項目資金績效評價報告.doc

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湖北省省級財政項目資金績效評價報告 項目名稱：聯(lián)網(wǎng)收費系統(tǒng)維護專項支出 項目單位：湖北省高速公路聯(lián)網(wǎng)收費中心 主管部門：湖北省交通運輸廳 評價機構(gòu)：武漢宏信會計師事務(wù)有限公司 2015年6月20日 目 錄 財政支出項目績效評價評分結(jié)果 3 項目基礎(chǔ)信息 5 摘 要 7 ·概述 7 ·評價結(jié)論 7 ·問題與建議 8 一、項目存在的問題 8 二、評價小組提出的建議 9 績效評價報告正文 10 一、項目基本情況 10 （一）項目概況 10 1、項目立項背景 10 2、項目實施情況 12 3、經(jīng)費來源和使用情況 18 （二）項目績效目標 19 二、績效評價的工作情況 19 （一）績效評價目的 19 （二）績效評價設(shè)計與實施過程 20 （三）績效評價框架 23 （四）證據(jù)收集方式 30 三、 項目績效分析及評價結(jié)論 31 （一）項目投入 31 （二）項目過程 34 (三)項目產(chǎn)出 41 4.1社會效益 50 4.2經(jīng)濟效益 53 4.3生態(tài)效益 54 4.4可持續(xù)影響 55 四、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題和建議 59 （一）主要經(jīng)驗及做法 59 （二）存在的問題 61 （三）建議 62 五、需要說明的事項 63 六、附件 64 財政支出項目績效評價評分結(jié)果 一級指標 二級指標 三級指標 指標說明 得分 投 入 (14) 項目立項(11) 依據(jù)充分性（2分） ①立項申請是否符合規(guī)定，是否有立項依據(jù)，可研報告是否完整，編制是否科學、實事求是。 2.00 目標合理性（4分） ①是否符合國家相關(guān)法律法規(guī)、國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃和黨委政府決策；②是否與項目實施單位職責密切相關(guān)；③項目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果是否符合正常的業(yè)績水平，與企業(yè)實際情況是否相符。④項目投資估算是否準確，預(yù)算文本編制是否準確完整。 3.00 指標明確性（5分） ①是否將項目績效目標細化分解為具體的長期和年度績效指標；②是否通過清晰、可衡量的指標值予以體現(xiàn)；③是否與項目年度任務(wù)數(shù)或計劃數(shù)相對應(yīng)；④是否與預(yù)算確定的項目投資額或資金量相匹配。 4.00 資金落實(3) 預(yù)算執(zhí)行率（3） 預(yù)算執(zhí)行率=（實際執(zhí)行金額/預(yù)算投入資金）×100%。 0.00 過程(28) 財務(wù)管理（15） 管理制度健全性(2分） ①是否已制定或具有相應(yīng)的項目財務(wù)管理辦法且符合相關(guān)財務(wù)會計制度的規(guī)定；②是否建立嚴格的財務(wù)報銷制度；③是否建立嚴格印鑒管理機制；④是否建立內(nèi)審監(jiān)督機制。 2.00 資金使用合規(guī)性（6分） ①是否符合有關(guān)資金管理辦法的規(guī)定；②資金的撥付是否有完整的審批程序和手續(xù)；③是否符合項目預(yù)算批復或合同規(guī)定的用途；④是否超標列支相關(guān)費用；⑤是否?？顚Ｓ?，存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況；⑥票據(jù)是否完合法合規(guī)。 6.00 資金單獨核算（3分） ①合理合規(guī)建立相關(guān)賬目、科目；②項目經(jīng)費獨立核算。 3.00 財務(wù)信息質(zhì)量（2） ①帳簿證件齊全、帳實相符、會計核算清楚規(guī)范；②原始憑證符合要求，手續(xù)齊全。 1.50 財務(wù)監(jiān)控有效性（2分） 項目實施單位是否為保障資金的安全、規(guī)范運行而采取了必要的監(jiān)控措施，用以反映和考核項目實施單位對資金運行的控制情況。 2.00 業(yè)務(wù)管理（13） 制度建設(shè)及執(zhí)行情況（2分） ①有完整的業(yè)務(wù)管理制度和健全的責任制度；②制度是否得到貫徹與執(zhí)行。 2.00 資產(chǎn)管理（4） ①項目單位資產(chǎn)管理管理資度是否健全;②固定資產(chǎn)是否及時入賬并建立明細卡片;③是否定期進行盤點;④資產(chǎn)是否明確使用部門和責任人。 3.00 政府采購執(zhí)行率（2分） 應(yīng)納入政府采購的項目支出是否辦理了政府采購手續(xù)。 0.00 組織實施（3分） ①項目所需人員、設(shè)備設(shè)施等條件是否落實到位②信息資源是否共享，在線服務(wù)的信息、內(nèi)容豐富多彩、及時準確；③供應(yīng)商是否辦理招投標等相關(guān)手續(xù)，維修、設(shè)備管理等服務(wù)社會化程度是否高。 3.00 信息安全管理（2分） 項目實施單位是否采取相關(guān)措施確?？蛻粜畔⒌陌踩? 2.00 產(chǎn)出(30) 數(shù)量指標（16） 機電專項工程完成率（3） 預(yù)算文本中收費系統(tǒng)升級是否及時完成。 1.53 ETC平臺建設(shè)完成率（2） 預(yù)算文本中ETC平臺建設(shè)是否及時完成。 0.00 新增ETC車道（2） 新增ETC車道是否達預(yù)算數(shù)。 2.00 電子支付客服網(wǎng)點數(shù)量（2） 客服點數(shù)量是否按計劃完成，路段共建客服務(wù)點2個，共建示范點28個，新建客服網(wǎng)點2個。 2.00 新增電子支付客戶（2） 新增電子支付客戶數(shù)量是否達預(yù)算數(shù)。 0.55 巡檢次數(shù)（2） 是否按要求開展巡檢工作。 2.00 課題研究成果（1） 課題研究成果是否達預(yù)算目標。 1.00 質(zhì)量指標（4） 通行費清分結(jié)算正確率（2） 收費業(yè)務(wù)科通行費歸集后清分正確率是否達100%。 2.00 非現(xiàn)金支付比例（2） 通行費收入中非現(xiàn)金收入支付比重是否≥40%。 0.00 時效指標（10） 清分及時率（3） 項目單位是否在24小內(nèi)完成前一日的清分工作。 2.00 車輛通過收費站節(jié)約時間（1） ETC系統(tǒng)實施后通行時間是否節(jié)約達28秒左右。 1.00 通行費匯劃及時性（3） 通行費清分核對完畢后是否在24內(nèi)將通行費劃撥至經(jīng)營管理單位。 2.00 路況發(fā)布及時性（1） 聯(lián)網(wǎng)中心是否定時發(fā)布高速公路交通路況，突發(fā)事件路況發(fā)布是否及時。 1.00 系統(tǒng)故障排除及時性（2） 系統(tǒng)故障是否按制定要求及時排除。 2.00 效果（28） 項目效益（14） 社會效益（10） 根據(jù)產(chǎn)出指標綜合描述社會效益，如進入座席系統(tǒng)電話接通率是否≥95%，公眾出行投訴處置率100%。 10.00 經(jīng)濟效益（2） 交通改善促了當?shù)亟?jīng)濟效益的發(fā)展，推進物流行業(yè)的發(fā)展；旅客、貨物節(jié)約在途時間。 2.00 生態(tài)效益（2） 耗油量的節(jié)約有利于大氣質(zhì)量的改善；電子數(shù)據(jù)傳輸減少能源消耗。 2.00 可持續(xù)影響（4） 可持續(xù)影響（4） 聯(lián)網(wǎng)收費中心在相應(yīng)的人才保障、資金保障情況下后續(xù)運行及成效發(fā)揮的對社會、經(jīng)濟效益以及提高提高司乘人員的駕駛感受等方面可持續(xù)影響情況。 4.00 滿意度（10） 司乘人員滿意度（3） 司乘人員對聯(lián)網(wǎng)中心服務(wù)客戶人員和路況發(fā)布情況的滿意度。 3.00 ETC客戶滿意度（2） ETC客戶對使用便捷程度的滿意度。 2.00 高速公路經(jīng)營管理單位滿意率（5） 公路經(jīng)營管理單位對聯(lián)網(wǎng)收費中心服務(wù)的滿意度。 3.00 總分 100 　 　 78.58 項目基礎(chǔ)信息 一、項目概況 項目名稱 聯(lián)網(wǎng)收費系統(tǒng)維護專項支出 項目類型 持續(xù)性項目 投資金額 4614.38萬元 其中:財政資金 4614.38萬元 單位自籌 實施地點 湖北省 項目發(fā)展目標 詳見項目績效目標 項目組成 資金籌集、管理、支付等 項目實施單位 湖北省高速公路聯(lián)網(wǎng)收費中心 二、項目背景 高速公路的發(fā)展水平是衡量一個地區(qū)乃至一個國家經(jīng)濟發(fā)展及現(xiàn)代化程度的重要標志之一,應(yīng)用現(xiàn)代高新科學技術(shù)改造現(xiàn)有的路網(wǎng)運輸系統(tǒng)及其管理體系,形成一種高效、準確、及時地高速公路交通系統(tǒng),是創(chuàng)建快速、安全、經(jīng)濟和舒適的高速公路環(huán)境運行、提高路網(wǎng)通行能力和服務(wù)質(zhì)量的最根本的辦法。國家高速公路的發(fā)展戰(zhàn)略重點正在從工程建設(shè)向高速公路管理的現(xiàn)代化方向邁進,其轉(zhuǎn)折性標志在于高速公路主干網(wǎng)絡(luò)的逐漸形成,并以此對信息傳輸及交換提出新的要求。各省的高速公路建設(shè)部門都已組建省域內(nèi)的聯(lián)網(wǎng)收費系統(tǒng),聯(lián)網(wǎng)收費技術(shù)已成為高速公路收費發(fā)展的必然趨勢。聯(lián)網(wǎng)收費是智能運輸系統(tǒng)解決因收費帶來許多負面影響的重要手段。隨著當前國內(nèi)社會經(jīng)濟的飛速發(fā)展,高速公路路網(wǎng)通行能力已逐漸不能滿足交通量增長的需要,尤其是高速公路交通擁擠和堵塞現(xiàn)象日益嚴重,交通事故和污染問題正越來越引起社會的普遍關(guān)注。從世界發(fā)達國家對高速公路建設(shè)管理經(jīng)驗來看,單憑依靠修建更多的道路、擴大路網(wǎng)規(guī)模難以從根本上解決日益增長的交通需求,有必要利用高新科學技術(shù),改造現(xiàn)有的道路運輸系統(tǒng)及其管理體系,把車輛、道路和使用者緊密結(jié)合起來,高速公路聯(lián)網(wǎng)收費系統(tǒng)是解決上述問題的有效方法。 交通部頒發(fā)的《高速公路聯(lián)網(wǎng)收費暫行技術(shù)要求》中明確指出：高速公路應(yīng)首先實現(xiàn)?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）內(nèi)聯(lián)網(wǎng)收費，逐步實現(xiàn)?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）際間的聯(lián)網(wǎng)，為全國聯(lián)網(wǎng)收費電子貨幣化做好基礎(chǔ)工作。各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）高速公路聯(lián)網(wǎng)收費結(jié)算中心應(yīng)預(yù)留預(yù)付卡（儲值卡、記賬卡）和電子不停車收費的結(jié)算功能。 電子不停車收費是收費技術(shù)的發(fā)展方向，有條件的省（自治區(qū)、直轄市）可逐步予以發(fā)展。由此可見，在高速公路聯(lián)網(wǎng)收費中實施 ETC 技術(shù)是必然的。 評價機構(gòu)：武漢宏信會計師事務(wù)有限公司 評價組長：馬 波 成 員： 朱玉琴 王珊珊 唐超 摘 要 ·概述 在交通部《高速公路聯(lián)網(wǎng)收費暫行技術(shù)要求》的指導下，按照“統(tǒng)一規(guī)劃、一次設(shè)計、分期實施、逐步聯(lián)網(wǎng)”的方針，我國大部分省市已實現(xiàn)高速公路省內(nèi)區(qū)域聯(lián)網(wǎng)收費或全省聯(lián)網(wǎng)收費，聯(lián)網(wǎng)收費明顯地提高了高速公路運營管理效益，減少了停車次數(shù)，節(jié)省了在途時間，無論從收費廣場建設(shè)節(jié)省角度還是交通安全提高方面，其效果都是顯著的。聯(lián)網(wǎng)收費中心作為湖北省高速公路聯(lián)網(wǎng)收費的管理機構(gòu)，負責高速公路聯(lián)網(wǎng)收費系統(tǒng)的運行管理工作，為更好的貫徹執(zhí)行有關(guān)高速公路聯(lián)網(wǎng)收費的文件精神，進一步提高高速公路管理水平，實施了聯(lián)網(wǎng)收費系統(tǒng)維護專項支出項目。 ·評價結(jié)論 一、評分結(jié)果 評價指標 權(quán)重 評級分值 本項目得分 績效評價 項目投入 14% 14 9 合理可行 項目過程 28% 28 24.5 管理有效 項目產(chǎn)出 30% 30 19.08 產(chǎn)出一般 項目效果 28% 28 26 效果滿意 綜合績效 100% 100 78.58 良好 二、主要結(jié)論 本次項目績效評價為“良好”。本項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，項目管理有效，產(chǎn)出一般,社會效益明顯,滿意度較高。項目實施有相應(yīng)的資金保障、人員保障和制度保障，項目建設(shè)能夠形成可持續(xù)的影響。項目實施采用了科學的管理方法和先進的技術(shù)手段，提高了高速公路的通行能力和服務(wù)管理水平，為全國高速公路聯(lián)網(wǎng)收費的順利實施奠定了基礎(chǔ)。 ·問題與建議 一、項目存在的問題 1、2014年部分項目執(zhí)行不及時，同時導致預(yù)算執(zhí)行率和政府采購執(zhí)行率偏低。如聯(lián)網(wǎng)收費系統(tǒng)升級改造項目中聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)中心管理平臺建設(shè)、備份中心機房聯(lián)網(wǎng)清分結(jié)算系統(tǒng)改造升級、聯(lián)網(wǎng)收費中心數(shù)據(jù)庫健康狀況監(jiān)測等項目未實施；ETC平臺建設(shè)2014年底才簽訂合同。 2、項目預(yù)算文本編制不嚴謹。存在數(shù)據(jù)勾稽關(guān)系不正確，項目采購金額填列金額不完整，長期績效指標和年度績效指標雷同和預(yù)算目標設(shè)置不符合項目實際情況。 3、固定資產(chǎn)未按資產(chǎn)管理制度要求定期進行盤點。 4、清分劃款存在不及時的現(xiàn)象。 5、服務(wù)水平和業(yè)務(wù)技能有待提高。目前服務(wù)水平和業(yè)務(wù)技能雖有所提高，但離行業(yè)的要求仍有一定的距離，需要在下一步工作中，繼續(xù)強化教育培訓，促進整體服務(wù)水平和業(yè)務(wù)技能逐漸提高。 6、系統(tǒng)穩(wěn)定性有待提高。如電子稽查系統(tǒng)的穩(wěn)定性欠佳及一些功能性不足，導致電子稽查在下發(fā)、注銷黑名單車輛時耗時長，工作效率低，存在不能及時下發(fā)、注銷現(xiàn)象。而在5月份，因電子稽查系統(tǒng)服務(wù)器故障，致使所有下發(fā)黑名單車輛被迫從恢復后的系統(tǒng)中刪除，暴露出系統(tǒng)備份功能缺失。 二、評價小組提出的建議 1、建議優(yōu)化項目執(zhí)行計劃與安排，保證項目執(zhí)行進度與時間成正比，同時可提高預(yù)算執(zhí)行率和政府采購執(zhí)行率。 2、科學編制項目申報預(yù)算文本，對項目申報內(nèi)容進行準確的匯總，根據(jù)項目內(nèi)容設(shè)置科學合理的績效目標和指標，避免績效指標高大空。 3、按要求對固定資產(chǎn)進行盤點，根據(jù)資產(chǎn)盤點結(jié)果采取相關(guān)程序后對固定資產(chǎn)的盤盈盤虧及時進行會計處理。 4、進一步優(yōu)化信息系統(tǒng)，保障系統(tǒng)的穩(wěn)定，及時進行清分，根據(jù)確定的清分結(jié)果辦理通行費劃撥手續(xù)。 5、強化業(yè)務(wù)培訓，促進業(yè)務(wù)技能的提高，加強職業(yè)道德培訓，促進服務(wù)意識的提高，加強素質(zhì)教育，促進思想水平的提高。 6、加強與信息科、科研所的溝通和協(xié)作，完善聯(lián)網(wǎng)中心相關(guān)收費軟件升級，解決黑名單軟件不能及時下發(fā)及注銷問題，新增ETC黑名單及假綠通黑名單車輛選項，解決灰名單車輛數(shù)量無法統(tǒng)計及分類等系統(tǒng)問題。 績效評價報告正文 為加強財政專項資金管理，提高資金使用效益，檢查財政專項資金項目的預(yù)期目標是否實現(xiàn)，項目是否可持續(xù)運行，幫助項目單位分析存在的問題，及時總結(jié)經(jīng)驗，改進項目管理措施，提高項目單位績效管理水平，為預(yù)算決策提供有力依據(jù)。根據(jù)湖北省財政廳、湖北省交通運輸廳的統(tǒng)一部署，對湖北省高速公路聯(lián)網(wǎng)收費中心2014年度聯(lián)網(wǎng)收費系統(tǒng)維護專項支出項目組織開展財政資金績效評價工作。 武漢宏信會計師事務(wù)有限公司受湖北省交通運輸廳委托，依照財政部《財政支出績效評價管理暫行辦法》（財預(yù)[2011]285號文件）和湖北省財政廳《湖北省省級財政項目資金績效評價實施暫行辦法》（鄂財績發(fā)[2012]5號文件）等相關(guān)文件的規(guī)定和要求，在客觀、公平、公正前提下實施了必要的評估程序，完成了2014年項目績效評價工作形成本績效評價報告。 一、項目基本情況 （一）項目概況 1、項目立項背景 交通部《高速公路聯(lián)網(wǎng)收費暫行技術(shù)要求》的指導下，按照“統(tǒng)一規(guī)劃、一次設(shè)計、分期實施、逐步聯(lián)網(wǎng)”的方針，我國大部分省市已實現(xiàn)高速公路省內(nèi)區(qū)域聯(lián)網(wǎng)收費或全省聯(lián)網(wǎng)收費，聯(lián)網(wǎng)收費明顯地提高了高速公路運營管理效益，減少了停車次數(shù)，節(jié)省了在途時間，無論從收費廣場建設(shè)節(jié)省角度還是交通安全提高方面，其效果都是顯著的。 現(xiàn)階段，國家高速公路的發(fā)展戰(zhàn)略重點正在從工程建設(shè)向高速公路管理的現(xiàn)代化方向邁進,其轉(zhuǎn)折性標志在于高速公路主干網(wǎng)絡(luò)的逐漸形成,并以此對信息傳輸及交換提出新的要求。各省的高速公路建設(shè)部門都已組建省域內(nèi)的聯(lián)網(wǎng)收費系統(tǒng),聯(lián)網(wǎng)收費技術(shù)已成為高速公路收費發(fā)展的必然趨勢。聯(lián)網(wǎng)收費是智能運輸系統(tǒng)解決因收費帶來許多負面影響的重要手段。隨著當前國內(nèi)社會經(jīng)濟的飛速發(fā)展,高速公路路網(wǎng)通行能力已逐漸不能滿足交通量增長的需要,尤其是高速公路交通擁擠和堵塞現(xiàn)象日益嚴重,交通事故和污染問題正越來越引起社會的普遍關(guān)注。從世界發(fā)達國家對高速公路建設(shè)管理經(jīng)驗來看,單憑依靠修建更多的道路、擴大路網(wǎng)規(guī)模難以從根本上解決日益增長的交通需求,有必要利用高新科學技術(shù),改造現(xiàn)有的道路運輸系統(tǒng)及其管理體系,把車輛、道路和使用者緊密結(jié)合起來,高速公路聯(lián)網(wǎng)收費系統(tǒng)是解決上述問題的有效方法。 根據(jù)《中華人民共和國公路法》、《中華人民共和國公路保護條例》、《高速公路聯(lián)網(wǎng)收費暫行技術(shù)要求》法律法規(guī)及相關(guān)文件精神，湖北省高速公路聯(lián)網(wǎng)收費中心為貫徹執(zhí)行國家、省有關(guān)高速公路聯(lián)網(wǎng)收費的法律、法規(guī)、規(guī)章和政策、標準、技術(shù)規(guī)范，努力采用科學的管理方法和先進的技術(shù)手段，提高高速公路管理水平。目前，湖北省聯(lián)網(wǎng)收費中心對收費等業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)處理與存儲仍采用傳統(tǒng)的服務(wù)器模式，即采用專用服務(wù)器構(gòu)建各個業(yè)務(wù)應(yīng)用，每個系統(tǒng)設(shè)置專用的服務(wù)器和存儲設(shè)備，存在著處理與存儲能力不足、安全性差、擴容能力低、信息共享難度大等缺點，并且中心機房環(huán)境亟需改善，主要表現(xiàn)在面積太小無法實施功能分區(qū)與增容、電力供應(yīng)可靠性差、機房環(huán)境等級較低等問題。 根據(jù)《湖北省公路水路交通運輸信息化“十二五”發(fā)展規(guī)劃》，“十二五”期間湖北省高速公路全面建成6500公里的高速公路骨架網(wǎng)，通車里程將是現(xiàn)在的1倍，路網(wǎng)將更加完善。近年來，湖北省高速公路信息化建設(shè)通過自身的快速發(fā)展，形成了一定規(guī)模的信息基礎(chǔ)設(shè)施，并在聯(lián)網(wǎng)收費、聯(lián)網(wǎng)監(jiān)控、信息采集、數(shù)據(jù)傳輸、應(yīng)急指揮、公眾服務(wù)等方面形成了規(guī)?；?。聯(lián)網(wǎng)收費中心作為湖北省高速公路聯(lián)網(wǎng)收費的管理機構(gòu)，負責高速公路聯(lián)網(wǎng)收費系統(tǒng)的運行管理工作，現(xiàn)已建成收費數(shù)據(jù)存儲中心、收費結(jié)算和清分系統(tǒng)、收費稽查系統(tǒng)、ETC業(yè)務(wù)系統(tǒng)、96576客服系統(tǒng)、應(yīng)急指揮平臺、視頻監(jiān)控系統(tǒng)等，導致收費數(shù)據(jù)、視頻數(shù)據(jù)、ETC數(shù)據(jù)、IC卡發(fā)行數(shù)據(jù)、客服數(shù)據(jù)、清分結(jié)算數(shù)據(jù)等都匯聚到聯(lián)網(wǎng)收費中心，并在中心進行匯總、分析、挖掘與存儲。但是，隨著高速公路的發(fā)展，自身管理與公眾服務(wù)的需求也將多樣化，聯(lián)網(wǎng)收費中心在數(shù)據(jù)的匯集、存儲、應(yīng)用等方面將擔任越來越重要的角色，因此，必須對省高速公路聯(lián)網(wǎng)收費系統(tǒng)進行升級改造和系統(tǒng)維護。 2、項目實施情況 湖北省高速公路聯(lián)網(wǎng)收費中心堅持按照“競進提質(zhì)、升級增效”總要求，以“建設(shè)全國一流的聯(lián)網(wǎng)收費中心”、服務(wù)“五個交通”建設(shè)為目標，進一步深化改革、創(chuàng)新發(fā)展、提升服務(wù)、強化履職，項目主要實施情況如下： （1）聯(lián)網(wǎng)收費管理創(chuàng)新、規(guī)范，成效顯著。一是遵循市場原則，全面實施銀行服務(wù)公開招標。按照“總量不變，調(diào)整分類，加強統(tǒng)籌，公開招標”的原則，通過招標，擇優(yōu)選擇工行湖北省分行作為我省高速公路聯(lián)網(wǎng)收費統(tǒng)一經(jīng)辦銀行，全面承擔我省高速公路收費站上門收款、輔幣兌換、通行費匯繳等金融服務(wù)業(yè)務(wù)。二是立足“智慧交通”，確保精準計費。爭取部路網(wǎng)中心批復湖北省高速公路聯(lián)網(wǎng)收費中心為全國高速公路路網(wǎng)監(jiān)測新技術(shù)應(yīng)用試點單位，采購二代卡5000張，完善和安裝發(fā)行軟件、升級調(diào)試車道軟件以及對接聯(lián)網(wǎng)收費系統(tǒng)和二代卡監(jiān)控后臺開發(fā)和調(diào)試，并擬定測試協(xié)議（初稿），為二代卡規(guī)模性測試做好準備。開展高速公路多路徑情況下通行費精確計費研究，修正下發(fā)了最新的多義性路徑清分原則。三是加強制度建設(shè)，全面規(guī)范管理。完成《湖北省高速公路聯(lián)網(wǎng)收費管理辦法》立法前期準備工作。修訂出臺《收費系統(tǒng)數(shù)據(jù)清分管理辦法》、《通行費現(xiàn)金管理辦法》、《通行卡管理規(guī)定》等一批聯(lián)網(wǎng)收費管理制度。匯編整理聯(lián)網(wǎng)收費標準及政策文件并發(fā)至路網(wǎng)各單位查閱、交流、學習。四是強化數(shù)據(jù)分析，提升服務(wù)功能。做好年度全省高速公路通行費及車流量數(shù)據(jù)統(tǒng)計和分析及全年重大節(jié)假日、特殊時段、特情車輛及特定條件下數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析，為領(lǐng)導科學決策提供依據(jù)。較好完成全省政府還貸高速和經(jīng)營性高速相關(guān)數(shù)據(jù)分析，完成二義性路徑清分分析，進一步提升聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)服務(wù)功能。新增黑灰名單、數(shù)據(jù)修改等OA管理模塊，進一步規(guī)范日常收費數(shù)據(jù)上報統(tǒng)計流程。五是強化數(shù)據(jù)清分與內(nèi)部控制，不斷夯實內(nèi)業(yè)。采取多人相互交叉核對校準模式，堅持當日數(shù)據(jù)當日清分，確保數(shù)據(jù)清分及時、準確。完成50萬張通行卡采購任務(wù)，全面開展路網(wǎng)內(nèi)異常通行卡清查，進一步規(guī)范IC卡管理與調(diào)配。加強聯(lián)網(wǎng)聯(lián)動稽查與監(jiān)控，確保通行費顆粒歸倉。 （2）系統(tǒng)維護及時、高效，保障有力。按時完成了宜巴、黃鄂、保宜高速等新開路段的并網(wǎng)檢測工作，處理主干網(wǎng)光纜搶修22次，開展干網(wǎng)設(shè)備的通訊保養(yǎng)、機房巡檢與維護12次。目前，聯(lián)網(wǎng)收費中心機房設(shè)備完好率為100%，故障修復及時率100%。 一是進一步加強并網(wǎng)檢測。編制《湖北省高速公路聯(lián)網(wǎng)收費并網(wǎng)須知》，向在建高速公路發(fā)放，加大了對并網(wǎng)檢測單位的流程跟蹤和技術(shù)指導力度，保障系統(tǒng)有序運行。做好黃鄂、通界、保宜高速等新開路段的并網(wǎng)檢測工作。二是加強信息技術(shù)服務(wù)及信息化安全管理。對十白、漢鄂、宜巴、鄂黃高速等新開通聯(lián)網(wǎng)路段上門服務(wù)，增加了網(wǎng)元，配置了收費、語音等業(yè)務(wù)通道。對鄂西、順達、大廣南、漢鄂、咸通、黃黃等路段自動發(fā)卡車道進行了專項檢測，并提出合理化建議。進一步加強網(wǎng)絡(luò)、信息安全管理，開展商用密碼自查，有力維護了網(wǎng)絡(luò)與信息安全、穩(wěn)定。三是加快推進信息專用工程建設(shè)。擬定并適時調(diào)整了機電系統(tǒng)建設(shè)項目實施計劃。完成主干網(wǎng)通信系統(tǒng)維護、武漢西機房維護等項目招標工作。進一步細化數(shù)據(jù)中心機房租賃的詳細配置與要求，編制招標文件，確定租賃的時限，完成招投標工作；結(jié)合數(shù)據(jù)中心建設(shè)的進度，對2014年機電項目實施計劃進行調(diào)整，加快推進聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)中心建設(shè)。四是逐步健全一批機電管理制度。編制了《聯(lián)網(wǎng)收費主干網(wǎng)通信系統(tǒng)維護要求》、《聯(lián)網(wǎng)收費中心收費軟件維護要求》以及《聯(lián)網(wǎng)收費中心機房維護要求》等一批制度，規(guī)范了全省高速公路PSAM卡管理與申領(lǐng)流程，建立路段機電故障定期通報機制，有力保障了全網(wǎng)系統(tǒng)維護質(zhì)量。五是配合做好高速公路應(yīng)急指揮中心技術(shù)保障。較好為應(yīng)急指揮中心提供了日常保障服務(wù)平臺。六是對ETC系統(tǒng)關(guān)鍵設(shè)備進行了適應(yīng)性測試。通過公開報名，對ETC系統(tǒng)車載單元(OBU)、路測單元（RSU）、手持機進行了聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下的適應(yīng)性測試，增加0BU、RSU等關(guān)鍵設(shè)備供貨商數(shù)量，增強了核心產(chǎn)品的市場競爭性，為下一步各路網(wǎng)單位ETC車道建設(shè)提供了設(shè)備選型的參考與依據(jù)。 （3）加快ETC推廣應(yīng)用步伐，全面提速。一是搶進度，快速完成ETC運營平臺和銀行對接系統(tǒng)“平移”和開發(fā)。全面學習“湖南經(jīng)驗”，不僅直接“平移”湖南省電子收費運營平臺和銀行對接系統(tǒng)，結(jié)合我省實際只作較小修編完善，而且在硬件設(shè)備環(huán)境上也全面COPY，以保障各環(huán)節(jié)銜接順暢、效率最高，最大程度縮短系統(tǒng)設(shè)計開發(fā)、對接調(diào)試、運營磨合等時間。二是快入市，工行ETC業(yè)務(wù)11月1日正式開始運營。工行中標綜合金融服務(wù)銀行后， 2014年10月與工行湖北省分行聯(lián)合培訓了各市州二級分行客服網(wǎng)點業(yè)務(wù)人員100多名。電子標簽、手持發(fā)行機等設(shè)備采購已基本完成。自11月1日起，工行4個武漢市內(nèi)網(wǎng)點的ETC業(yè)務(wù)面向社會辦理。首批63個合作網(wǎng)點（原有自建客服網(wǎng)點的2倍）將于11月上旬全面啟動，并確保年內(nèi)覆蓋我省縣級行政區(qū)域。三是引競爭，ETC專項合作銀行招標順利完成。湖北省高速公路電子收費專項合作銀行項目于2014年10月在省公共資源交易中心順利開標、評標，農(nóng)行、建行中標。確保完成2014年發(fā)展用戶4萬戶，2015年底不少于20萬戶，2016年之后（含2016年）每年不少于5萬戶的任務(wù)目標。四是強督辦，ETC車道新改建工程按預(yù)定計劃推進。2014年底，全省高速公路已基本建成ETC車道約300條。 （4）熱線服務(wù)質(zhì)量明顯提升，品牌深入人心。一是順利啟用12122服務(wù)熱線電話。在各方大力支持下，前期通過呼叫接入方式確定、話務(wù)平臺升級、原96576標志更換、12122號碼撥打調(diào)查、12122號碼啟動儀式等系列籌備，于2014年10月1日順利啟用全省統(tǒng)一的高速公路客服與救援熱線號碼12122。二是不斷延伸服務(wù)舉措。進一步加強話務(wù)平臺開發(fā)，增加話務(wù)忙時短信回復功能，大量減少了電話排隊、無法打進現(xiàn)象，有力保障了春運、重大節(jié)假日出行高峰話務(wù)接通率。開通微信公眾服務(wù)號，充分運用新浪、騰訊微博、“湖北省交通公眾出行服務(wù)網(wǎng)”門戶網(wǎng)站等平臺，多渠道為社會公眾提供了及時有效的出行信息。三是建立了績效考核體系。對服務(wù)熱線工作質(zhì)量實行三級考核評估，形成積極有效的質(zhì)量控制鏈，建立個人業(yè)績檔案，按月對個人業(yè)績對比評估，并將考核結(jié)果與績效工資掛鉤，有效激發(fā)了熱線客服人員的積極性和責任心。四是狠抓規(guī)范管理。以服務(wù)熱線員工“三個規(guī)范”為標尺，健全了管理制度，優(yōu)化了服務(wù)流程，開展了“青年文明號”創(chuàng)建、班組細胞工程建設(shè)等載體活動，增強了隊伍凝聚力。五是不斷提升隊伍綜合素質(zhì)。針對普通話、高速公路各類政策法規(guī)和收費知識、ETC相關(guān)知識等方面，通過邀請專業(yè)老師培訓講座、利用實況錄音、學習客服手冊等多種培訓形式，不斷強化隊伍業(yè)務(wù)技能培訓，同時，于今年10月組織全體熱線人員到聯(lián)網(wǎng)路段調(diào)研交流學習，進一步拓寬了服務(wù)視野，提升了服務(wù)水平。 （5）各項基礎(chǔ)保障工作不斷加強。一是創(chuàng)新督辦工作體系。確保了重要決策和重要工作的高效落實。二是不斷完善工作程序和管理體系。連續(xù)發(fā)布了一批財務(wù)、人事、聯(lián)網(wǎng)收費等規(guī)范化管理制度和辦法。三是加強了事業(yè)單位崗位管理。新進工作人員2名，系統(tǒng)內(nèi)交流學習業(yè)務(wù)骨干3名，充實公眾服務(wù)熱線接話人員5名，持續(xù)開展了新進人員下派基層所站鍛煉實習和人員優(yōu)化整合工作，同時，以省編辦調(diào)研支持事項為契機，積極開展了編制職數(shù)申報工作。四是加強了預(yù)算管理與合同管理。聘請了法律顧問、審計顧問，加強了內(nèi)部監(jiān)督與審計，做好了小金庫檢查迎檢工作，嚴格執(zhí)行財務(wù)管理各項規(guī)章制度。五是全力抓好安全生產(chǎn)工作。積極開展了“安全生產(chǎn)月”活動，進一步落實責任主體，加強了機房、計算機網(wǎng)絡(luò)、辦公設(shè)施設(shè)備等的安全隱患排查工作。 3、經(jīng)費來源和使用情況 （1）資金來源 湖北省高速公路聯(lián)網(wǎng)收費中心聯(lián)網(wǎng)收費系統(tǒng)維護專項支出2014年經(jīng)省財政廳批準的預(yù)算金額為4614.38萬元,項目資金來源為2014年公共預(yù)算財政撥款。 （2）資金使用 湖北省高速公路聯(lián)網(wǎng)收費中心聯(lián)網(wǎng)收費系統(tǒng)維護專項支出2014年實際使用資金3446.93萬元,具體使用情況如下表: 單位：元 項目 明細 聯(lián)網(wǎng)收費系統(tǒng)升級改造支出 聯(lián)網(wǎng)收費系統(tǒng)維護管理支出 小計 商品和服務(wù)支出 辦公費 3.88 3.88 印刷費 58.97 58.97 咨詢費 24.90 37.10 62.00 手續(xù)費 84.30 84.30 郵電費 146.14 146.14 物業(yè)管理費 8.59 8.59 差旅費 5.86 19.21 25.07 維修(護)費 24.30 413.59 437.89 會議費 1.88 1.88 培訓費 2.20 2.20 公務(wù)接待費 0.52 0.52 租賃費 94.49 36.37 130.86 勞務(wù)費 1.60 1.60 委托業(yè)務(wù)費 363.20 1,011.22 1,374.42 福利費 0.03 0.03 其他商品和服務(wù)支出 33.18 584.16 617.34 小計 545.93 2,409.76 2,955.69 其他資本性支出 專用設(shè)備購置 249.91 241.33 491.24 小計 249.91 241.33 491.24 合計 795.84 2,651.09 3,446.93 （二）項目績效目標 湖北省高速公路聯(lián)網(wǎng)收費中心聯(lián)網(wǎng)收費系統(tǒng)維護專項支出項目績效目標分為兩個層次：一是長期目標：充分發(fā)揮高速公路聯(lián)網(wǎng)收費的社會效益和經(jīng)濟效益，為國民經(jīng)濟發(fā)揮更大作用。二是年度目標：建立聯(lián)網(wǎng)中心數(shù)據(jù)中心，實現(xiàn)高速公路數(shù)據(jù)的信息化、智能化。 二、績效評價的工作情況 （一）績效評價目的 為加強財政專項資金管理，提高資金使用效益，檢查財政專項資金項目的預(yù)期目標是否實現(xiàn)，項目是否可持續(xù)運行，幫助項目單位分析存在的問題，及時總結(jié)經(jīng)驗，改進項目管理措施，提高項目單位績效管理水平，為預(yù)算決策提供有力依據(jù)。根據(jù)《財政部關(guān)于印發(fā)<財政支出績效評價管理暫行辦法>的通知》（財預(yù)[2011]285號）、《湖北省人民政府關(guān)于推進預(yù)算績效管理的意見》（鄂政發(fā)[2013]9號）、《湖北省財政廳關(guān)于印發(fā)<湖北省省級財政項目資金績效評價實施暫行辦法>的通知》（鄂財績發(fā)[2012] 5號）等文件精神的要求，對湖北省高速公路聯(lián)網(wǎng)收費中心聯(lián)網(wǎng)收費系統(tǒng)維護專項支出項目資金使用進行績效評價。 通過了解、計算、分析、衡量項目投入、過程、產(chǎn)出、效果涉及的各項指標，客觀公正地反映湖北省高速公路聯(lián)網(wǎng)收費系統(tǒng)維護專項支出項目資金實際使用和產(chǎn)出的績效狀況，為今后該項目實施方向及管理方式的改進提供指導，逐步樹立以結(jié)果為導向、講求績效的觀念。通過評價、總結(jié)項目實施的做法、經(jīng)驗和教訓，提出改進措施和建設(shè)性意見，為項目績效管理提供決策參考及政策制定依據(jù)；通過績效評價工作，培訓績效評價隊伍，構(gòu)建財政資金項目績效考評機制。通過績效評價，能夠讓各級工作人員認識到該項目的重要性，強化工作職責；能夠更清晰地界定工作的內(nèi)容與其需要達到的標準；能夠讓工作人員清楚認識到各自的問題和不足，激勵加強績效評價理論學習和實踐活動，提高工作效率。 （二）績效評價設(shè)計與實施過程 首先，進行前期準備工作，制定績效評價前期工作計劃。然后，組織項目小組正式進駐現(xiàn)場，開展績效評價工作。本次評估于2015年5月15日開展前期工作，于2015年6月20日出具績效評價報告書，整個評價工作分以下幾個階段進行： 1、前期準備工作 在明確評價目的、評價對象、范圍及項目內(nèi)容的基礎(chǔ)上，根據(jù)績效評價規(guī)范的要求和本次評價的實際情況，擬訂了績效評價工作方案，組成本項目評價工作組。項目組結(jié)合財政部《財政支出績效評價管理暫行辦法》、省財政廳《湖北省省級財政項目資金績效評價實施暫行辦法》等文件，結(jié)合項目的實際情況，參照湖北省省級財政項目資金績效評價指標框架，制定了績效評價方案。 此次評價工作，在收集并熟悉了項目實施、管理及其他文件資料后，全面了解此次績效評價的內(nèi)容、方法和要求。之后,評價小組收集了項目立項文件、項目預(yù)算資金材料、項目工作總結(jié)，完成了項目基礎(chǔ)信息表。項目小組成員根據(jù)了解的項目資料設(shè)計績效評價指標體系初稿與項目管理部門溝通，同時確定各項證據(jù)的收集方法，形成績效評價框架，指導具體的績效評價工作。項目組負責人對績效評價的工作任務(wù)進行分解，設(shè)計座談會提綱、資料清單和相關(guān)表格，最終形成完整的績效評價工作方案，指導各項目小組按相同標準、步驟規(guī)范化進行績效評價活動。 績效評價方案設(shè)計流程 ·熟悉項目文件 ·與管理部門溝通 ·理解評價任務(wù)大綱內(nèi)容 ·完成項目基礎(chǔ)信息表 ·開發(fā)評價指標 ·選擇證據(jù)收集方法 ·形成績效評價框架 ·評價人員分解 ·評價小組分工 ·實施時間安排 ·設(shè)計面訪、座談會、實地調(diào)研問題清單、調(diào)查問卷等 ·形成評價實施方案 前期準備 設(shè)計績效評價框架 完成評價實施方案 2、組織實施過程內(nèi)容 按照績效評價規(guī)范要求，績效評價工作組在搜集準備了有關(guān)資料，對所有資料進行核實、驗證。通過案卷研究、實地調(diào)研、集中座談、隨機抽樣等方式，對被評價項目的相關(guān)資料信息進行收集、整理、分析，以評價該項目在項目決策、項目管理上是否依法依規(guī)，在項目績效方面是否高效可持續(xù)。 一是收集了項目投入、管理、產(chǎn)出及效果相關(guān)資料。 二是通過與項目實施人員、財務(wù)人員進行面訪座談，介紹取得的成果和存在的問題，針對存在的問題進行探討，并給出相關(guān)建議。同日，評價小組完成了面訪座談?wù){(diào)研記錄。 三是查閱賬本、憑證，包括單位的總賬、明細賬及輔助賬等進行核查，對項目的資金來源及去向進行分類整理。 四是查閱項目檔案。查閱湖北省高速公路聯(lián)網(wǎng)收費中心聯(lián)網(wǎng)收費系統(tǒng)維護專項支出項目實施檔案資料，了解項目預(yù)算文本中各子項的執(zhí)行情況。 五是社會調(diào)查。（1）問卷調(diào)查，項目組成員通過高速公路經(jīng)營管理單位、對司乘人員和ETC用戶的觀眾開展問卷調(diào)查，獲取相關(guān)信息資料。（2）電話訪談。通過投訴、留言記錄的觀眾進行電話訪問，了解相關(guān)投訴、留言記錄的處置情況。 3、績效評價分析階段 經(jīng)過對收集到的資料、調(diào)查問卷統(tǒng)計結(jié)果進行比對和交叉驗證后，確定用于繼續(xù)分析和評價的證據(jù)，采用變化分析，通過比較指標的實際情況與預(yù)期數(shù)據(jù)對應(yīng)程度，最終確認評價結(jié)果。在現(xiàn)場工作結(jié)束前，由各項目實施單位對績效評價小組的工作開展情況進行認定。 在績效評價指標框架內(nèi)，根據(jù)項目實施的實際情況，選擇相應(yīng)的評估指標，對收集到的資料及數(shù)據(jù)進行具體分析，將分析結(jié)果與預(yù)算標準、指標體系、項目管理制度、財務(wù)資金管理制度等資料進行比對，計算各種評價指標，初步確定項目績效的評價結(jié)果。 4、績效評價匯總階段 對初步確定項目績效的評價結(jié)果進行逐級復核、匯總、分析，核查評價工作中是否存在重復和遺漏的情況。在此基礎(chǔ)上，撰寫項目績效評價報告初稿，經(jīng)項目經(jīng)理復核后再由部門經(jīng)理和法定代表人復核。 5、提交報告階段 向委托方提交項目績效評價報告初稿，在同委托方、被評價單位充分交換意見并作必要的修改后，向委托方提交正式的績效評價報告。 （三）績效評價框架 1、績效評價原則 湖北省高速公路聯(lián)網(wǎng)收費中心聯(lián)網(wǎng)收費系統(tǒng)維護專項項目績效評價遵循科學規(guī)范、公開公正、分級分類、績效相關(guān)的原則，參照財政支出績效評價相關(guān)文件精神開展績效評價工作，績效評價工作遵循以下原則： （1）科學規(guī)范原則。項目資金績效評價注重財政資金支出的經(jīng)濟性、效率性和有效性，嚴格執(zhí)行規(guī)定的程序，采用定量與定性分析相結(jié)合的方法。 （2）公正公開原則。項目資金績效評價遵循客觀、公正原則，采用問卷調(diào)查和專家評議相結(jié)合的方法，力爭做到標準統(tǒng)一、資料可靠，依法公開。 （3）績效相關(guān)原則。項目資金績效評價工作針對具體支出及其產(chǎn)出績效，評價結(jié)果能夠清晰反映支出和產(chǎn)出績效之間的緊密對應(yīng)關(guān)系。 （4）分級管理原則?？冃гu價由財政部門、預(yù)算部門根據(jù)評價對象的特點分類組織實施。 2、評價依據(jù) （1）中評協(xié)關(guān)于印發(fā)《財政支出（項目支出）績效評價操作指引(試行)》的通知 （2）省政府辦公廳印發(fā)的《省人民政府關(guān)于推進預(yù)算績效管理的意見》（鄂政發(fā)[2013]9號）； （3）省財政廳印發(fā)的《湖北省省級財政項目資金績效評價實施暫行辦法》（鄂財績發(fā)[2012]5號） （4）《關(guān)于開展2014年省級財政項目支出績效自評工作的通知》（鄂財函【2015】91號）； （5）湖北省預(yù)算支出績效評價委托第三方實施委托協(xié)議書； （6）項目評價工作小組確定、經(jīng)財政廳審定的績效評價工作實施方案和績效評價指標框架； （7）項目單位提供的資料。項目申報書、任務(wù)書、立項審批文件、工作總結(jié)、經(jīng)費收支的報表、明細賬、原始憑證以及年度財務(wù)報告或決算報告等財務(wù)資料。 3、評價指標體系 績效評價框架是開展績效評價的核心?？冃гu價框架包括評價準則、關(guān)鍵評價問題、評價指標、證據(jù)、證據(jù)來源、證據(jù)收集方法等。指標體建立過程如下： （1）確定評價指標 第一步，采用層次分析法，建立評價指標庫?？冃гu價將指標分為投入、過程、產(chǎn)出和效果四個層次，最終形成一個由多個相互聯(lián)系的指標組成的多層次指標體系。 第二步，采用專家調(diào)查法，確定評價指標。評價指標體系建立后，邀請若干專家對指標庫中的指標進行分析、權(quán)衡、補充、選擇，最后確定評價指標。 （2）確定權(quán)重 采用專家調(diào)查法，確定各個指標相對于項目總體績效的權(quán)重分值。在績效評價指標體系中，項目投入權(quán)重為0.14，項目過程權(quán)重值占0.28，項目產(chǎn)出權(quán)重值占0.30，項目效益權(quán)重值占0.28。 （3）確定指標標準值 指標標準值是績效評價指標的尺度，既要反映同類項目的先進水平，又要符合項目的實際績效水平。具體采用計劃標準、歷史標準、經(jīng)驗標準等確定此次績效評價指標標準值。 （4）績效評價總分值100分，根據(jù)綜合評分結(jié)果，85分以上的為優(yōu)秀、70-85分為良好，60-70分為中等，60分以下為差。 評價計分結(jié)果 評價結(jié)果類型 評價結(jié)果級別 90分～100分 A+ 優(yōu) 85分～90分 A 優(yōu) 80分～85分 B+ 良 70分～80分 B 良 60分～70分 C 中 60分以下 D 差 30 績效評價框架 一級指標 二級指標 三級指標 指標說明 證據(jù)來源 證據(jù)收集方法 投 入(14) 項目立項(11) 依據(jù)充分性（2分） ①立項申請是否符合規(guī)定，是否有立項依據(jù)，可研報告是否完整，編制是否科學、實事求是。 聯(lián)網(wǎng)收費文件 案卷研究 目標合理性（4分） ①是否符合國家相關(guān)法律法規(guī)、國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃和黨委政府決策；②是否與項目實施單位職責密切相關(guān)；③項目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果是否符合正常的業(yè)績水平，與企業(yè)實際情況是否相符。④項目投資估算是否準確，預(yù)算文本編制是否準確完整。 項目申報文本 案卷研究 指標明確性（5分） ①是否將項目績效目標細化分解為具體的長期和年度績效指標；②是否通過清晰、可衡量的指標值予以體現(xiàn)；③是否與項目年度任務(wù)數(shù)或計劃數(shù)相對應(yīng)；④是否與預(yù)算確定的項目投資額或資金量相匹配。 項目申報文本 案卷研究 資金落實(3) 預(yù)算執(zhí)行率（3） 預(yù)算執(zhí)行率=（實際執(zhí)行金額/預(yù)算投入資金）×100%。 項目資金明細賬 查閱財資金劃撥憑證及賬簿、訪談 過程(32) 財務(wù)管理（15） 管理制度健全性(2分） ①是否已制定或具有相應(yīng)的項目財務(wù)管理辦法且符合相關(guān)財務(wù)會計制度的規(guī)定；②是否建立嚴格的財務(wù)報銷制度；③是否建立嚴格印鑒管理機制；④是否建立內(nèi)審監(jiān)督機制。 財務(wù)制度相關(guān)文件 審閱財務(wù)管理制度 資金使用合規(guī)性（6分） ①是否符合有關(guān)資金管理辦法的規(guī)定；②資金的撥付是否有完整的審批程序和手續(xù)；③是否符合項目預(yù)算批復或合同規(guī)定的用途；④是否超標列支相關(guān)費用；⑤是否專款專用，存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況；⑥票據(jù)是否完合法合規(guī)。 賬簿、憑證 審閱財務(wù)資料 資金單獨核算（3分） ①合理合規(guī)建立相關(guān)賬目、科目；②項目經(jīng)費獨立核算。 賬簿、憑證 審閱財務(wù)資料 財務(wù)信息質(zhì)量（2） ①帳簿證件齊全、帳實相符、會計核算清楚規(guī)范；②原始憑證符合要求，手續(xù)齊全。 財務(wù)資料 審閱財務(wù)資料 財務(wù)監(jiān)控有效性（2分） 項目實施單位是否為保障資金的安全、規(guī)范運行而采取了必要的監(jiān)控措施，用以反映和考核項目實施單位對資金運行的控制情況。 財務(wù)管理軌跡 抽查、比較 業(yè)務(wù)管理（13） 制度建設(shè)及執(zhí)行情況（2分） ①有完整的業(yè)務(wù)管理制度和健全的責任制度；②制度是否得到貫徹與執(zhí)行。 項目管理制度、項目檔案 審閱項目資料 比較分析 資產(chǎn)管理（4） ①項目單位資產(chǎn)管理管理資度是否健全;②固定資產(chǎn)是否及時入賬并建立明細卡片;③是否定期進行盤點;④資產(chǎn)是否明確使用部門和責任人。 資產(chǎn)管理資料 審閱資產(chǎn)管理制度 檢查臺賬 政府采購執(zhí)行率（2分） 應(yīng)納入政府采購的項目支出是否辦理了政府采購手續(xù)。 政府采購明細表、預(yù)算廣西 比較 組織實施（3分） ①項目所需人員、設(shè)備設(shè)施等條件是否落實到位②信息資源是否共享，在線服務(wù)的信息、內(nèi)容豐富多彩、及時準確；③供應(yīng)商是否辦理招投標等相關(guān)手續(xù)，維修、設(shè)備管理等服務(wù)社會化程度是否高。 機構(gòu)設(shè)置、人力資源報表、招投標文件 審閱 信息安全管理（2分） 項目實施單位是否采取相關(guān)措施確?？蛻粜畔⒌陌踩?。 信息安全管理制度及執(zhí)行 查閱、對比 產(chǎn)出(30) 項目產(chǎn)出（22） 機電專項工程完成率（3） 預(yù)算文本中收費系統(tǒng)升級是否及時完成。 項目實施檔案及財務(wù)資料 座談、項目檔案 項目支出明細 ETC平臺建設(shè)完成率（2） 預(yù)算文本中ETC平臺建設(shè)是否及時完成。 項目實施檔案及財務(wù)資料 座談、項目檔案 項目支出明細 新增ETC車道（2） 新增ETC車道是否達預(yù)算數(shù)。 項目實施檔案及財務(wù)資料 座談、項目檔案 項目支出明細 電子支付客服網(wǎng)點數(shù)量（2） 客服點數(shù)量是否按計劃完成，路段共建客服務(wù)點2個，共建示范點28個，新建客服網(wǎng)點2個。 項目實施檔案及財務(wù)資料 座談、項目檔案 項目支出明細 新增電子支付客戶（2） 新增電子支付客戶數(shù)量是否達預(yù)算數(shù)。 項目實施檔案及財務(wù)資料 座談、項目檔案 項目支出明細 巡檢次數(shù)（2） 是否按要求開展巡檢工作。 巡檢檔案 審閱 課題研究成果（1） 課題研究成果是否達預(yù)算目標。 成果資料 查閱、訪談 通行費清分結(jié)算正確率（2） 收費業(yè)務(wù)科通行費歸集后清分正確率是否達100%。 清分報表 查閱、問卷 非現(xiàn)金支付比例（2） 通行費收入中非現(xiàn)金收入支付比重是否≥40%。 信息系統(tǒng)數(shù)據(jù) 查閱 清分及時率（3） 項目單位是否在24小內(nèi)完成前一日的清分工作。 清分報表 查閱、問卷 車輛通過收費站節(jié)約時間（1） ETC系統(tǒng)實施后通行時間是否節(jié)約達28秒左右。 統(tǒng)計資料 搜索、座談 通行費匯劃及時性（3） 通行費清分核對完畢后是否在24內(nèi)將通行費劃撥至經(jīng)營管理單位 清分匯總表、資金劃撥憑證 抽查、問卷 路況發(fā)布及時性（1） 聯(lián)網(wǎng)中心是否定時發(fā)布高速公路交通路況，突發(fā)事件路況發(fā)布是否及時。 路況發(fā)布資料 抽查 系統(tǒng)故障排除及時性（2） 系統(tǒng)故障是否按制定要求及時排除。 巡檢檔案 審閱 效果（28) 項目效益（28） 社會效益（10） 根據(jù)產(chǎn)出指標綜合描述社會效益，如進入座席系統(tǒng)電話接通率是否≥95%，公眾出行投訴處置率100%。 項目產(chǎn)出資料 案卷研究 經(jīng)濟效益（2） 交通改善促了當?shù)亟?jīng)濟效益的發(fā)展，推進物流行業(yè)的發(fā)展；旅客、貨物節(jié)約在途時間。 項目產(chǎn)出資料 案卷研究 生態(tài)效益（2） 耗油量的節(jié)約有利于大氣質(zhì)量的改善；電子數(shù)據(jù)傳輸減少能源消耗。 項目產(chǎn)出資料 案卷研究 可持續(xù)影響（4） 聯(lián)網(wǎng)收費中心在相應(yīng)的人才保障、資金保障情況下后續(xù)運行及成效發(fā)揮的對社會、經(jīng)濟效益以及提高提高司乘人員的駕駛感受等方面可持續(xù)影響情況。 項目產(chǎn)出資料 案卷研究 司乘人員滿意度（3） 司乘人員對聯(lián)網(wǎng)中心服務(wù)客戶人員和路況發(fā)布情況的滿意度。 問卷 問卷調(diào)查 ETC客戶滿意度（2） ETC客戶對使用便捷程度的滿意度。 問卷 問卷調(diào)查 高速公路經(jīng)營管理單位滿意率（5） 公路經(jīng)營管理單位對聯(lián)網(wǎng)收費中心服務(wù)的滿意度。 問卷 問卷調(diào)查 （四）證據(jù)收集方式 1、 案卷研究 從項目管理單位收集項目資料，整理分析，判斷項目立項的合理性、必要性、可行性。并且通過互聯(lián)網(wǎng)、報刊等廣泛搜索關(guān)于項目的資料、數(shù)據(jù)，以提供相關(guān)分析的理論和現(xiàn)實基礎(chǔ)，從而有利于更加客觀、科學、合理地做出績效評價。 2、開座談會 通過聽取項目管理方對于項目過程和經(jīng)驗的陳述和分析，總結(jié)項目實施成果和存在的不足，并針對項目提出問題，及時與單位進行有效溝通、洽談，聽取意見和建議，從而為后面進行績效評價和撰寫績效評價報告奠定堅實的基礎(chǔ)。 3、實地調(diào)研 通過對項目的實地調(diào)研，了解項目的最新動態(tài)和相關(guān)情況，并在反復溝通中了解項目的部分財務(wù)數(shù)據(jù)，核實款項使用情況與產(chǎn)生的效益。使績效評價量化指標更充分，也確?？冃гu價與項目的銜接度更高。 4、問卷調(diào)查 該方法適用于廣大受益群體，旨在了解項目完成效果與群眾的滿意度。在本次績效評價過程中，為了獲取項目實施的效果和運行現(xiàn)狀，對參觀人群開展問卷調(diào)查。 5、 電話訪談 通過投訴、留言記錄的觀眾進行電話訪問，了解相關(guān)投訴、留言記錄的處置情況。項目是否達到預(yù)期效果，通過隨機電話訪談，從而間接反映出項目管理方的管理水平。同時，更能直接掌握項目運行與管理情況的一手數(shù)據(jù)，更加客觀可信，這對于開展績效評價工作是至關(guān)重要的。 三、 項目績效分析及評價結(jié)論 （一）項目投入 1.1項目立項依據(jù)充分性 通過查閱項目申報樣本單位的項目申報材料及相關(guān)資料，我們認為，項目立項有充分的依據(jù)，是十分必要、可行的，立項資料完整，編制科學、實事求是。 《高速公路聯(lián)網(wǎng)收費暫行技術(shù)要求》、《湖北省公路水路交通運輸信息化“十二五”發(fā)展規(guī)劃》、《關(guān)于促進高速公路應(yīng)用聯(lián)網(wǎng)電子不停車收費技術(shù)的若干意見》、《關(guān)于開展全國高速公路電子不停車收費聯(lián)網(wǎng)工作的通知》等文件中對高速公路聯(lián)網(wǎng)收費提出了明確的要求。高速公路聯(lián)網(wǎng)收費系統(tǒng)的目標是改善高速公路運輸系統(tǒng)的安全性,提高運行效率,減少由于交通擁擠造成的能源消耗和環(huán)境污染,提高生產(chǎn)效率,增加人們出行的方便性、機動性和舒適性,進而提高高速公路網(wǎng)的總體社會經(jīng)濟適應(yīng)性。 高速公路聯(lián)網(wǎng)收費是利用現(xiàn)代信息技術(shù)提升公路管理水平,實現(xiàn)公路管理現(xiàn)代化,保障公路交通安全暢順的有效措施,己成為高速公路智能交通系統(tǒng)一個組成部分。高速公路聯(lián)網(wǎng)收費系統(tǒng)利用各項技術(shù)建設(shè)高速、寬帶、可靠而安全的通信網(wǎng)絡(luò),建立相應(yīng)的政策法規(guī)來保障通行費的快速正確地收取既方便了廣大道路使用者,充分發(fā)揮高速公路高速、高效的社會效益,同時又保證投資者的經(jīng)濟效益,提升高速公路收費服務(wù)水平和管理效率,也是國家實現(xiàn)高速公路信息化和智能交通發(fā)展戰(zhàn)略的重要組成部分。 1.2績效目標合理性 我們認為，該項目總體目標符合國家相關(guān)法律法規(guī)、國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃和黨委政府決策，各項目實施單位績效目標與職責密切相關(guān)，為促進交通事業(yè)發(fā)展所必需，項目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果符合正常的業(yè)績水平。也符合項目發(fā)展的總體規(guī)劃要求。2014年湖北省高速公路聯(lián)網(wǎng)收費中心聯(lián)網(wǎng)收費系統(tǒng)維護專項支出項目制定的年度資金計劃和工作目標與工作任務(wù)相關(guān)性高，考核指標比較明確。項目預(yù)算編制合規(guī)具體，具有明確的預(yù)算支出方向，做到了資金預(yù)算編制能夠按照財政編制口徑來編制，支出事由清晰，預(yù)算支出安排具體，能與對應(yīng)的用途和事項相關(guān)聯(lián)，支出方式符合規(guī)定要求。但存在項目文本中存在數(shù)據(jù)勾稽不正確，項目政府采購數(shù)據(jù)填列不完整的情況。 通過查閱文件資料，項目實施有明確的年度目標和中長期實施規(guī)劃，績效目標概述如下：年度目標：建立聯(lián)網(wǎng)中心數(shù)據(jù)中心，實現(xiàn)高速公路數(shù)據(jù)的信息化、智能化。長期目標：充分發(fā)揮高速公路聯(lián)網(wǎng)收費的社會效益和經(jīng)濟效益，為國民經(jīng)濟發(fā)揮更大作用。 1.3績效指標明確性 我們認為，單位將項目績效目標細化分解為具體的長期和年度績效指標，項目單位指標是清晰的、完整的、可衡量的；績效指標與項目年度任務(wù)數(shù)相對應(yīng)；與預(yù)算確定的項目投資額或資金量相匹配。但項目長期績效指標和年度績效指標雷同，不符合項目發(fā)展的趨勢，但部分績效指標目標值設(shè)定不合理，如非現(xiàn)金支付比例大于40%，遠高于同行業(yè)水平。長期績效指標和年度績效指標具體設(shè)置情況如下表： 項目 一級指標 二級指標 指標內(nèi)容 指標值 績效指標 產(chǎn)出指標 數(shù)量指標 人均參訓小時 40小時 新增ETC車道 36條 新增電子支付客戶 ≥5萬 質(zhì)量指標 通行費清分結(jié)算正確率 100% 非現(xiàn)金支付比例 ≥40% 時效指標 清分結(jié)算周期 ≤48小時 車輛通過收費站時間 節(jié)約28秒 通行費匯劃及時性 ≤24小時 成本指標 預(yù)算剛性約束 預(yù)算執(zhí)行率100% 　 社會效益指標 公眾出行客服熱線受理接通率 ≥95% 公眾出行服務(wù)投訴率 0 服務(wù)對象滿意度指標 具體指標 路網(wǎng)單位滿意率 98%以上 1.4預(yù)算執(zhí)行率 湖北省高速公路聯(lián)網(wǎng)收費中心聯(lián)網(wǎng)收費系統(tǒng)維護專項支出2014年執(zhí)行金額為3446.97萬元,占預(yù)算金額的74.70%。 單位：元 項目 年初預(yù)算數(shù) 預(yù)算執(zhí)行數(shù) 占預(yù)算% (一)聯(lián)網(wǎng)收費系統(tǒng)維護專項支出 4,614.38 3,446.97 74.70% 1、聯(lián)網(wǎng)收費系統(tǒng)升級改造支出 1,562.00 795.84 50.95% （1）聯(lián)網(wǎng)收費數(shù)據(jù)中心建設(shè)支出 1,105.00 421.38 38.13% （2）聯(lián)網(wǎng)收費系統(tǒng)核心路由器升級支出 150.00 155.92 103.94% （3）聯(lián)網(wǎng)收費系統(tǒng)綜合檢測實驗系統(tǒng)建設(shè)支出 107.00 107.39 100.37% （4）話費平臺升級支出 80.00 17.19 21.49% （5）路網(wǎng)監(jiān)測應(yīng)用試點支出 30.00 19.40 64.67% （6）遠程座席改造一期支出 60.00 46.80 78.00% （7）新通車路段并網(wǎng)檢測支出 20.00 12.26 61.29% （8）聯(lián)網(wǎng)收費設(shè)備入網(wǎng)檢測支出 10.00 15.50 155.00% 2、聯(lián)網(wǎng)收費系統(tǒng)維護管理支出 3,052.38 2,651.