shù)依據(jù)，為各地區(qū)制訂污染物總量削減計劃和環(huán)境污染控制規(guī)劃提供科學(xué)依據(jù)。評價結(jié)論：在各市、縣評價的基礎(chǔ)上，經(jīng)專家組抽查復(fù)核，同時結(jié)合專家組對省級和各市、縣（市）工作的綜合評定，環(huán)境監(jiān)測項目的管理、運行比較規(guī)范，成效較為顯著，該項目綜合評

18、價得分87.21分，績效評價等次為良好。其中，環(huán)境監(jiān)測項目省級部分評價得分86.04分（見附件1），地方部分評價得分88.38分（見附件2），本次評價按照省級部分和地方部分權(quán)重各0.5，綜合計算得出該項目評價綜合得分。（三）存在問題1.部分項目基本建設(shè)程序不到位。環(huán)境監(jiān)測項目的建設(shè)實際從2005年全面展開，2007年7月以后項目建設(shè)已進入掃尾階段，但直至2007年8月該項目的初步設(shè)計才完成，至2007年10月10日省發(fā)改委才以關(guān)于省環(huán)境自動監(jiān)測網(wǎng)絡(luò)建設(shè)項目初步設(shè)計批復(fù)的函對項目的初步設(shè)計進行了批復(fù)?？陀^上該項目時間緊、任務(wù)重、手續(xù)繁雜，實際建設(shè)過程中采用了邊辦手續(xù)邊建設(shè)的方式，因此建設(shè)過程中沒

19、有嚴格按照規(guī)定的基本建設(shè)程序?qū)嵤?，雖然項目工程建設(shè)已基本按照相關(guān)部門要求的時間完成，但是由于部分基本建設(shè)程序不到位（特別是前期報建審批方面的工作），給項目整體驗收及今后運行使用帶來一些困難。2.站房建設(shè)總體規(guī)劃欠缺。一是前期審批程序不到位。由于總體項目前期審批未到位和要求各地站房建設(shè)時間緊等原因，各地監(jiān)測站房建設(shè)普遍存在前期審批程序不到位，項目的土地取得手續(xù)、建設(shè)規(guī)劃許可證、航運水利部門審批等手續(xù)均未辦理完畢，導(dǎo)致站房綜合驗收存在困難。二是站房建設(shè)標(biāo)準化程度較低，形成一定浪費。雖然在項目建設(shè)過程中環(huán)保部門編制了自動監(jiān)測網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)技術(shù)要求、驗收規(guī)定、運行規(guī)范，但是由于項目時間緊迫，在各監(jiān)測站房建

20、設(shè)過程中浙江省環(huán)境監(jiān)測中心僅對站房儀器間有面積要求，對站房具體建設(shè)方案沒有統(tǒng)一要求，由各地自行設(shè)計，導(dǎo)致建設(shè)中各地站房面積大小差異較大，部分站房空置面積較多，形成一定的浪費，土建工程的建設(shè)標(biāo)準化程度較低。3.會計信息質(zhì)量不高。一是浙江省環(huán)境監(jiān)測中心也未能及時將設(shè)備采購價格等信息及時傳遞給各地方站點，導(dǎo)致地方未能及時建立相應(yīng)的固定資產(chǎn)備查賬。二是浙江省環(huán)境監(jiān)測中心和各地監(jiān)測站在會計核算中普遍存在只對環(huán)境監(jiān)測項目總體支出記賬，未對各站點分別設(shè)置明細賬，影響會計信息質(zhì)量。4.監(jiān)測數(shù)據(jù)準確性有待提高，實際應(yīng)用不夠。檢查中發(fā)現(xiàn)部分站點的部分監(jiān)測數(shù)據(jù)存在一定的差異，導(dǎo)致差異的原因有待進一步研究分析，監(jiān)測數(shù)

21、據(jù)的準確性有待完善；目前，各站點的監(jiān)測數(shù)據(jù)通過信息傳輸系統(tǒng)實時傳遞到電子信息平臺，上報省環(huán)保局和相應(yīng)環(huán)保部門，只有少數(shù)市、縣的環(huán)境質(zhì)量信息通過公共媒體向社會公眾公布，極個別縣向政府提出了預(yù)警信息，除此以外，監(jiān)測數(shù)據(jù)的其他應(yīng)用途徑缺乏，整體利用率不高。5.合格的監(jiān)測技術(shù)人員不足。部分地方的水、氣站點存在持證上崗人員不足的現(xiàn)象，可能會影響監(jiān)測站點及儀器設(shè)備的運行與維護。（四）相關(guān)建議1.加快項目建設(shè)的后續(xù)工作，促使項目發(fā)揮更大效益。一是與土地、規(guī)劃、航運水利等相關(guān)部門繼續(xù)溝通配合，爭取盡早辦理項目的各項前期審批手續(xù)，保證項目成果的合法性。二是加快各地站房驗收進度，抓緊項目的整體驗收工作，促使項目發(fā)

22、揮更大的效益。三是進一步加強后續(xù)基本建設(shè)的標(biāo)準化工作，建議今后對站房的建筑結(jié)構(gòu)等方面采用標(biāo)準化設(shè)計，節(jié)約相關(guān)設(shè)計費用，避免不必要的浪費，提高資金的使用效益。四是進一步加強后續(xù)設(shè)備采購管理和設(shè)備適用性調(diào)研，引入設(shè)備全壽命管理概念，在設(shè)備選型和競價談判中考慮設(shè)備的使用環(huán)境、使用壽命、運行維護費用和耗材供應(yīng)情況，保證設(shè)備適用性、采購價格和運行維護費用相對合理。2.提高監(jiān)測數(shù)據(jù)的準確性，拓展監(jiān)測數(shù)據(jù)的應(yīng)用途徑。首先，環(huán)保部門要督促供應(yīng)商提高維修水平和維修質(zhì)量，改善服務(wù)態(tài)度和維修效率，監(jiān)測部門要加大投入科研力量，與設(shè)備供應(yīng)商一起針對監(jiān)測對象和監(jiān)測環(huán)境的特殊性改進監(jiān)測工藝和監(jiān)測方法，不斷提高監(jiān)測數(shù)據(jù)的準確

23、性；各地環(huán)保部門應(yīng)積極爭取政府部門和媒體的支持，將監(jiān)測數(shù)據(jù)以環(huán)境質(zhì)量日報或周報的形式公開發(fā)布，滿足公眾的知情權(quán)。其次，要加強對監(jiān)測數(shù)據(jù)進一步分析利用，逐步建立環(huán)境統(tǒng)計、分析、預(yù)警等模型，最終形成環(huán)境管理綜合分析系統(tǒng)，更好地發(fā)揮環(huán)境監(jiān)測系統(tǒng)作用，為環(huán)境管理決策的科學(xué)化創(chuàng)造條件。最后，建議相關(guān)政府部門就項目的資源利用上進一步溝通協(xié)調(diào)，對環(huán)境監(jiān)測項目建設(shè)形成的各項資源充分利用，實現(xiàn)整個社會的資源共享，使監(jiān)測設(shè)備、監(jiān)測數(shù)據(jù)能充分有效的為社會生活服務(wù)，真正實現(xiàn)資源的合理配置和社會的持續(xù)發(fā)展。3.加強財務(wù)管理工作，提高會計信息質(zhì)量。一是進一步加強項目的財務(wù)管理工作，具體工作中應(yīng)根據(jù)項目的實際情況科學(xué)合理的

24、設(shè)置明細科目，對于自動監(jiān)測網(wǎng)絡(luò)今后運行階段中相應(yīng)的運行維護費的會計核算要按有關(guān)規(guī)定設(shè)置明細科目，使會計信息準確、及時、可靠。二是盡快進行項目的決算和審計工作，盡早確定固定資產(chǎn)入賬價值，并按規(guī)定辦理相應(yīng)的資產(chǎn)調(diào)撥手續(xù)，使管理更加到位，會計信息更加可靠，為資產(chǎn)管理提供基礎(chǔ)性資料。4.加強指導(dǎo)檢查和培訓(xùn)交流，提升監(jiān)測人員業(yè)務(wù)水平。定期或不定期對各地自動監(jiān)測站各項制度執(zhí)行情況和下?lián)苓\行經(jīng)費的使用情況進行檢查，形成長效的檢查督促機制；定期或不定期的對自動監(jiān)測站工作人員進行系統(tǒng)技術(shù)培訓(xùn)和業(yè)務(wù)交流，以提高工作人員的業(yè)務(wù)水平和職業(yè)素質(zhì)，提高設(shè)備使用效果，確保儀器正常運行。廣州市李坑生活垃圾焚燒發(fā)電廠項目績效評

25、價自評報告2009-06-24 一項目概況 （一）項目單位基本情況 廣州市生活廢棄物管理中心是廣州市容環(huán)境衛(wèi)生局屬下的參照公務(wù)員管理的事業(yè)單位,其任務(wù)是廣州市生活廢棄物終處理設(shè)施的規(guī)劃,建設(shè)和營運監(jiān)管工作。目前，管理中心已完成李坑生活垃圾焚燒發(fā)電廠、興豐填埋場的建設(shè)工作，正在進行李坑生活垃圾焚燒發(fā)電二廠、廣州市第三座生活垃圾焚燒發(fā)電廠、興豐填埋場擴容的籌建工作；另外，該中心還對李坑生活垃圾焚燒發(fā)電廠和興豐垃圾衛(wèi)生填埋場進行營運監(jiān)管，對已封場的李坑生活垃圾填埋場和大田山垃圾填埋場進行管理。 （二）項目實施依據(jù) 1國家計委國家計委關(guān)于廣州市李坑生活垃圾焚燒發(fā)電廠項目建議書的批復(fù)（計投資200155

26、2號） 2國家計委國家計委關(guān)于廣州市李坑生活垃圾焚燒發(fā)電廠可行性研究報告的批復(fù)(計投資20012756號) 3中華人民共和國建設(shè)用地規(guī)劃許可證（穗規(guī)地證字2000第145號） 4廣州市建設(shè)項目用地預(yù)審報告書（穗地預(yù)審2001118號） 5廣州市建設(shè)委關(guān)于廣州市李坑生活垃圾焚燒發(fā)電廠項目建設(shè)資金安排的函 （三）項目基本性質(zhì)、用途和主要內(nèi)容 廣州市李坑生活垃圾焚燒發(fā)電廠位于白云區(qū)太和鎮(zhèn)永興村，是廣州市政府為有效解決日益嚴重的城市生活垃圾污染問題，引進國際先進環(huán)保技術(shù)建設(shè)的一座現(xiàn)代化垃圾焚燒發(fā)電廠。 該廠日處理生活垃圾900t/d（max.1040t/d），發(fā)電量為13100萬度/年,總投資約8億元

27、人民幣。在安全、無害焚燒處理垃圾的同時，高效回收熱能發(fā)電。 該廠于2001年10月經(jīng)國家發(fā)展計劃委員會批準立項，2005年12月建成，2006年1月移交給法國ONYX公司承包營運。ONYX以在垃圾焚燒發(fā)電領(lǐng)域具有良好經(jīng)營管理業(yè)績而著稱，根據(jù)協(xié)議，ONYX將自主管理廣州市李坑生活垃圾焚燒發(fā)電廠10年。 二項目申報績效基本目標(biāo) （一）項目申報的可行性、必要性 隨著國民經(jīng)濟的發(fā)展，廣州市生活垃圾產(chǎn)量益增多，但垃圾處理方式單一，目前廣州城市生活垃圾的唯一處置方法是填埋，主要處置設(shè)施有興豐、大田山和李坑垃圾填埋場，大田山和李坑垃圾填埋場即將滿容封場，到時廣州市全市每天近6000多噸的生活垃圾全部運往興豐

28、填埋場，這勢必加重興豐填埋場的處理負擔(dān)，減少興豐場的使用壽命，而垃圾填埋主要存在問題環(huán)境污染嚴重，垃圾減容幾乎為零，并且占用土地資源等。根據(jù)廣州市生活垃圾處理設(shè)施的實際情況，廣州市環(huán)衛(wèi)局決定因地制宜，將焚燒和綜合處理作為垃圾處理的主要方式，目前廣州市生活垃圾熱值不斷和升，生活垃圾采用焚燒處理已成為可能。在此情況下提出興建生活垃圾焚燒發(fā)電廠。 （二）項目績效總目標(biāo)（階段性目標(biāo)） 根據(jù)廣州市中心城區(qū)2010年前生活垃圾處理設(shè)施規(guī)劃修編建設(shè)計劃，至2007年廣州市將建設(shè)三座生活垃圾焚燒發(fā)電廠，廣州市中心城區(qū)的垃圾衛(wèi)生填埋方式將逐漸減少到50.97%,焚燒比例將上升到37.72%，至2009年，焚燒方

29、式比例將超過填埋方式，將會形成以焚燒為主、輔以綜合處理，衛(wèi)生填填埋為最終處置方式。至2010年，垃圾焚燒處理的比例將增加到52.78%，將使全市的生活垃圾的終處理將大大減容和減量，到時只有20%的固體廢渣（約1000噸）和3000多噸原生垃圾入垃圾填埋場。 （三）經(jīng)濟、社會效益及環(huán)境效益 李坑生活垃圾焚燒發(fā)電廠是技術(shù)水平與國際同步的大型垃圾處理設(shè)施，是我市重點工程項目和環(huán)衛(wèi)現(xiàn)代化的標(biāo)志性工程項目。自去年10月試運行以來，各項指標(biāo)均達到設(shè)計要求，環(huán)保指標(biāo)和經(jīng)濟指標(biāo)國內(nèi)領(lǐng)先。它的建成投產(chǎn)，使我市生活垃圾處置從過去單一的填埋方式發(fā)展到綜合處理和資源再生利用，成為我市完全實現(xiàn)生活垃圾處理的減量化、資源

30、化、無害化的良好開端。有效控制了二次污染，有利于廣州市建成國家衛(wèi)生模范城市，改善投資環(huán)境。 三項目資金執(zhí)行情況 （一）財政投入情況 2005年市建委批復(fù)李坑生活垃圾焚燒發(fā)電廠固定資產(chǎn)投資22795萬元，項目實際投資為2438.5萬元，其中城市建設(shè)投資公司投資2258.5萬元，市財政局投資179.96萬元。2006年市建委批復(fù)使用資金為13162萬元，項目實際投資為11535.8萬元，其中城市建設(shè)投資公司投資9550.8萬元，市財政局投資1984.9萬元。 （二）項目執(zhí)行過程中資金調(diào)概情況 李坑生活垃圾焚燒發(fā)電廠于2001年經(jīng)國家計委批復(fù)立項（計投資2001552號），批復(fù)項目總投資為71269

31、萬元。同年十一月，國家計委批復(fù)了該項目可行性研究報告（計投資20012760號文），批復(fù)的項目總投資為72552萬元。 在工程實施階段，因工程實際需要或突發(fā)情況，致使工程費用超過了批復(fù)的項目總投資。目前，該項目已全部完工并投入運行，正在進行驗收和結(jié)算，合同簽約總額（包括各種費用）為76662.85萬元。具體情況為： 1、可研投資估算所含項目： 1）、建筑工程：可研估算投資中建筑工程費用為7818.86萬元。實際施工程中合同總金額達11973.3577萬元，比原估算增加了4154.4977萬元。 2）、設(shè)備購置費：可研估算投資中設(shè)備購置費為40882.778萬元，實際設(shè)備購置合同總金額為3484

32、5.8454萬元，比原估算減少了6036.93258萬元。3）、安裝工程：可研估算投資中安裝工程費用為6953.5萬元。實際安裝工程合同總金額為11280.5萬元，比原估算增加了4326.9759萬元。 4）、工程建設(shè)其它費用：可研估算投資中工程建設(shè)其它費用為8570.82萬元。實際工程建設(shè)其它費用合同總金額17441.46萬元，比原估算增加了8870.63萬元。 2、增加項目： 在建設(shè)過程中，增加了一些可研中沒包含的項目： 1）、進口設(shè)備關(guān)稅： 增加了進口設(shè)備稅金總計1014.7767萬元。 2）、宣傳演示模型：作為廣州市的環(huán)保教育基地，增設(shè)了宣傳演示模型等工作內(nèi)容，合同額為106.9086

33、萬元； 增加項目總計1121.6853萬元 綜上所述，可研投資估算所含項目和新增項目兩部分，實際合同（費用）總額共計76662.85萬元，與原估算投資72552萬元相比超過4110.85萬元。由于尚未完成最終結(jié)算，預(yù)計結(jié)算價會超過合同價1000萬元，最終超過估算投資5110.85萬元。另外，上述計算中沒有考慮銀行貸款利息支出。 四、選用評價指標(biāo)和評價方法的原則和依據(jù) 根據(jù)省財政廳有關(guān)文件精神，本項目嚴格按財政支出績效評價的“經(jīng)濟性、效率性、有效性”即“3E”原則，結(jié)合環(huán)衛(wèi)業(yè)務(wù)工作的特點，和城市生活垃圾處理的具體情況，選用國家或歐盟標(biāo)準的環(huán)保評價指標(biāo)。 五.項目采取的環(huán)保措施 李坑生活垃圾焚燒發(fā)

34、電廠建設(shè)總投資72552萬元。其中環(huán)保設(shè)施總投資14260萬元。 垃圾焚燒廠運行過程中對環(huán)境的影響因素主要有廢氣、廢水、灰渣和噪音。其治理情況如下： 1、廢氣的產(chǎn)生及處理 廢氣的來源主要是貯坑內(nèi)的垃圾在發(fā)酵過程中產(chǎn)生的臭氣和垃圾焚燒過程產(chǎn)生的煙氣。為防止垃圾貯坑內(nèi)的臭氣外溢，本廠垃圾貯坑設(shè)計成密封且為負壓的結(jié)構(gòu)，經(jīng)一次風(fēng)機從貯存坑內(nèi)抽風(fēng)把臭氣送入焚燒爐燃燒分解。對于焚燒爐內(nèi)排放出來的煙氣(包括酸性氣體和含重金屬化合物的煙塵)，經(jīng)過半干式噴霧反應(yīng)吸收塔去除煙氣中的酸性氣體成分，然后噴入活性炭進入布袋除塵器，吸收煙氣中的重金屬和二惡英等有害物質(zhì)。經(jīng)過上述處理工藝，煙氣排放指標(biāo)可達到遠優(yōu)于國家標(biāo)準的

35、歐盟標(biāo)準。 2、廢水的產(chǎn)生及處理 廢水主要是垃圾貯存坑內(nèi)的垃圾產(chǎn)生的滲濾液、工業(yè)污水(設(shè)備冷卻水、鍋爐補給水和煙氣處理用水等)及部分生活污水。垃圾滲濾液每日產(chǎn)生量為60-120噸，其中48噸直接噴入焚燒爐焚燒，剩余的暫時運往大田山垃圾填埋場污水處理廠進行處理達標(biāo)排放。工業(yè)污水按照相關(guān)要求，在中和池內(nèi)對廢水的酸堿度進行中和，當(dāng)PH值達到6-9范圍內(nèi)才進行排放。生活污水經(jīng)過廠內(nèi)初步處理后，達標(biāo)排入市政管網(wǎng)。 3、飛灰和灰渣的處理 垃圾焚燒過程中產(chǎn)生的廢渣主要有煙氣處理系統(tǒng)產(chǎn)生的飛灰和焚燒爐排產(chǎn)生的爐渣。飛灰每日產(chǎn)生量為50噸，含重金屬和多種有害物質(zhì)，屬危險固廢，經(jīng)過水泥固化后送興豐垃圾填埋場分區(qū)暫

36、時儲存，待危險廢物安全處置中心建成后移交處理。爐渣性質(zhì)穩(wěn)定，可再利用為建筑材料，目前相關(guān)技術(shù)正在驗證中，目前暫時運往興豐垃圾填埋場填埋處理。 飛灰固化工藝流程如下： 4、噪音 該廠在設(shè)計時已充分考慮了運行時噪音的產(chǎn)生及控制，采用技術(shù)先進的低噪音設(shè)備。試運行期間，又對循環(huán)水塔風(fēng)機進行了隔音，對除氧器對空排氣管加裝了消聲器，目前噪音廠界值達到國家2級標(biāo)準。 六各項環(huán)保指標(biāo) 該廠非常重視環(huán)境保護工作，認真做好環(huán)保設(shè)施的運行和日常維護工作，全面落實環(huán)保專人負責(zé)制，所有環(huán)保設(shè)施都設(shè)有詳細的運行記錄表，使各項環(huán)保指標(biāo)全面達標(biāo)排放。各項環(huán)保指標(biāo)如下表： 表3：李坑生活垃圾焚燒發(fā)電廠環(huán)保指標(biāo) 2008年新昌縣

37、財政支出績效評價工作報告 新財績效字2009102號2008年新昌縣財政支出績效評價工作報告新昌縣人民政府：2008年，我們在上級主管部門和縣委縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下,認真總結(jié)績效評價工作經(jīng)驗，深入開展部門單位項目績效自評和財政部門重點評價工作，建立健全績效評價工作制度，完善績效評價結(jié)果應(yīng)用機制，積極推動績效評價工作向縱深發(fā)展，績效評價工作取得了一定的成效。現(xiàn)將主要工作報告如下：一、2008年我縣財政支出績效評價工作開展情況 財政支出績效評價是公共財政體系的重要組成部分，對提高財政資金使用效益和管理水平具有重要意義。隨著我縣財力的不斷增強，財政支出規(guī)模同步擴大，財政資金安排是否科學(xué)合理，資金使用是

38、否節(jié)約有效，越來越成為政府及公眾關(guān)注的焦點，成為財政改革的熱點。2008年來，我縣財政支出績效評價主要開展了以下幾方面工作：1、加強領(lǐng)導(dǎo)，進一步完善績效評價工作機制。一是成立專門機構(gòu)，加強工作績效。局領(lǐng)導(dǎo)對績效評價工作高度重視，于2008年初將績效評價科室單獨設(shè)立,抽調(diào)素質(zhì)高的、年紀輕的干部充實到績效評價科。負責(zé)擬定財政支出績效評價的有關(guān)制度和辦法，組織實施我縣績效評價工作。二是出臺相關(guān)文件，強化制度建設(shè)。根據(jù)浙江省人民政府辦公廳關(guān)于認真做好財政支出績效評價工作的通知（浙政發(fā)200591號）、紹興市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)紹興市財政支出績效評價管理辦法（試行）的通知（紹政辦2008143號）有關(guān)

39、文件精神和溫縣長的指示，出臺了新昌縣財政支出績效評價管理辦法(試行)（新政辦發(fā)2008210號）、新昌縣財政支出績效評價結(jié)果應(yīng)用實施意見，明確了開展績效評價工作的原則、對象、方法、程序等。初步形成了一套行之有效的工作機制，為績效評價工作的有序開展提供了制度保證。 三是統(tǒng)一思想認識，加強培訓(xùn)宣傳?？紤]到財政支出績效評價是一項全新的工作，涉及面廣，對工作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)要求高。因此通過積極走訪相關(guān)評價項目的建設(shè)單位和主管局，做好宣傳，加強協(xié)調(diào)，建立健全組織體系，組織學(xué)習(xí)推行財政支出績效評價工作文件，學(xué)習(xí)外地開展財政支出績效評價工作先進經(jīng)驗和做法，統(tǒng)一思想，逐步提高部門對績效評價工作的認識，增強成本效

40、益觀念，促進財政資源配置效率、預(yù)算資金使用效益和財政部門決策水平的不斷提高。另一方面請專家學(xué)者進行講授，學(xué)習(xí)績效評價工作的理論知識。年底根據(jù)省廳要求圍繞績效評價指標(biāo)和標(biāo)準的設(shè)置等內(nèi)容撰寫論文，得到了好評。 2、精心組織，進一步全面推行績效評價工作。一是評價范圍不斷擴大。根據(jù)省政府辦公廳關(guān)于認真做好財政支出績效評價工作的通知、新昌縣財政支出績效評價實施意見（暫行）和關(guān)于調(diào)整財政支出績效評價自評范圍的通知等文件精神，我們調(diào)整了財政績效評價范圍，自評對象從300萬元以上擴大到100萬元以上，建立了100萬元以上財政支出績效自評工作機制。同時，以政府關(guān)心、社會關(guān)注、與人民群眾關(guān)系密切的民生項目為重點，

41、進一步擴大評價實施范圍，增加評價項目，確定了分二批共36個財政支出項目為績效評價項目，主要涉及教育、科技、農(nóng)業(yè)、社保、環(huán)保、民政、城建等領(lǐng)域，其中對7個項目展開了重點評價，27個建設(shè)項目由各項目實施單位組織開展自評，另有2個項目因工程未完工在2009年評價。與2007年相比，評價項目增加25個，涉及財政資金13362.27萬元，比上年增加233.29%。二是項目自評實現(xiàn)擴面。各部門單位普遍認識到績效評價工作的重要性，更加重視自我績效評價工作，采取各種措施，提高自評工作質(zhì)量和水平，績效評價已逐步成為部門單位的自覺行為，部門單位自評工作質(zhì)量和水平明顯提高。2008年，共有15個預(yù)算單位報送了27個

42、財政支出項目，涉及縣財政2008年及以前年度預(yù)算安排資金總額約9431.67萬元。三是重點評價工作逐步深化。在部門單位項目資金自評的基礎(chǔ)上根據(jù)“先簡后繁，先易后難，由點及面”的原則，一年來，采用定量分析、定性分析和綜合分析判斷相結(jié)合的評價方法，組織人員擬定評價方案、確定評價指標(biāo)、收集基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、實地調(diào)查走訪、測算分析等，對千庫保安工程、新昌縣千萬農(nóng)村勞動力素質(zhì)培訓(xùn)工程、新昌縣污染源在線監(jiān)測、監(jiān)控系統(tǒng)項目、新昌縣農(nóng)村公共衛(wèi)生服務(wù)項目、城市養(yǎng)護經(jīng)費使用情況、新昌縣楊桐、柃木種植加工基地建設(shè)項目、蘆筍莖枯病綜合防治及優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)栽培技術(shù)擴廣項目這7個項目開展了績效評價，均形成了內(nèi)容詳實的評價報告。總體來看

43、，在各部門的共同努力下，7個項目實施情況良好，資金使用基本達到預(yù)期目標(biāo)，取得較好的社會效益。在充分收集、客觀分析項目各方面的信息后，評價采取分項打分的辦法，滿分為100分。4個項目平得分都在90分以上，評定等級為“優(yōu)”。評價人員對評價中發(fā)現(xiàn)的項目單位在業(yè)務(wù)管理、資金使用上存在的問題作出了客觀、公正的披露。在城市養(yǎng)護經(jīng)費使用情況的評價過程中，我們對績效評價指標(biāo)的設(shè)置和專家的參與進行了嘗試，并取得了較好成效，促進了預(yù)算管理的科學(xué)化和精細化。3、積極實施，進一步確?？冃гu價實效。一是建立評價指標(biāo)體系。針對各項目的特點和工作實際，制定了相關(guān)評價指標(biāo)體系，盡量做到科學(xué)有效。如對新昌縣城市綠化及養(yǎng)護經(jīng)費項

44、目的指標(biāo)體系，設(shè)立了綠化成活率、年度綠地改造補植、舊綠提擋完成率、綠地除草保潔綠等定量指標(biāo)和目標(biāo)可行性、目標(biāo)明確性、目標(biāo)合理性等定性指標(biāo)體系。二是強化績效評價財務(wù)基礎(chǔ)。要求對各單位專項資金實行專戶核算，使各單位績效評價的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)扎實有效，夯實了績效評價工作的財務(wù)基礎(chǔ)。三是根據(jù)支出項目的不同情況選擇合適的評價方法。對義務(wù)兵優(yōu)待等相對簡單的項目，由單位和部門進行自評，財政部門加強檢查指導(dǎo)；對社保、環(huán)境污染、園林綠化等具有代表性的重點支出，特別是涉及民生的各項支出，實施了重點評價。如在污染源在線監(jiān)測監(jiān)控系統(tǒng)項目績效評價中，通過聽取匯報、資料審查、實地考察等形式，對項目績效打分，提出了三條切實可行的實

45、施建議；在新昌縣農(nóng)村公共衛(wèi)生服務(wù)項目績效評價中，邀請公眾評價，采取問卷調(diào)查的方式，征求老百姓意見，重點關(guān)注老百姓有沒有真正得到實惠，對政府的服務(wù)是否滿意，社會效益到底好不好等問題。四是形成績效評價分析報告。綜合各部門單位自評、群眾意見和中介機構(gòu)、專家打分情況，進行深入分析研究，形成績效評價報告。評價報告送達被評價單位及資金管理部門，由被評價單位根據(jù)評價結(jié)果提出整改意見，落實整改并報績效評價科。通過績效評價工作，經(jīng)過實踐和探索，我縣財政支出績效評價工作在制度規(guī)范、具體實施、手段方法等方面也積累了一定的經(jīng)驗，為今后全面推行奠定了基礎(chǔ)。在肯定工作的同時當(dāng)然也存在一些問題，和兄弟縣市相比存在一些差距。

46、如績效評價面窄，具體實施、手段方式比較單一，體系還不夠健全等。二、績效評價工作中發(fā)現(xiàn)的問題一是專項資金管理制度建設(shè)有待完善。目前部分單位的支出項目沒有績效目標(biāo)或者是績效目標(biāo)不明確，事前沒有一個具體的實施進度計劃和使用資金所要達到的效果意向，資金使用的隨意性比較大。例如千庫保安工程項目評價中發(fā)現(xiàn)，有的鄉(xiāng)鎮(zhèn)資金核算未開設(shè)專戶核算和?？顚Ｓ?，資金未按各水庫應(yīng)分別承擔(dān)的費用反映，造成目前各水庫實際資金來源及完成投資整體情況難以從帳表中清晰、全面、及時地反映出，還存在大額現(xiàn)金支付項目工程款，以白條子入賬現(xiàn)象。污染源在線監(jiān)測監(jiān)控系統(tǒng)項目，固定資產(chǎn)入賬方面存在不及時現(xiàn)象。二是資金到位和資金支出的及時性不夠。

47、例如在城市綠化及養(yǎng)護經(jīng)費項目中縣建設(shè)局2007年度共向縣園林綠化處劃撥專項資金350萬,其中1月份撥入60萬元，4月份撥入50萬元，5月份撥入50萬元，8月份撥入50萬元，9月份撥入60萬元，12月份撥入80萬元。12月份撥入資金占總金額的23%。資金不能及時到位的同時也降低了資金支出的及時性。在資金支付過程中，經(jīng)抽查，發(fā)現(xiàn)縣園林綠化處與縣城鎮(zhèn)物業(yè)管理有限公司簽訂了綠化養(yǎng)護承包合同，付款方式中規(guī)定，“按季度分四次支付，原則每次20萬，在各季度的最后一個月底付款。合同生效后預(yù)付5萬元”。但是，合同簽訂后至2007年末一直支付合同中規(guī)定的預(yù)付款5萬元，并且第1季度的款項20萬于4月份才支付、第2季

48、度的款項20萬于8月份才支付、第3季度的款項于12月份才支付，第4季度的款項20萬在2007年尚未支付。綠化和及養(yǎng)護的資金不能及時到位，影響工程進度同時也降低了資金的使用效率。三是基礎(chǔ)管理工作有待于加強。例如在農(nóng)村公共衛(wèi)生服務(wù)項目：（1）健康管理工作還有待于加強。重點人群1年4次免費上門隨訪率只有78%，婚前醫(yī)學(xué)檢查率也比較低。部分農(nóng)民健康檔案填寫不夠規(guī)范，存在沒有填寫年齡等問題。（2）婦女、老人困難群體保健工作有待于加強。婦女病普查率只有51%，檢查率偏低。沒有利用健康檔案，將老人和困難群體分成一般人群、重點管理疾病的高危人群和患者(包括殘疾)，并進行信息的分類登記，管理力度不夠。（3）農(nóng)村

49、保潔制度有待于加強。雖然對于創(chuàng)建縣衛(wèi)生村的農(nóng)村制定了比較規(guī)范的保潔制度和標(biāo)準，但對于不參加創(chuàng)建縣衛(wèi)生村的行政村的保潔制度的制定和落實有待于加強。（4）公共衛(wèi)生三級管理體制和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)需進一步加強。村級公共衛(wèi)生聯(lián)絡(luò)員隊伍剛剛組建不久，人員素質(zhì)參次不齊，有的長期外出、有的責(zé)任心不夠強，導(dǎo)致一些信息不能及時上報、一些工作無人配合，難以提供優(yōu)質(zhì)高效的公共衛(wèi)生服務(wù)。（5）硬件基礎(chǔ)設(shè)施缺乏。四是項目招標(biāo)及公示意識有待提高。例如千萬農(nóng)村勞動力素質(zhì)培訓(xùn)工程：（1）對農(nóng)村勞動力素質(zhì)培訓(xùn)基地的確認未通過招投標(biāo)方式進行，與專項資金管理辦法中“農(nóng)村勞動力定點培訓(xùn)基地須通過招投標(biāo)方式確認”的規(guī)定不符。（2）未按規(guī)定對培訓(xùn)

50、項目進行公示。與浙江省“千萬農(nóng)村勞動力素質(zhì)培訓(xùn)工程”財政補助資金管理辦法(浙財農(nóng)字2007245號)第二十六條“當(dāng)?shù)剞r(nóng)培辦要對培訓(xùn)機構(gòu)、培訓(xùn)任務(wù)、受訓(xùn)人員、收費標(biāo)準、資金補助及使用、培訓(xùn)資格證書發(fā)放和轉(zhuǎn)移就業(yè)等情況進行定期公示，每年不得少于兩次”和浙江省農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移培訓(xùn)陽光工程補助資金管理辦法第十六條“建立項目公示制度”的規(guī)定不符。三、績效評價工作中存在的困難當(dāng)前績效評價工作存在的困難主要有幾個方面。（1）由于我國的財政支出績效評價工作剛剛開展，目前還沒有財政支出績效評價工作相關(guān)的法律制度，工作缺乏硬約束。（2）全社會對績效評價的認識還有一個過程，傳統(tǒng)的、固有的觀念給績效評價工作帶來相當(dāng)大的

51、阻力。（3）財政支出的社會效益和政治效益難以量化、可比性欠強。財政支出必須兼顧經(jīng)濟、社會和政治多重目標(biāo)，以社會效益目標(biāo)為主，而社會效益和政治效益是很難用量化的標(biāo)準來評定的。財政支出項目分布行業(yè)繁多，即使可以量化，往往很多項目間也缺乏可比性。財政支出項目有階段性的，也有長期性，而我們對項目將來效益是難以預(yù)測的。此外，目前大部分單位的支出項目沒有績效目標(biāo)或者是績效目標(biāo)不明確，資金使用的隨意性大，同時績效評價的專業(yè)人才缺乏，在一定程度影響了評價工作的深度和力度。四、下一步工作打算績效評價作為一項改革性工作，自實施以來應(yīng)該說已取得階段性成果。2009年是全面貫徹落實十七大精神，深入落實科學(xué)發(fā)展觀和建設(shè)

52、和諧社會的關(guān)鍵時期，是財政改革不斷深入、不斷推進的時期，也是加強和改進績效評價工作的重要時期。我們將結(jié)合本地實際，開拓思路，迎難而上，加大力度，不斷探索新機制，努力把我縣財政支出績效評價工作向縱深推進。著重在以下幾方面努力：一是進一步統(tǒng)一思想，提高績效評價工作的認識。財政支出進行績效評價是建立公共財政體系和財政支出管理改革的必然要求，是轉(zhuǎn)變政府職能、建立高效廉潔政府和構(gòu)建和諧社會的客觀需要。全縣各級、各部門必須統(tǒng)一思想認識，強化責(zé)任意識，把財政支出績效評價工作列入重要議事日程，積極配合，做好工作；大力宣傳財政支出績效評價的目的意義、實際應(yīng)用和評價項目成果，及時公布績效評價有關(guān)政策、制度，積極營

53、造良好的工作氛圍。財政部門相關(guān)工作機構(gòu)，負責(zé)組織協(xié)調(diào)財政支出績效評價的開展、督促檢查和培訓(xùn)指導(dǎo)，并把這項工作作為深化財政支出管理體制改革、提高財政資金使用效益的長效機制。建立以財政部門、專家、中介機構(gòu)為主的績效評價組織實施體系，對財政資金支出績效目標(biāo)設(shè)立的必要性、重要性和資金規(guī)模的合理性進行評價，努力使評價結(jié)果更具公正性和權(quán)威性。二是進一步推進工作，做好具體績效評價的實施建立績效評價工作的“三位一體”，即績效預(yù)期目標(biāo)申報、績效評價、績效結(jié)果應(yīng)用這三方面內(nèi)容貫穿于每個績評項目。2009年度所有財政資金支出項目必須進行績效預(yù)期目標(biāo)申報。健全“四庫一機制”體系即建立和健全專家?guī)臁⑷瞬艓?、指?biāo)庫、評價

54、庫等“四庫”；建立聯(lián)席會議機制。讓績效評價工作能做到有項目可評、有指標(biāo)可比、有人才可用、有專家可請。舉辦中介機構(gòu)績效評價培訓(xùn)班，對部分中介機構(gòu)進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使其具備承擔(dān)評價任務(wù)的能力，以適應(yīng)評價工作大量開展的需要。 加強專家?guī)旖ㄔO(shè)。充實專家、學(xué)者等專業(yè)力量，加強對績效評價工作的專業(yè)指導(dǎo)，促進評價工作的有序發(fā)展，進一步提高評價質(zhì)量和水平。 進一步加強制度建設(shè)，規(guī)范和完善績效評價的工作程序和工作機制，創(chuàng)新績效評價的工作形式。繼續(xù)以政府重點工程和民生支出項目為評價重點，不斷完善評價機制，確保重點項目評價質(zhì)量，使評價結(jié)果具有一定的震撼力。三是進一步加大宣傳，提高財政支出績效理念。加大績效評價工作宣傳力

55、度，以牢固樹立“績效理念”為目標(biāo)，采取多種形式的績效評價宣傳活動，加深財政支出績效評價工作重要性和必要性的認識，不斷增強使用財政資金的績效理念，使績效成為自覺意識。讓大家來關(guān)心、重視和支持績效評價工作，逐步改變“要錢隨意、花錢不講績效”的局面，從而提高財政資金使用效益。四是進一步積極探索績效評價結(jié)果的運用。把績效評價結(jié)果作為下年度安排部門預(yù)算和考核部門工作業(yè)績的重要依據(jù)，進一步優(yōu)化財政資源配置，對績效低下的專項資金，取消或調(diào)整支持方式，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，使財政資金的安排使用更趨合理、有效。探索績效評價運用的有效途徑，嘗試建立共性指標(biāo)和個性指標(biāo)相結(jié)合、定性指標(biāo)和定量指標(biāo)相結(jié)合、短期效益指標(biāo)和長期效益

56、指標(biāo)相結(jié)合的指標(biāo)體系，增強預(yù)算監(jiān)管力度。建立績效評價結(jié)果公示制度，績效評價結(jié)果在一定范圍內(nèi)公布，以增強財政資金使用的透明度，加強績效評價工作的規(guī)范性和約束力，發(fā)揮績效評價對財政資金的跟蹤問效作用和決策信息反饋作用。逐步采取項目預(yù)期績效目標(biāo)申報、評價結(jié)果反饋與整改、評價信息報告等制度。切實提高績效意識和財政資金使用效益。五是進一步加強學(xué)習(xí)，提高干部隊伍綜合素質(zhì)。深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，緊緊圍繞財稅文化建設(shè)，加強政治理論、黨風(fēng)廉政建設(shè)和業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)，營造良好的學(xué)習(xí)、工作氛圍。嚴格遵守反腐倡廉的各項規(guī)定，增強創(chuàng)新和服務(wù)意識，在“實、穩(wěn)、優(yōu)”上下功夫，適應(yīng)“三位一體”公共財政管理改革與崗位職能的要求，不斷提高干部隊伍的綜合素質(zhì)。我們有信心有決心攻堅克難做好今后的績效評價工作。按照上級指示精神，積極探索，大膽實踐，借鑒兄弟縣市經(jīng)驗，建立一系列規(guī)范統(tǒng)一的績效評價制度，完善一整套科學(xué)完整的評價指標(biāo)體系，采集編制系統(tǒng)公正合理的評價標(biāo)準，打造優(yōu)秀專業(yè)的評價人才，綜合運用各種評價方法，把我們的績效評價工作不斷推向深入。