離任審計報告同志的離任審計報告

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1、離任審計報告 同志的離任審計報告 根據(jù)縣農(nóng)村信譽(yù)合作社結(jié)合社主任批示的省農(nóng)村信譽(yù)社主要負(fù)責(zé)人離任審計建議書人字第1號，按照省農(nóng)村信譽(yù)社主要負(fù)責(zé)人離任審計暫行方法的有關(guān)內(nèi)容要求，縣聯(lián)社組成4人審計組，于年4月5日至4月10日，對分社主任同志進(jìn)展了離任審計，自年6月至年12月近2年多來的工作業(yè)績，采取問、聽、談、查的方式進(jìn)展了審計。問：即于年3月30日向被審計對象發(fā)送了審計調(diào)查問卷;聽：即于年3月30日下午召集審計組全體人員一同聽取了同志的述職報告;談：即與局部業(yè)務(wù)人員及該社負(fù)責(zé)人進(jìn)展座談。對該同志述職報告的真實性及工作才能、業(yè)務(wù)素質(zhì)等談自己的看法和評價;查：即對同志自年6月至年12月期間，所擔(dān)負(fù)

2、的內(nèi)控制度管理的履行職責(zé)情況，查閱了自年6月至年12月，有關(guān)登記簿、會議記錄和稽核部門歷次對該社的有關(guān)內(nèi)控制度檢查記錄等，并將查閱的有關(guān)記錄底稿、座談情況與同志交換了意見?，F(xiàn)將審計有關(guān)情況報告如下：審計對象的根本情況及審計范圍同志的根本情況同志，女，19年5月出生，漢族，黨員，高中文化程度，助理睬計師專業(yè)技術(shù)職稱;197年10月參加農(nóng)村信譽(yù)社工作，歷任分社出納員、大社主管會計，于年6月被聘任為分社主任至今。信譽(yù)社根本情況信譽(yù)社現(xiàn)管轄營業(yè)部1個，分社3個，共有正式員工25人，其中在崗職工20人，退休職工5人。截止年12月底，各項存款3878萬元，其中活期存款1606萬元，定期存款2272萬元;各

3、項貸款2805萬元，其中不良貸款1877萬元，不良率為66.92;固定資產(chǎn)余額99萬元;歷年累虧損985萬元。審計范圍本次審計對同志主管信貸、財務(wù)、會計出納等進(jìn)展了全面審計，并抽查了分社、中分社的有關(guān)內(nèi)控制度執(zhí)行情況。審計組調(diào)閱了分社自年6月至年12月的會議記錄、查庫登記簿、稽核部門歷次檢查記錄和信貸檔案等資料，重點審查了該社的各項經(jīng)營管理情況。審計的總體評價同志在任職期間，能認(rèn)真執(zhí)行黨的道路、方針政策，努力理論三個代表的重要思想，始終確立存款立社和效益興社的經(jīng)營理念。在座談中，同志們一致認(rèn)為，該同志業(yè)務(wù)熟悉，辦事公正，處事穩(wěn)妥，思路明晰，工作扎實，關(guān)心職工，具有一定的經(jīng)營管理才能，是職工信得

4、過的好主任。一、平安保衛(wèi)、內(nèi)控管理方面任職期間,能及時貫徹傳達(dá)上級的有關(guān)文件精神，經(jīng)常組織員工學(xué)習(xí)平安保衛(wèi)等各項規(guī)章制度，確保該社內(nèi)控制度得到進(jìn)一步的落實。一是落實員工經(jīng)常性演練平安防范應(yīng)急預(yù)案，以進(jìn)步員工應(yīng)付突發(fā)性事件的才能;二是按照平安保衛(wèi)有關(guān)文件要求,落實平安防范責(zé)任制，如在每年年初同全體員工簽訂平安責(zé)任書，確保了該社平安保衛(wèi)制度的進(jìn)一步落實;三是落實好庫存現(xiàn)金檢查規(guī)定，根本能堅持做到每月不少于一次,對轄屬各網(wǎng)點重要空白憑證、庫存現(xiàn)金檢查，以及時發(fā)現(xiàn)問題和解決問題，有效的防范了各類事故案件發(fā)生;四是根本能按上級稽核、財務(wù)等職能部門在檢查中提出的整改意見，落實整改，進(jìn)一步標(biāo)準(zhǔn)了該社各項業(yè)務(wù)

5、操作規(guī)程。二、信貸管理方面作為該社信貸管理第一責(zé)任人，根本按市農(nóng)村信譽(yù)社貸款管理根本方法有關(guān)規(guī)定，一方面遵循貸款投放平安性、流動性、效益性的三性原那么，明確貸款方向，在貸款投向上堅持為農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民效勞宗旨;另一方面積極抓好不良貸款的清收和保全工作。一是抓好貸款的營銷，積極做好支農(nóng)貸款投放工作,有效地促進(jìn)了當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)的開展,受到了當(dāng)?shù)攸h政部門的一致好評;二是狠抓不良貸款盤活清收工作，如落實信貸員崗位責(zé)任制，列出重點跟蹤對象，對釘子戶及時起訴，收到一定的效果;三是積極配合縣清收工作組，加強(qiáng)對不良貸款清收力度，初任職時，該社貸款余額2741萬元，其中不良貸款余額就占2116萬元，不良率為77.

6、2，年底下降為73.26，年底下降為70.11，到年底下降為66.92，并呈現(xiàn)逐年下降的良好勢頭，任期內(nèi)共凈壓不良貸款239萬元，不良率下降10.28，逐步優(yōu)化了該社信貸資產(chǎn)質(zhì)量，進(jìn)步了整體經(jīng)營效益。四是加強(qiáng)資產(chǎn)保全工作的開展，為防范信貸風(fēng)險的產(chǎn)生，加強(qiáng)了對超訴訟時效貸款清理力度，及時補(bǔ)簽了局部合法催收書，從而減少信貸資產(chǎn)損失。三、存款方面任職期間,始終確立存款立社的經(jīng)營理念，一是在加強(qiáng)營業(yè)窗口效勞，做好日常根底工作的同時，積極帶著全社干部職工挖掘儲，以擴(kuò)大存款市場份額，增強(qiáng)開展后勁。年5月底，該社存款只有2837萬元，年底該社存款到達(dá)3228萬元，到年底，到達(dá)3878萬元，任期內(nèi)全社共凈增存

7、款1041萬元，增幅36.69，其中低本錢存款增加526萬元，從而優(yōu)化了存款構(gòu)造，降低經(jīng)營本錢;二是個人吸儲成績顯著，到年底，個人吸儲額到達(dá)78萬元，完成個人吸儲任務(wù)數(shù)的433.33，受到領(lǐng)導(dǎo)的好評。四、財務(wù)管理方面任職期間,一是在效益興社經(jīng)營思想的指導(dǎo)下，除抓好存款、貸款管理等工作的同時，積極做好貸款收息工作，做到應(yīng)收盡收。年底營業(yè)總收入76萬元，其中5011科目利息收入約占營業(yè)總收入的97.2，年底營業(yè)總收入79萬元，利息收入就占營業(yè)總收入的98.3;二是結(jié)合農(nóng)村信譽(yù)社節(jié)儉辦社的優(yōu)良傳統(tǒng)，努力做好增收節(jié)支工作，特別注重從小事抓起，如倡導(dǎo)隨手關(guān)燈、節(jié)約用水等，通過采取一系列行之有效的管理措施

8、后，該社營業(yè)費(fèi)用開支逐年下降，年底營業(yè)總支出210萬元，到年底，營業(yè)總支出下降為181萬元。共2頁,當(dāng)前第1頁1五、其他方面任職期間,對上任領(lǐng)導(dǎo)1994年向縣鎮(zhèn)村購置土地的遺留問題，一直以積極的態(tài)度，屢次主動向該村委歷任班子領(lǐng)導(dǎo)主張權(quán)利，要求盡快辦理有關(guān)的土地確權(quán)手續(xù)，如采用口頭或書面等形式限期要求落實。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題：1、貸款管理方面主要是超訴訟時效貸款居高不下和局部信貸檔案資料建檔不夠完善。2、財務(wù)管理方面主要是執(zhí)行財務(wù)開支不夠嚴(yán)格，如年6月4日在5321科目列支辦公費(fèi)用600元無憑證附件;年8月27日5321科目列支差旅費(fèi)用500元無附差旅費(fèi)表和無出差人及證明人簽名;年9月27日暫付辦公費(fèi)用元無審批人簽名;年5月29日5321科目列支差旅費(fèi)用500元無出差人及證明人簽名。3、內(nèi)控管理方面一是查庫制度執(zhí)行不夠徹底，如年全年欠1月份、2月份、3月份和10月份對該社營業(yè)部的庫存現(xiàn)金檢查4次;二是對個別網(wǎng)點管理不嚴(yán)，造成轄屬原分社于年發(fā)生了原該社業(yè)務(wù)人員挪用有關(guān)賬戶資金的違規(guī)事件，為此，被追究領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任?；私Y(jié)論通過審計，我們認(rèn)為同志業(yè)務(wù)熟悉，辦事公正，處事穩(wěn)妥，思路明晰，工作扎實，關(guān)心職工，具有一定的經(jīng)營管理才能，雖存在上述三種問題，但不影響崗位變動。農(nóng)村信譽(yù)聯(lián)社審計組組長：成員：第 4 頁 共 4 頁