銀行承兌匯票保函操作手冊(cè).doc

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銀行承兌匯票、保函操作手冊(cè) 一、 銀行承兌匯票簽發(fā)(3982) 1、輸入及返回項(xiàng) ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓ ┃ 銀行承兌匯票簽發(fā) ┃ ┃ ┃ ┃ 信貸系統(tǒng)流水號(hào) [ ] 保證金性質(zhì)![ ] ┃ ┃ 申請(qǐng)人賬號(hào) [ ] 定期保證金期限![ ] ┃ 均為必輸項(xiàng) ┃ ┃ ┃ 簽發(fā)金額 [ 0.00] 保證金金額 [ 0.00] ┃ ┃ 匯票號(hào)碼 [ ] ┃ ┃===================================================================┃ ┃ 出票日期(大寫) [ / / ] 出票人帳號(hào) [ ] ┃ ┃ 出票人戶名 [ ] ┃ ┃ 付款行全稱 [ ] ┃ ┃ ┃ ┃ 支付系統(tǒng)行號(hào) [ ] 收款人賬號(hào) [ ] ┃ 均為返回 ┃ 收款人全稱 [ ] ┃ 符合條件 ┃ 收款人開戶行 [ ] ┃ 記錄內(nèi)容 ┃ ┃ ┃ 收款人開戶行行號(hào) [ ] 承兌匯票金額 [ 0.00] ┃ ┃ 匯票到期日 [ / / ] 承兌協(xié)議編號(hào) [ ] ┃ ┃ 是否確認(rèn)![N] ┃ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛ 2、會(huì)計(jì)分錄 本行簽發(fā)： 借：201出票人賬戶 貸：251011000承兌匯票活期保證金 或251111000承兌匯票定期保證金 收：602001000承兌匯票 付：603表外貸款承諾賬號(hào)（開戶行手工處理） 代理他行簽發(fā)： 借：201出票人賬戶（開戶行） 貸：251011000承兌匯票活期保證金（開戶行） 或251111000承兌匯票定期保證金（開戶行） 收：602001000承兌匯票 付：603表外貸款承諾賬號(hào)（開戶行手工處理） 3、登記簿記載 在以上交易記賬成功后，將簽發(fā)的內(nèi)容寫入“銀承保函登記簿”及“承兌保函保證金登記簿”； 4、前臺(tái)返回 銀行承兌匯票簽發(fā)核對(duì)清單 簽發(fā)日期： 支行名稱： 出票人全稱： 收款人全稱： 出票賬號(hào)： 收款人賬號(hào)： 付款行全稱： 收款人開戶行： 匯票金額： 匯票到期日： 承兌協(xié)議編號(hào)： 密押: 交易成功后打印“銀行承兌匯票簽發(fā)核對(duì)清單”： 二、 銀行承兌匯票到期付款(3983) 1、輸入及返回項(xiàng) ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓ ┃ 銀行承兌匯票到期付款 ┃ ┃ 出票日期 [1900/01/01] 匯票號(hào)碼 [ ] ┃ ┃ 出票人賬號(hào) [ ] ┃ 均為必輸項(xiàng) ┃ 出票金額 [ 0.00] ┃ ┃ 票面收款賬號(hào) [ ] 標(biāo)志![ ] ┃ ┃ 匯票密押 [ ] ┃ ┃ =================================================================== ┃ 出票日期 [ / / ] 出票人賬號(hào) [ ] ┃ ┃ 出票人戶名 [ ] ┃ ┃ 付款行全稱 [ ] ┃ ┃ 收款人全稱 [ ] ┃ ┃ ┃ ┃ 支付系統(tǒng)行號(hào) [ ] 收款人賬號(hào) [ ] ┃ 返回符合條件的 ┃ 收款人開戶行 [ ] ┃ 記錄 ┃ 收款人開戶行行號(hào) [ ] ┃ ┃ 承兌匯票金額 [ 0.00] 匯票到期日 [ / / ] ┃ ┃ 承兌協(xié)議編號(hào) [ ] 保證金金額 [ 0.00] ┃ ┃ ┃ ┃ 是否確認(rèn)![N] ┃ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛ 2、主機(jī)檢查： 付款時(shí)先檢查“保證金登記簿”中對(duì)應(yīng)的保證金是否凍結(jié)：凍結(jié)金額與保證金金額一致時(shí)，承兌金額從申請(qǐng)人賬戶直接扣出，如凍結(jié)金額小于保證金金額時(shí)，將未凍結(jié)部分劃入申請(qǐng)人賬戶后再將承兌金額從申請(qǐng)人賬戶扣出； 正常到期付款的情況,在“標(biāo)志”欄中選擇“正常承兌”； 正常到期付款客戶賬無款支付時(shí)，在“標(biāo)志”欄中選擇“墊款承兌”； 在銀行承兌匯票到期日前兌付的（特殊情況），在“標(biāo)志”欄中選擇“非正常兌付”； 3、會(huì)計(jì)分錄： 本行簽發(fā)： 借：251011000承兌匯票活期保證金（保證金金額） 貸： 201出票人賬戶（保證金金額） （保證金為定期時(shí)無轉(zhuǎn)存保證金分錄） 借：201出票人賬戶（承兌匯票金額） 貸：261021000本行待劃轉(zhuǎn)款項(xiàng) 付：602001000承兌匯票 收：603表外貸款承諾賬號(hào)（開戶行手工處理） 代理他行簽發(fā)： 借：251011000承兌匯票活期保證金（開戶行、保證金金額） 貸：201出票人賬戶（開戶行、保證金金額） （保證金為定期時(shí)無轉(zhuǎn)存保證金分錄） 借：201出票人賬戶（開戶行、承兌匯票金額） 貸：261021000簽發(fā)行待劃轉(zhuǎn)款項(xiàng) 付：602001000簽發(fā)行承兌匯票 收：603表外貸款承諾賬號(hào)（開戶行手工處理） 4、登記簿記載 在以上交易記賬成功后，將兌付的內(nèi)容寫入“銀承保函登記簿”及“承兌保函保證金登記簿”；（定期保證金的保證金登記簿不作更改） 三、 保證金查詢(3949) 1、輸入及返回項(xiàng) ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓ ┃ ┃ ┃ 銀承及保函保證金查詢 ┃ 1銀行承兌匯票 2保函 ┃ ┃ ┃ 摘要![1] ┃ ┃ ┃ ┃ 帳號(hào) [ ] ┃ ┃ ┃ ┃ 帳號(hào) [ ] ┃ ┃ 信貸流水號(hào) [ ] ┃ ┃ 保證金金額 [ ] ┃ ┃ 凍結(jié)金額 [ ] ┃ ┃ 解凍日期 [ ] ┃ ┃ 凍結(jié)機(jī)關(guān) [ ] ┃ ┃ 凍結(jié)依據(jù) [ ] ┃ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛ DEL 退出 PGUP 執(zhí)行 PGDN 打印 ↓ 進(jìn)入選擇 ←┘ 輸入確定 四、 “銀承及保函保證金凍結(jié)、解凍”(3948)交易 1、輸入及返回項(xiàng) ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓ ┃ 保證金凍結(jié)解凍 ┃ ┃ 摘要![ ] 標(biāo)志![ ] 申請(qǐng)人帳號(hào) [ ] ┃ 一次輸入項(xiàng) ┃ 信貸流水號(hào) [ ] ┃ ┃ ------------------------------------------------------------ ┃ ┃ 存入日期 [ ] 保證金性質(zhì) [0] ┃ 返回項(xiàng) ┃ 到期日 [ ] 保證金金額 [ ] ┃ ┃ ------------------------------------------------------------ ┃ ┃ 狀態(tài)![ ] 凍結(jié)金額 [ ] ┃ ┃ 解凍日期 [ ] ┃ ┃ 凍結(jié)機(jī)關(guān) [ ] ┃ 二次輸入項(xiàng) ┃ 凍結(jié)依據(jù) [ ] ┃ ┃ 確認(rèn)標(biāo)志![ ] ┃ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛ 說明：①選擇凍結(jié)的，如已經(jīng)凍結(jié)的返回“該戶已經(jīng)凍結(jié)”;②選擇解凍的，如登記簿狀態(tài)為非凍結(jié)狀態(tài)的返回“該戶未凍結(jié)”;③操作解凍的營業(yè)日期小于保證金到期日無賬務(wù)處理，只修改登記簿標(biāo)志；④操作解凍的營業(yè)日期大于等于保證金到期日且已付款（銀承到期付款、保函收回）進(jìn)行賬務(wù)處理并修改登記簿標(biāo)志，操作解凍的營業(yè)日期大于等于保證金到期日但未付款（銀承到期付款、保函收回）無賬務(wù)處理只修改登記簿標(biāo)志； 2、會(huì)計(jì)分錄： 保證金回原戶 借：251011000承兌匯票活期保證金（保證金金額） 或251111000承兌匯票定期保證金（保證金金額） 貸： 201出票人賬戶（保證金金額） 3、登記簿記載 在以上交易記賬成功后，將凍結(jié)、解凍的內(nèi)容寫入 “承兌保函保證金登記簿”； 五、 保函簽發(fā)(3988) 1、輸入及返回項(xiàng) ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓ ┃ 保函簽發(fā) ┃ ┃ ┃ ┃ 信貸登記流水 [ ] 簽發(fā)日期 [ / / ] ┃ ┃ ┃ ┃ 申請(qǐng)人帳號(hào) [ ] 保函號(hào)碼 [ ] ┃ 輸入項(xiàng) ┃ ┃ ┃ 保函性質(zhì) ![ ] 幣種 [ ] 保證金性質(zhì)![ ] 定期保證金期限![ ] ┃ ┃ =============================================================== ┃ ┃ 戶名 [ ] ┃ ┃ 受益人名稱 [ ] ┃ ┃ 基礎(chǔ)合同名稱 [ ] ┃ ┃ 基礎(chǔ)合同編號(hào) [ ] ┃ ┃ ┃ 返回符合條件 ┃ 保函擔(dān)保金額 [ 0.00] 保函開始日期 [ / / ] ┃ 的記錄 ┃ 保證金金額 [ 0.00] 保函終止日期 [ / / ] ┃ ┃ 無條件付款期限(天數(shù)) [ 0] ┃ ┃ ┃ ┃ 是否確認(rèn)![N] ┃ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛ DEL 退出 PGUP 執(zhí)行 PGDN 打印 ↓ 進(jìn)入選擇 ←┘ 輸入確定 2、會(huì)計(jì)分錄 借：20101保函申請(qǐng)人賬號(hào)（保證金金額） 貸：251021000保函活期保證金（保證金金額） 或251121000保函定期保期金（保證金金額） 收：618001000開出保函（保函擔(dān)保金額） 付：60301綜合授信（手工處理） 3、登記簿記載 在以上交易記賬成功后，將簽發(fā)的內(nèi)容寫入“銀承保函登記簿”及“承兌保函保證金登記簿”； “銀承保函登記簿”格式： 出票日期、出票人帳號(hào)、付款行行號(hào) 、收款人賬號(hào)、收款人全稱 、收款人開戶行 、承兌匯票金額、匯票到期日、承兌協(xié)議編號(hào)、保證金金額、保證金到期日； “承兌匯票及保函保證金登記簿”格式：存入日期、序號(hào)、申請(qǐng)人賬號(hào)、保證金期限、到期日、保證金金額、保證金狀態(tài)、凍結(jié)金額、凍結(jié)日期、到期日期； 六、 保函收回(3989) 1、輸入及返回項(xiàng) ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓ ┃ 保函收回 ┃ ┃ ┃ ┃ 前臺(tái)簽發(fā)日期 [1900/01/01] 墊付選項(xiàng)![ ] 保函號(hào)碼 [ ] ┃ ┃ ┃ 輸入項(xiàng) ┃ 申請(qǐng)人帳號(hào) [ ] 保函性質(zhì) ![ ] 幣種 [ ] ┃ ┃ ==================================================================┃ ┃ 戶名 [ ] ┃ ┃ 受益人名稱 [ ] ┃ ┃ ┃ ┃ 基礎(chǔ)合同名稱 [ ] ┃ ┃ 基礎(chǔ)合同編號(hào) [ ] ┃ ┃ ┃ 返回符合條件 ┃ 保函擔(dān)保金額 [ 0.00] 保函開始日期 [ / / ] ┃ 的記錄 ┃ 保證金金額 [ 0.00] 保函終止日期 [ / / ] ┃ ┃ ┃ ┃ 無條件付款期限(天數(shù)) [ 0] ┃ ┃ ┃ ┃ 是否確定![ ] ┃ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛ DEL 退出 PGUP 執(zhí)行 PGDN 打印 ↓ 進(jìn)入選擇 ←┘ 輸入確定 2、會(huì)計(jì)分錄： 借：251021000保函活期保證金（保證金金額） （保證金為定期時(shí)無轉(zhuǎn)存保證金分錄） 貸：20101保函申請(qǐng)人賬號(hào)（保證金金額） 付：618001000開出保函（保函擔(dān)保金額） 收：60301綜合授信（手工處理） 4、登記簿記載 在以上交易記賬成功后，將付出的內(nèi)容寫入“銀承保函登記簿”及“承兌保函保證金登記簿”；（定期保證金的保證金登記簿不作更改） 七、定期保證金到期劃回 1、輸入及返回項(xiàng) ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓ ┃ 定期保證金到期劃回 ┃ ┃ 摘要?。y行承兌匯票/保函｝ ┃ ┃ 出票日期 [1900/01/01] 匯票/保函號(hào)碼 [ ] ┃ ┃ 信貸流水號(hào) [ ] ┃ 輸入項(xiàng) ┃ 出票金額 [ 0.00] ┃ ====================================================================== ┃ 出票人/申請(qǐng)人賬號(hào) [ ] ┃ ┃ 出票人/申請(qǐng)人戶名 [ ] ┃┃ ┃ 保證金金額 [ 0.00] ┃ 返回項(xiàng) ┃ 保證金到期日[ ] ┃ ┃ 是否確認(rèn)![N] ┃ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛ DEL 退出 PGUP 執(zhí)行 PGDN 打印 ↓ 進(jìn)入選擇 ←┘ 輸入確定 2、①檢查銀行承兌匯票及保函是否承兌；②檢查銀行承兌匯票及保函的保證金是否凍結(jié)；③檢查銀行承兌匯票及保函保證金是否到期。 3、會(huì)計(jì)分錄： 保函 借：251121000 （定期保證金金額 ） 貸：2610210000 本行代劃轉(zhuǎn)款項(xiàng) 銀行承兌匯票 借：251111000 （定期保證金金額 ） 貸：2610210000本行代劃轉(zhuǎn)款項(xiàng) 3、修改保證金登記簿標(biāo)志 七、 銀承保函登記簿查詢 1、 輸入項(xiàng)： 網(wǎng)點(diǎn)號(hào)、摘要［銀行承兌匯票／保函］、保證金類型［定期／活期］、狀態(tài)［到期］（選輸項(xiàng)）； 2、 返回項(xiàng)： 符合條件的“銀承保函登記簿內(nèi)容”；