離任審計(jì)報(bào)告同志的離任審計(jì)報(bào)告

離任審計(jì)報(bào)告 同志的離任審計(jì)報(bào)告 根據(jù)縣農(nóng)村信譽(yù)合作社結(jié)合社主任批示的省農(nóng)村信譽(yù)社主要負(fù)責(zé)人離任審計(jì)建議書人字第1號(hào)，按照省農(nóng)村信譽(yù)社主要負(fù)責(zé)人離任審計(jì)暫行方法的有關(guān)內(nèi)容要求，縣聯(lián)社組成4人審計(jì)組，于年4月5日至4月10日，對(duì)分社主任同志進(jìn)展了離任審計(jì)，自年6月至年12月近2年多來的工作業(yè)績，采取問、聽、談、查的方式進(jìn)展了審計(jì)。問：即于年3月30日向被審計(jì)對(duì)象發(fā)送了審計(jì)調(diào)查問卷;聽：即于年3月30日下午召集審計(jì)組全體人員一同聽取了同志的述職報(bào)告;談：即與局部業(yè)務(wù)人員及該社負(fù)責(zé)人進(jìn)展座談。對(duì)該同志述職報(bào)告的真實(shí)性及工作才能、業(yè)務(wù)素質(zhì)等談自己的看法和評(píng)價(jià);查：即對(duì)同志自年6月至年12月期間，所擔(dān)負(fù)的內(nèi)控制度管理的履行職責(zé)情況，查閱了自年6月至年12月，有關(guān)登記簿、會(huì)議記錄和稽核部門歷次對(duì)該社的有關(guān)內(nèi)控制度檢查記錄等，并將查閱的有關(guān)記錄底稿、座談情況與同志交換了意見?，F(xiàn)將審計(jì)有關(guān)情況報(bào)告如下：審計(jì)對(duì)象的根本情況及審計(jì)范圍同志的根本情況同志，女，19年5月出生，漢族，黨員，高中文化程度，助理睬計(jì)師專業(yè)技術(shù)職稱;197年10月參加農(nóng)村信譽(yù)社工作，歷任分社出納員、大社主管會(huì)計(jì)，于年6月被聘任為分社主任至今。信譽(yù)社根本情況信譽(yù)社現(xiàn)管轄營業(yè)部1個(gè)，分社3個(gè)，共有正式員工25人，其中在崗職工20人，退休職工5人。截止年12月底，各項(xiàng)存款3878萬元，其中活期存款1606萬元，定期存款2272萬元;各項(xiàng)貸款2805萬元，其中不良貸款1877萬元，不良率為66.92;固定資產(chǎn)余額99萬元;歷年累虧損985萬元。審計(jì)范圍本次審計(jì)對(duì)同志主管信貸、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)出納等進(jìn)展了全面審計(jì)，并抽查了分社、中分社的有關(guān)內(nèi)控制度執(zhí)行情況。審計(jì)組調(diào)閱了分社自年6月至年12月的會(huì)議記錄、查庫登記簿、稽核部門歷次檢查記錄和信貸檔案等資料，重點(diǎn)審查了該社的各項(xiàng)經(jīng)營管理情況。審計(jì)的總體評(píng)價(jià)同志在任職期間，能認(rèn)真執(zhí)行黨的道路、方針政策，努力理論三個(gè)代表的重要思想，始終確立存款立社和效益興社的經(jīng)營理念。在座談中，同志們一致認(rèn)為，該同志業(yè)務(wù)熟悉，辦事公正，處事穩(wěn)妥，思路明晰，工作扎實(shí)，關(guān)心職工，具有一定的經(jīng)營管理才能，是職工信得過的好主任。一、平安保衛(wèi)、內(nèi)控管理方面任職期間,能及時(shí)貫徹傳達(dá)上級(jí)的有關(guān)文件精神，經(jīng)常組織員工學(xué)習(xí)平安保衛(wèi)等各項(xiàng)規(guī)章制度，確保該社內(nèi)控制度得到進(jìn)一步的落實(shí)。一是落實(shí)員工經(jīng)常性演練平安防范應(yīng)急預(yù)案，以進(jìn)步員工應(yīng)付突發(fā)性事件的才能;二是按照平安保衛(wèi)有關(guān)文件要求,落實(shí)平安防范責(zé)任制，如在每年年初同全體員工簽訂平安責(zé)任書，確保了該社平安保衛(wèi)制度的進(jìn)一步落實(shí);三是落實(shí)好庫存現(xiàn)金檢查規(guī)定，根本能堅(jiān)持做到每月不少于一次,對(duì)轄屬各網(wǎng)點(diǎn)重要空白憑證、庫存現(xiàn)金檢查，以及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題和解決問題，有效的防范了各類事故案件發(fā)生;四是根本能按上級(jí)稽核、財(cái)務(wù)等職能部門在檢查中提出的整改意見，落實(shí)整改，進(jìn)一步標(biāo)準(zhǔn)了該社各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程。二、信貸管理方面作為該社信貸管理第一責(zé)任人，根本按市農(nóng)村信譽(yù)社貸款管理根本方法有關(guān)規(guī)定，一方面遵循貸款投放平安性、流動(dòng)性、效益性的三性原那么，明確貸款方向，在貸款投向上堅(jiān)持為農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民效勞宗旨;另一方面積極抓好不良貸款的清收和保全工作。一是抓好貸款的營銷，積極做好支農(nóng)貸款投放工作,有效地促進(jìn)了當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)的開展,受到了當(dāng)?shù)攸h政部門的一致好評(píng);二是狠抓不良貸款盤活清收工作，如落實(shí)信貸員崗位責(zé)任制，列出重點(diǎn)跟蹤對(duì)象，對(duì)釘子戶及時(shí)起訴，收到一定的效果;三是積極配合縣清收工作組，加強(qiáng)對(duì)不良貸款清收力度，初任職時(shí)，該社貸款余額2741萬元，其中不良貸款余額就占2116萬元，不良率為77.2，年底下降為73.26，年底下降為70.11，到年底下降為66.92，并呈現(xiàn)逐年下降的良好勢(shì)頭，任期內(nèi)共凈壓不良貸款239萬元，不良率下降10.28，逐步優(yōu)化了該社信貸資產(chǎn)質(zhì)量，進(jìn)步了整體經(jīng)營效益。四是加強(qiáng)資產(chǎn)保全工作的開展，為防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，加強(qiáng)了對(duì)超訴訟時(shí)效貸款清理力度，及時(shí)補(bǔ)簽了局部合法催收書，從而減少信貸資產(chǎn)損失。三、存款方面任職期間,始終確立存款立社的經(jīng)營理念，一是在加強(qiáng)營業(yè)窗口效勞，做好日常根底工作的同時(shí)，積極帶著全社干部職工挖掘儲(chǔ)，以擴(kuò)大存款市場(chǎng)份額，增強(qiáng)開展后勁。年5月底，該社存款只有2837萬元，年底該社存款到達(dá)3228萬元，到年底，到達(dá)3878萬元，任期內(nèi)全社共凈增存款1041萬元，增幅36.69，其中低本錢存款增加526萬元，從而優(yōu)化了存款構(gòu)造，降低經(jīng)營本錢;二是個(gè)人吸儲(chǔ)成績顯著，到年底，個(gè)人吸儲(chǔ)額到達(dá)78萬元，完成個(gè)人吸儲(chǔ)任務(wù)數(shù)的433.33，受到領(lǐng)導(dǎo)的好評(píng)。四、財(cái)務(wù)管理方面任職期間,一是在效益興社經(jīng)營思想的指導(dǎo)下，除抓好存款、貸款管理等工作的同時(shí)，積極做好貸款收息工作，做到應(yīng)收盡收。年底營業(yè)總收入76萬元，其中5011科目利息收入約占營業(yè)總收入的97.2，年底營業(yè)總收入79萬元，利息收入就占營業(yè)總收入的98.3;二是結(jié)合農(nóng)村信譽(yù)社節(jié)儉辦社的優(yōu)良傳統(tǒng)，努力做好增收節(jié)支工作，特別注重從小事抓起，如倡導(dǎo)隨手關(guān)燈、節(jié)約用水等，通過采取一系列行之有效的管理措施后，該社營業(yè)費(fèi)用開支逐年下降，年底營業(yè)總支出210萬元，到年底，營業(yè)總支出下降為181萬元。共2頁,當(dāng)前第1頁1五、其他方面任職期間,對(duì)上任領(lǐng)導(dǎo)1994年向縣鎮(zhèn)村購置土地的遺留問題，一直以積極的態(tài)度，屢次主動(dòng)向該村委歷任班子領(lǐng)導(dǎo)主張權(quán)利，要求盡快辦理有關(guān)的土地確權(quán)手續(xù)，如采用口頭或書面等形式限期要求落實(shí)。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題：1、貸款管理方面主要是超訴訟時(shí)效貸款居高不下和局部信貸檔案資料建檔不夠完善。2、財(cái)務(wù)管理方面主要是執(zhí)行財(cái)務(wù)開支不夠嚴(yán)格，如年6月4日在5321科目列支辦公費(fèi)用600元無憑證附件;年8月27日5321科目列支差旅費(fèi)用500元無附差旅費(fèi)表和無出差人及證明人簽名;年9月27日暫付辦公費(fèi)用元無審批人簽名;年5月29日5321科目列支差旅費(fèi)用500元無出差人及證明人簽名。3、內(nèi)控管理方面一是查庫制度執(zhí)行不夠徹底，如年全年欠1月份、2月份、3月份和10月份對(duì)該社營業(yè)部的庫存現(xiàn)金檢查4次;二是對(duì)個(gè)別網(wǎng)點(diǎn)管理不嚴(yán)，造成轄屬原分社于年發(fā)生了原該社業(yè)務(wù)人員挪用有關(guān)賬戶資金的違規(guī)事件，為此，被追究領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任?；私Y(jié)論通過審計(jì)，我們認(rèn)為同志業(yè)務(wù)熟悉，辦事公正，處事穩(wěn)妥，思路明晰，工作扎實(shí)，關(guān)心職工，具有一定的經(jīng)營管理才能，雖存在上述三種問題，但不影響崗位變動(dòng)。農(nóng)村信譽(yù)聯(lián)社審計(jì)組組長：成員：第 4 頁 共 4 頁