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1、Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,4/25/2010,#,酒店審計夜間稽核操作流程,z7c2e,酒一、核查總臺結(jié)帳及各收銀點交來的帳單和,報表，是否和電腦中的有關(guān)帳目相符，發(fā)現(xiàn)問題及,時解決。,1、核查入住散客和團隊抵離店的時間及用房,間數(shù)，房價是否按規(guī)定收取，司陪房、免費房、折,扣房是否有規(guī)定的批準(zhǔn)手續(xù)。,2、核查住店客人的消費帳是否全部錄入、有,無錯、漏帳單，計算是否正確，帳單號是否連續(xù)。,3、
2、檢查預(yù)收款單據(jù)是否正確，是否已輸入客,人的房間帳中；信用卡預(yù)授或結(jié)算單據(jù)是否符合規(guī),定的要求。,4、核查轉(zhuǎn)帳結(jié)算和因公招待帳單是否正確，,是否符合制度或?qū)徟掷m(xù)。,5、核對結(jié)帳收入差額表中每筆沖帳是否合理，,是否有領(lǐng)導(dǎo)簽準(zhǔn)，與電腦數(shù)額是否相符。,6、根據(jù)餐廳收銀員送來的帳單及交班報表，,應(yīng)認(rèn)真核對帳單后面原始小票是否齊全，是否與帳,單的總額相符。,7、審核餐廳轉(zhuǎn)房帳的帳單，是否有客人的簽,字，有無錯簽或漏簽現(xiàn)象。,8、核查作廢帳單是否二聯(lián)齊全。,二、核對客房出租情況：,1、打印當(dāng)天客房出租明細(xì)表，列出全部已出,租房，核對房號、客人姓名、房租、入住日期、離,店日期、結(jié)算方式等。,2、將客房出租明
3、細(xì)表與前廳部的房間狀態(tài)報,告進(jìn)行核對，并確定都已輸入電腦，對電腦中的,OV,房（有爭議房）要及時核對并處理解決。,3、核對前廳部的房間狀態(tài)報告與各客史資料,袋里登記表、帳單等資料是否一致。,4、核對換房情況，原房間的帳款是否已轉(zhuǎn)入,新的房間帳中，新房租是否已輸入電腦。,三、房租過帳：,1、指示電腦將新的一天房租自動計入各房間,住客的帳戶中。,2、打印出房租過帳表，并檢查各出租客房過,入房租的數(shù)額是否正確。,四、試算當(dāng)天客房收益試算表。,1、指示電腦編印當(dāng)天客房收益試算表。,2、將當(dāng)天的帳單，報表按試算項目分類匯總，,然后試算數(shù)據(jù)是否與帳單、報表相符。,3、將試算表的余額與住客明細(xì)帳的余額核對。,五、將試算表中需改動或補入的數(shù)據(jù)調(diào)整后，,編制客房收益表。,六、將經(jīng)查出但一時不能處理的問題（包括呆,帳）作好記錄，并及時報告有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)處理解決。,七、審核在住客人的房價折扣是否符合審批手,續(xù)，是否有總經(jīng)理的簽字確認(rèn)以及各部門所給的折,扣權(quán)限是否符合要求。如有異常，注明情況交總經(jīng),理室及財務(wù)。,八、營業(yè)款及時結(jié)交，投幣。保證營業(yè)款的正,確、安全性。（當(dāng)面點清，當(dāng)面投箱，做好投箱記,錄）,九、夜審日報每天上報財務(wù)經(jīng)理，分析當(dāng)天各,部門的營業(yè)情況。,
酒店審計夜間稽核操作流程
