項目風險的分類與管理原則.ppt

第二講項目風險分類與管理原則 本講目標 了解項目風險的常見分類 項目風險管理的定義和基本原則 理解歸類分析的重要性 掌握項目風險分類的原則和方法 1 影響工程進度的因素 工程建設(shè)相關(guān)單位的影響 物資供應(yīng)進度的影響 資金的影響 設(shè)計變更的影響 施工條件的影響 各種風險因素的影響 承包單位自身管理水平 技術(shù)水平的影響 2 1 項目風險的分類和歸類分析 1 項目風險的特征客觀性突發(fā)性多變性相對性無形性 3 2 歸類分析的作用 不對信息進行收集 選擇 加工和處理 信息就構(gòu)不成有用的信息資源 其效用和價值也得不到充分發(fā)揮和利用 信息組織就是對所采集的信息實施有序化的過程 是信息管理過程的核心內(nèi)容之一 整序的主要方法是分類 信息不加以分類 將會雜亂無章 沒有條理性 系統(tǒng)性和完整性 不便于保留和存儲 也不便于查找和利用 信息分類的任務(wù)就是通過分類把各種信息歸入適當?shù)奈恢?把性質(zhì)相同的歸為一類 性質(zhì)相近的聚在相近的類里 性質(zhì)不同的聚在不同的類里 4 風險的分類 按風險發(fā)生的形態(tài)劃分 兩類 美A H Willett 靜態(tài)風險 指社會經(jīng)濟正常情況下的風險 動態(tài)風險 以社會經(jīng)濟結(jié)構(gòu)變動為直接原因的風險 如何區(qū)分 美管理學家Mehr 前者結(jié)果考慮能否造成損害 后者不確定性考慮能否產(chǎn)生利益 處理兩種風險時進行統(tǒng)計雖然都是有益的 但處理靜態(tài)風險時能多方面考慮更為有效 動態(tài)風險可能對社會有積極作用 而靜態(tài)風險對社會毫無益處 企業(yè)追求利益的過程中 處于動態(tài)風險下 也有可能會受到損失 若處于靜態(tài)風險下 企業(yè)受損 必然會給社會帶來損失 5 風險的分類 按風險性質(zhì)劃分 分類 美A H Mowbray 純粹風險導致結(jié)果兩種 有損失或沒有損失投機風險導致結(jié)果三種區(qū)別 美Williams和Heins 純粹風險容易適用大數(shù)法則 而投機風險不易適用該法則 在投機風險下 企業(yè)如果蒙受損害而對社會可能有利 在純粹風險下 企業(yè)如果蒙受損失對社會也往往有害 6 風險分類 按照項目風險的表現(xiàn)形式劃分 信用風險業(yè)主違約 有些業(yè)主利用其優(yōu)勢地位隨意肢解工程 或強行指定分包人和材料供應(yīng)商 無理壓價 要求墊資及拖欠承包方工程款 嚴重擾亂建設(shè)市場 管理承包商違約 項目管理承包商的業(yè)務(wù)水平低 管理協(xié)調(diào)不利 或者管理人員缺乏職業(yè)道德 不能抵制一些非法人員的拉攏 為他人牟取不正當利益大開方便之門 施工承包商違約 建筑企業(yè)違反規(guī)定轉(zhuǎn)包工程 出借證照 允許掛靠的現(xiàn)象屢禁不止 致使許多工程是由沒有相應(yīng)資質(zhì)的企業(yè)完成 工程質(zhì)量沒有保證 另外 承包商為了承攬業(yè)務(wù) 往往惡性競爭 低價中標 導致在實際工程建設(shè)中偷工減料 粗制濫造 弄虛作假 拖延工期 延付工人工資 拖欠供應(yīng)商貨款 逃避保修責任等現(xiàn)象也時有發(fā)生 7 風險分類 按照項目風險的表現(xiàn)形式劃分 完工風險項目的完工風險存在于項目建設(shè)階段和試生產(chǎn)階段 主要表現(xiàn)形式為 項目建設(shè)延期 項目建設(shè)成本超支 由于種種原因 項目遲遲達不到 設(shè)計 規(guī)定的技術(shù)經(jīng)濟指標 在極端情況下 由于技術(shù)和其它方面的問題 項目完全停工放棄 8 風險分類 按照項目風險的表現(xiàn)形式劃分 生產(chǎn)風險項目的生產(chǎn)風險是在項目試生產(chǎn)階段和生產(chǎn)運行階段存在的技術(shù) 資源儲量 能源和原材料供應(yīng) 生產(chǎn)經(jīng)營 勞動力狀況等風險因素的總稱 項目生產(chǎn)風險的主要表現(xiàn)形式包括 技術(shù)風險 資源風險 能源和原材料供應(yīng)風險 經(jīng)營管理風險評價項目的經(jīng)營風險主要從三個方面綜合考慮 第一 項目經(jīng)理在同一領(lǐng)域的工作經(jīng)驗和資信 第二 項目經(jīng)理是否為項目投資者之一 第三 除直接投資外 項目經(jīng)理是否具有利潤分成或成本控制獎勵等鼓勵機制 9 風險分類 按照項目風險的表現(xiàn)形式劃分 市場風險項目最終產(chǎn)品的市場風險同樣包含著價格和市場銷售量兩個要素 金融風險項目的金融風險表現(xiàn)在利率風險和匯率風險兩個主要方面 政治風險凡是投資者與所投資項目不在同一個國家或者貸款銀行與所貸款項目不在同一個國家都有可能面臨著由于項目所在國家的政治條件發(fā)生變化而導致項目失敗 項目信用結(jié)構(gòu)改變 項目債務(wù)償還能力改變等方面的風險 這類風險統(tǒng)稱為項目的政治風險 10 風險分類 按照項目風險的表現(xiàn)形式劃分 環(huán)境保護風險環(huán)境保護風險不僅表現(xiàn)在由于增加生產(chǎn)成本或資本投入而造成項目降低甚至喪失原有的經(jīng)濟強度 而且表現(xiàn)在一旦項目投資者無力償還債務(wù)時 貸款銀行取得項目的所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)之后也必須承擔同樣的環(huán)境保護的壓力和責任 進一步 由于存在環(huán)境保護方面的問題 項目本身的價值也就降低了 2011年5月18日 環(huán)保部發(fā)出通告 責令天津至秦皇島的高速鐵路客運專線停止建設(shè) 通告中稱 經(jīng)我部華北環(huán)境保護督察中心現(xiàn)場調(diào)查發(fā)現(xiàn) 你公司新建鐵路天津至秦皇島客運專線項目建設(shè)地點部分發(fā)生改變 未重新報批環(huán)境影響評價文件 責令在6月15日重新報批環(huán)境影響評價文件之前 不得擅自恢復(fù)建設(shè) 11 據(jù) 21世紀經(jīng)濟報道 報道 環(huán)保部曾于2009年對膠濟鐵路客運專線公司發(fā)出通知 認為其未經(jīng)驗收就投入運行 而該公司在陳述時表示 其工程針對不同區(qū)域采取不同的噪聲治理措施 環(huán)保部后將其 責令停止使用 處罰緩期至2011年3月31日 然而 4月25日 環(huán)保部再次發(fā)送 督促履行通知書 督促其在5月31日之前停止使用改建的鐵路膠濟線 并稱如果逾期不履行 將申請法院強制執(zhí)行 膠濟鐵路客運專線工程于2007年年初正式開工 2008年12月21日全線貫通 其目標時速為200至250公里 達到高速鐵路標準 2011年4月25日 環(huán)保部對無錫市軌道交通發(fā)展有限公司發(fā)出責令改正違法行為決定書 稱其無錫市城市快速軌道2號線建設(shè)工程在2010年4月項目發(fā)生部分變更 重新報批的環(huán)境影響評價文件未經(jīng)批準 但于當年6月擅自開工建設(shè)部分變更內(nèi)容 以此責令其停止建設(shè) 2011年5月18日環(huán)保部發(fā)布的公示 無錫市軌道交通2號線工程環(huán)保投資由6044萬元增加為7027萬元 變更后環(huán)評已通過批復(fù) 12 風險分類 按照項目的投入要素劃分 人員人員來源的可靠性 技術(shù)熟練程度 流動性 生產(chǎn)效率 工業(yè)關(guān)系 勞動保護立法及實施 管理素質(zhì) 技術(shù)水平 市場銷售能力 質(zhì)量控制 對市場信息的敏感性及反應(yīng)靈活程度 公司內(nèi)部政策 工作關(guān)系協(xié)調(diào) 時間生產(chǎn)計劃及執(zhí)行 決策程序 時間 原材料運輸 原材料短缺的可能性 在建設(shè)期購買項目土地 設(shè)備延期的可能性 工程建設(shè)延期的可能性 達到設(shè)計生產(chǎn)水平的時間 單位生產(chǎn)效率 13 風險分類 按照項目的投入要素劃分 資金 產(chǎn)品銷售價格及變化 匯率變化 通貨膨脹因素 項目產(chǎn)品購買者 項目設(shè)備使用者的信用 年度項目資本開支預(yù)算 現(xiàn)金流量 保險 原材料及人工成本 融資成本及變化 稅收及可利用的稅務(wù)優(yōu)惠 管理費用和項目生產(chǎn)運行成本 土地價值 項目破產(chǎn)以及與破產(chǎn)有關(guān)的法律規(guī)定 技術(shù) 綜合項目技術(shù)評價 選擇成熟技術(shù)是減少項目融資風險的一個原則 設(shè)備可靠性及生產(chǎn)效率 產(chǎn)品設(shè)計或生產(chǎn)標準 其他 產(chǎn)品需求 產(chǎn)品替代可能性 市場競爭能力 投資環(huán)境 立法 外交政治環(huán)境 外匯管制 環(huán)境保護立法 項目的法律結(jié)構(gòu)和融資結(jié)構(gòu) 知識產(chǎn)權(quán) 自然環(huán)境 其它不可抗拒因素 14 風險分類 按照項目風險的可控制性劃分 項目的核心風險項目的核心風險是指與項目建設(shè)和生產(chǎn)經(jīng)營管理直接有關(guān)的風險 這類風險是項目投資者在項目建設(shè)或生產(chǎn)經(jīng)營過程中無法避免而且必須承擔的風險 同時也是投資者應(yīng)該知道如何去管理和控制的風險 因此 項目的核心風險亦稱為可控制風險 項目的環(huán)境風險項目的環(huán)境風險是指項目的生產(chǎn)經(jīng)營由于受到超出企業(yè)控制范圍的經(jīng)濟環(huán)境變化的影響而遭受到損失的風險 這類風險企業(yè)無法控制 并在很大程度上也無法準確預(yù)測 因而項目的環(huán)境風險也被稱為項目的不可控制風險 15 風險分類 按照項目生命周期階段劃分 規(guī)劃階段設(shè)計階段施工階段運營階段 16 規(guī)劃階段的主要工作和風險 主要工作規(guī)劃階段的主要工作是識別對工程的要求 提出各種可能方案 進行可行性研究及初期評估 投資機會研究 初步可行性研究 可行性研究 項目評估及決策 必要性 可能性 可行性 主要風險政治風險 政治 宗教 種族 語言 政治權(quán)力結(jié)構(gòu) 社會沖突與叛亂 環(huán)境風險 大氣 地表水 噪聲 設(shè)計階段的主要工作和風險 主要工作工程項目的初步設(shè)計和施工圖設(shè)計 本階段是戰(zhàn)略決策的具體化 它在很大程度上決定了工程項目實施的成敗及能否高效率地達到預(yù)期目標 主要風險業(yè)主要求不明確 任務(wù)書過于簡單 可執(zhí)行性差 設(shè)計管理 專業(yè)設(shè)計公司或承包商 設(shè)計部門自身行為 職業(yè)道德 規(guī)范程度 施工階段的主要工作 主要工作此階段的主要任務(wù)是將 藍圖 變成工程項目實體 實現(xiàn)投資決策意圖 本階段在工程項目建設(shè)周期中工作量最大 投入的人力 物力和財力最多 工程項目管理的難度也最大 施工階段的主要風險 政策風險經(jīng)濟風險異常天氣和不可抗力來自工程參與方的風險來自業(yè)主的風險 資信 墊資 業(yè)主違反市場規(guī)律 業(yè)主缺乏協(xié)調(diào)能力 來自勘探設(shè)計的風險來自監(jiān)理的風險來自承包商的風險來自分包商的風險 運營階段 以高速公路為例 不可抗力風險市場風險政府公共管制風險高速公路公司內(nèi)部經(jīng)營風險 2 項目風險管理的基本概念和基本原則 風險管理是指應(yīng)付風險的行動或?qū)嶋H做法 包括制定風險問題規(guī)劃 評估風險 擬定風險處理備選方案 監(jiān)控風險變化情況和記錄所有風險管理情況 美國國防部項目風險管理包括風險管理規(guī)劃 風險識別 風險分析 風險應(yīng)對規(guī)劃和風險監(jiān)控等各個過程 項目風險管理的目標在于提高項目積極事件的概率和影響 降低項目消極事件的概率和影響 美國項目管理協(xié)會 PMBOK2008版 22 風險管理是全過程的管理 設(shè)計準備 設(shè)計 施工 動用前準備 決策階段 實施階段 運營階段 風險管理 風險管理 購買保單 洽談保險 23 風險管理的目標 風險管理目標和風險管理主體之間的總體目標是一致的 不同階段風險管理的目標是不一致的 因此 風險管理目標不是單一不變的 不同階段需要有不同階段的風險管理目標 投資準備階段 這一階段項目變動的靈活性最大 通過風險管理可以了解項目可能會遇到的風險 并檢查是否采取了所有可能的步驟來減少和管理這些風險 項目實施階段 可以查明項目不同參與主體是否認識到項目可能會遇到的風險以及這些風險因素對自身的影響程度 在此基礎(chǔ)上判斷是否能夠完成項目的總體目標 投入使用階段 項目投入使用后 風險管理對其后的經(jīng)營等問題仍然有非常積極的意義 做好風險管理工作 可避免許多不必要的損失 從而降低成本 增加利潤 24 基本原則 Hasaglobalperspective viewsprojectwithinthelargersystem doesnothaveblinderson 具有全局的觀點 將項目看成更大的系統(tǒng) 不應(yīng)戴上眼罩Isforward looking thinkingtowardstomorrow anticipatespotentialoutcomes要向前看 為明天著想 并期望潛在的結(jié)果Promotesopencommunication encouragesfree flowingInformation促進公開的溝通 鼓勵自由流動信息Isintegrated withoverallprojectmanagementplan system與整個項目管理計劃 系統(tǒng)整合 25 基本原則 Iscontinuous occursroutinelythroughoutallphasesofPLC貫穿整個項目生命周期連續(xù)性發(fā)生Identifyriskearlyintheprojectplanningcycle項目計劃時要盡早識別風險Categorizeandcomparedifferentrisks將風險進行分類和比較Analyzeandquantifytheriskstotheproject對項目的風險進行分析和量化Defineandgainconcurrenceforacceptablelevelsofriskforyourproject對項目可接受的風險水平進行定義并獲得同意 26 基本原則 Defineriskcriteriaforyourproject對項目進行風險標準定義Isolatetheopportunitiesthatresultfromeffectivelymanagingrisk從有效的風險管理結(jié)果中分離出機會Conductprofessionalriskassessments進行專業(yè)性風險評估Applyalternativeriskassessmentmethodologies應(yīng)用可選擇性風險評估方法 27 成本效益 實施風險管理將會增加管理的成本 通常稱為風險成本 風險管理能降低項目的總體成本 從某種意義上說可以帶來收益 項目前期出現(xiàn)風險的概率較高 而處理的成本較低 項目后期出現(xiàn)風險的概率較小 但處理的成本較高 風險管理有助于控制風險 但是所承擔的成本要多于簡單地憑個人直覺做出的決定 風險評估越準確越詳細 所需增加的成本就越大 控制風險所付出的成本和相應(yīng)的收益綜合起來 將會大于僅依靠直覺的判斷所帶來的收益 28 思考題 1 如何認識項目風險管理系統(tǒng) 2 風險管理是投入越多越好嗎 試思考如何確定合理的風險管理投入 以提高風險管理的成本效益 29