SWD協(xié)議研究《TRIMs協(xié)議》研究

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1、SWD協(xié)議研究《TRIMs協(xié)議》研究 [摘 要]：各種TRIMs對(duì)貿(mào)易和發(fā)展的效果是不相同的,國(guó)際社會(huì)予以禁止的應(yīng)是那些對(duì)貿(mào)易具有嚴(yán)重扭曲和限制作用的TRIMs。對(duì)《TRIMs協(xié)議》第2條及其附錄的規(guī)定在解釋和適用上應(yīng)從嚴(yán)把握,防止不適當(dāng)?shù)臄U(kuò)大化。除協(xié)議附錄中明確列舉的5種TRIMs外,原則上不應(yīng)將協(xié)議的禁止性規(guī)定擴(kuò)及到其他的TRIMs。我國(guó)加入世界貿(mào)易組織后,必須調(diào)整有關(guān)的法律與法規(guī),使其與TRIMs協(xié)議》相一致。 [關(guān)鍵字]：世界貿(mào)易組織,投資措施,貿(mào)易,TRIMs協(xié)議　　[正 文]： 一、TRIMs及其影響 對(duì)于TRIMs一詞，國(guó)際上尚無(wú)普遍接受的定義，不同的國(guó)家對(duì)于哪

2、些措施可以看作是TRIMs的見(jiàn)解也不盡相同。有些國(guó)家認(rèn)為T(mén)RIMs是指東道國(guó)采取的與貿(mào)易有關(guān)的要求或鼓勵(lì)投資者為特定行為的措施，一些發(fā)展中國(guó)家則建議還應(yīng)包括那些可被認(rèn)為是TRIMs的母國(guó)措施和公司行為（practice）。因此，可以說(shuō)，TRIMs有廣義和狹義之分。從廣義來(lái)看，TRIMs可分為四大類(lèi)：投資鼓勵(lì)（investment incentives），履行要求（performance requirements），公司行為（corporate measures／restrictive business practice）和母國(guó)措施（home country measures）。 Write

3、Zhu("1"); 　 [1]從狹義看，所謂的TRIMs是指東道國(guó)政府要求或鼓勵(lì)私人投資者為特定行為的措施，而這些措施對(duì)國(guó)際貿(mào)易的流向又會(huì)產(chǎn)生重要影響。它們主要包括投資鼓勵(lì)與履行要求這兩類(lèi)措施。這兩類(lèi)措施是目前國(guó)際社會(huì)規(guī)制的對(duì)象，也是我們討論的重點(diǎn)。這里僅限于討論狹義的TRIMs。 烏拉圭回合的談判中曾列舉了14項(xiàng)TRIMs，實(shí)際上這14種措施即屬于投資鼓勵(lì)與履行要求這兩大類(lèi)。所謂的投資鼓勵(lì)是指那些旨在影響投資決定的鼓勵(lì)措施，這些措施通常包括稅收減免，關(guān)稅減讓?zhuān)?cái)政補(bǔ)貼，投資津貼等。而所謂的履行要求則是基于東道國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要對(duì)投資者施加的條件限制，以促使投資者作出有關(guān)購(gòu)買(mǎi)、銷(xiāo)售或制造方面的

4、決定。例如，政府可能要求投資者從國(guó)內(nèi)來(lái)購(gòu)買(mǎi)一定數(shù)量的商品，即所謂的“國(guó)內(nèi)成分”要求。前述14種措施中的后13種，可以說(shuō)屬于履行要求。它們是：當(dāng)?shù)毓蓹?quán)要求，許可證要求，匯款限制，外匯限制，制造限制，技術(shù)轉(zhuǎn)讓要求，國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售要求，制造方面的要求，產(chǎn)品指令要求，貿(mào)易平衡要求，當(dāng)?shù)爻煞忠?，出口要求，進(jìn)口替代要求等。這些措施可能會(huì)改變外國(guó)投資者的經(jīng)營(yíng)環(huán)境，從而鼓勵(lì)或要求其作出有利于東道國(guó)的投資決定。TRIMs在實(shí)踐中經(jīng)常被許多國(guó)家采用。有關(guān)機(jī)構(gòu)在80年代末進(jìn)行的實(shí)證研究表明，TRIMs在實(shí)踐運(yùn)用中具有如下幾個(gè)特點(diǎn)：（1）傾向于集中在特定的產(chǎn)業(yè)，其中汽車(chē)、石油化工、計(jì)算機(jī)或信息產(chǎn)業(yè)部門(mén)名列榜首；（2）在汽

5、車(chē)產(chǎn)業(yè)中，當(dāng)?shù)爻煞忠蟊瘸隹谝笫褂玫酶鼮轭l繁；在計(jì)算機(jī)或信息產(chǎn)業(yè)，出口要求比當(dāng)?shù)爻煞忠蟾鼮槌Ｒ?jiàn)；在石油化工產(chǎn)業(yè)，當(dāng)?shù)爻煞忠蠛统隹诼男幸蠖己芡怀?；?）TRIMs在發(fā)達(dá)國(guó)家和發(fā)展中國(guó)家中都存在，但在后者更為常見(jiàn)。 WriteZhu("2"); 　 [2]許多發(fā)展中國(guó)家，包括某些發(fā)達(dá)國(guó)家，均采取了一些TRIMs。據(jù)美國(guó)貿(mào)易代表署1989年對(duì)51個(gè)國(guó)家所作的一項(xiàng)研究表明，在31個(gè)中等收入和次發(fā)展中國(guó)家中，23個(gè)有當(dāng)?shù)爻煞忠螅?個(gè)有出口履行要求，11個(gè)有特別針對(duì)汽車(chē)工業(yè)的TRIMs；在20個(gè)發(fā)達(dá)國(guó)家中，6個(gè)有當(dāng)?shù)爻煞忠螅?個(gè)有出口要求。 WriteZhu("3"); 　 [3]許多

6、國(guó)家政府，特別是發(fā)展中國(guó)家政府，之所以采取這些措施，其主要理由有二：（1）它們認(rèn)為，政府干預(yù)經(jīng)濟(jì)是發(fā)展國(guó)內(nèi)工業(yè)和增加國(guó)民收入水平的有效手段。這些政府相信，廣泛的工業(yè)促進(jìn)政策可使貿(mào)易條件轉(zhuǎn)而對(duì)自己有利，從而能促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。TRIMs是這種政策的重要組成部分。 （2）跨國(guó)公司經(jīng)常采用限制性商業(yè)行為，對(duì)東道國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有消極影響，為消除這些消極影響，東道國(guó)政府也必須采取這樣的措施，對(duì)跨國(guó)公司采取的具有限制和扭曲貿(mào)易效果的限制性商業(yè)行為進(jìn)行反擊。例如，具有支配市場(chǎng)力量地位的跨國(guó)公司，可能寧愿從其母公司或外國(guó)來(lái)購(gòu)買(mǎi)零部件，而不愿從東道國(guó)來(lái)購(gòu)買(mǎi)，即使當(dāng)?shù)鼐哂型犬a(chǎn)品，此時(shí)，當(dāng)?shù)爻煞忠缶涂杀挥脕?lái)作為對(duì)此

7、行為的回應(yīng)。東道國(guó)也可以采取制造方面的要求，以避免跨國(guó)公司的濫用定價(jià)的做法或保護(hù)當(dāng)?shù)毓静皇苈訆Z性行為的損害。國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售要求對(duì)于抵御跨國(guó)公司的拒絕交易或不公平的卡特爾定價(jià)行為也是必要的。出口履行要求通常是東道國(guó)政府抑制企業(yè)平面上的禁止出口做法的手段，同時(shí)也是保證高質(zhì)量的產(chǎn)品在世界市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的手段。 WriteZhu("4"); 　 [4]在經(jīng)濟(jì)學(xué)理論上，對(duì)于TRIMs也存在著爭(zhēng)論。 反對(duì)TRIMs的理論于國(guó)際貿(mào)易學(xué)中的比較優(yōu)勢(shì)學(xué)說(shuō)。 WriteZhu("5"); 　 [5]例如，根據(jù)新古典主義學(xué)派的分析^p ， 　 WriteZhu("6"); 　 [6]市場(chǎng)是完全競(jìng)爭(zhēng)的，公司是被

8、動(dòng)地對(duì)市場(chǎng)信號(hào)作出反映，貿(mào)易流向純粹受比較優(yōu)勢(shì)和天賦資驅(qū)動(dòng)，政府干預(yù)市場(chǎng)會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)產(chǎn)生扭曲。 WriteZhu("7"); 　 [7]另一方面，也有經(jīng)濟(jì)學(xué)說(shuō)支持政府干預(yù)市場(chǎng)。例如，戰(zhàn)略性貿(mào)易理論的支持者認(rèn)為，某些非市場(chǎng)力量也能對(duì)貿(mào)易流向產(chǎn)生重要影響。由于經(jīng)濟(jì)規(guī)模、經(jīng)驗(yàn)、技術(shù)創(chuàng)新等方面的優(yōu)勢(shì)，在某些戰(zhàn)略性部門(mén)中，勞動(dòng)力和資本比在其他部門(mén)中可獲得較高的收入比重。即使一國(guó)在這些戰(zhàn)略性部門(mén)中缺乏比較優(yōu)勢(shì)，采取貿(mào)易措施也可能有助于擴(kuò)大國(guó)民收入。 WriteZhu("8"); 　 [8]戰(zhàn)略貿(mào)易理論對(duì)關(guān)于市場(chǎng)是完全競(jìng)爭(zhēng)性的、貿(mào)易流向反映市場(chǎng)力量的傳統(tǒng)假設(shè)提出了質(zhì)疑。與傳統(tǒng)理論相反，這種理論認(rèn)為，

9、國(guó)際貿(mào)易是在不完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)中發(fā)生的， 　 WriteZhu("9"); 　 [9]市場(chǎng)干預(yù)可以成為克服市場(chǎng)不完善的有效手段。例如當(dāng)外國(guó)公司在東道國(guó)設(shè)立子公司營(yíng)業(yè)時(shí)，憑借其壟斷權(quán)，可能會(huì)導(dǎo)致當(dāng)?shù)爻煞掷玫拖拢瑢?duì)此，最好的補(bǔ)救措施就是對(duì)當(dāng)?shù)爻煞之a(chǎn)品給予補(bǔ)貼，若補(bǔ)貼不可行，當(dāng)?shù)爻煞忠髮⑹谴魏玫倪x擇。政府干預(yù)的另一個(gè)典型例子是支持“幼稚工業(yè)”。他們認(rèn)為，發(fā)展中國(guó)家在制造業(yè)中具有潛在的優(yōu)勢(shì)，但是，發(fā)展中國(guó)家的新興制造業(yè)最初是無(wú)法與發(fā)達(dá)國(guó)家相競(jìng)爭(zhēng)的。為了使其新興制造業(yè)能取得一定的立足點(diǎn)，政府應(yīng)對(duì)新興工業(yè)予以臨時(shí)性支持，直至它們成長(zhǎng)壯大到足以具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)能力。沒(méi)有政府的干預(yù)，這些新興工業(yè)就會(huì)因其過(guò)于弱小而

10、無(wú)法與外國(guó)對(duì)手競(jìng)爭(zhēng)。 由上可見(jiàn)，對(duì)于TRIMs的作用和影響，在理論上還存在著不同的看法；在實(shí)踐上，許多國(guó)家將其作為一種發(fā)展經(jīng)濟(jì)的手段予以采用。因此，各種TRIMs對(duì)貿(mào)易和發(fā)展的效果可能是不相同的，并非所有的TRIMs都對(duì)貿(mào)易具有扭曲和限制的效果。國(guó)際社會(huì)予以禁止的應(yīng)是那些對(duì)貿(mào)易具有嚴(yán)重的扭曲和限制作用的TRIMs。 二、《TRIMs協(xié)議》第2條的規(guī)定在烏拉圭回合中，發(fā)展中國(guó)家與發(fā)達(dá)國(guó)家經(jīng)過(guò)數(shù)年談判，最后達(dá)成妥協(xié)， 　 WriteZhu("10"); 　 [10]形成了《TRIMs協(xié)議》。該協(xié)議采取概括式與列舉式相結(jié)合的做法對(duì)應(yīng)予禁止的與貿(mào)易有關(guān)的投資措施作出了規(guī)定。依其第2條第1款的規(guī)定，

11、在不損害《1994年關(guān)貿(mào)總協(xié)定》項(xiàng)下的其他權(quán)利和義務(wù)的前提下，任何成員均不得實(shí)施與GATT1994第3條（國(guó)民待遇）或第11條（一般取消數(shù)量限制）不相符的與貿(mào)易有關(guān)的投資措施。協(xié)議附錄的解釋性清單對(duì)此又進(jìn)行了闡釋?zhuān)涿鞔_列舉的應(yīng)予禁止的TRIMs包括：當(dāng)?shù)爻煞忠?，貿(mào)易平衡要求，通過(guò)貿(mào)易平衡手段限制進(jìn)口，通過(guò)限制獲得外匯手段來(lái)限制進(jìn)口，以及出口限制等。 WriteZhu("11"); 　 [11] 那么，對(duì)《TRIMs協(xié)議》第2條及其附錄的規(guī)定應(yīng)如何理解呢？除明確列舉的幾種TRIMs外，協(xié)議的禁止性規(guī)定是否還會(huì)涉及其他的TRIMs？構(gòu)成一項(xiàng)受禁止的措施應(yīng)具備哪些要件？該協(xié)議的有關(guān)規(guī)定較為

12、模糊，透明度不夠，因而實(shí)際操作起來(lái)會(huì)遇到困難。為了理解和把握好協(xié)議第2條的規(guī)定，有必要從以下幾個(gè)方面進(jìn)一步予以分析^p 。 1．投資措施 首先必須明確的是，TRIMs所指的是投資措施，而不是貿(mào)易措施。因此，國(guó)家采取的純屬貿(mào)易管理性的措施，如配額、許可證管理等措施，均不屬于 《TRIMs協(xié)議》管轄的范圍。 所謂的投資措施一般是指東道國(guó)政府為管理外國(guó)投資所采取的措施。這些措施通常直接影響到投資者的投資或與投資有關(guān)的活動(dòng)。根據(jù)《TRIMs協(xié)議》解釋性清單的規(guī)定，所涉措施包括以下兩種類(lèi)型：（1）國(guó)內(nèi)法或行政命令項(xiàng)下的強(qiáng)制性或可予強(qiáng)制執(zhí)行的措施。這顯然應(yīng)是指政府根據(jù)法律法令要求投資者采取的

13、措施，即屬于履行要求方面的措施，而非私人當(dāng)事人之間自愿約定所采取的措施。例如，東道國(guó)法律要求投資者購(gòu)買(mǎi)一定數(shù)量的當(dāng)?shù)禺a(chǎn)品的做法，即屬此類(lèi)措施。 （2）為取得某種好處（advantage）所必需的措施。這是指那些并未強(qiáng)制要求投資者為某種行 為，但他們?nèi)粝氆@得政府給予的某種優(yōu)惠之類(lèi)的好處，如享受關(guān)稅優(yōu)惠待遇，則必須采取的措施，即通常所說(shuō)的投資鼓勵(lì)措施。 在實(shí)踐上，對(duì)與貿(mào)易有關(guān)的“投資措施”這一詞語(yǔ)的解釋可能較為寬泛，有時(shí)可能也不特指與外國(guó)投資有關(guān)的措施。例如在WTO爭(zhēng)端解決機(jī)構(gòu)受理的印度尼西亞影響汽車(chē)工業(yè)的某些措施一案中， 　 WriteZhu("12"); 　 [12]專(zhuān)家小組就認(rèn)為，這里

14、使用的投資措施并不僅僅限于特指與外國(guó)投資有關(guān)的措施。印尼采取的國(guó)產(chǎn)化要求及與此相關(guān)的國(guó)內(nèi)稅收和補(bǔ)貼措施也屬于“投資措施”。專(zhuān)家小組在該案中認(rèn)為，雖然《TRIMs協(xié)議》不關(guān)注這種國(guó)內(nèi)稅收和補(bǔ)貼政策，但關(guān)注國(guó)產(chǎn)化要求。印尼于1993年和1996年汽車(chē)計(jì)劃中所規(guī)定的措施，其目的在于鼓勵(lì)發(fā)展在印尼當(dāng)?shù)厣a(chǎn)汽車(chē)成品和零部件的能力。這一目標(biāo)必然使這些措施對(duì)這一行業(yè)的投資具有重大的影響，因此這些措施符合對(duì)“投資措施”所作的任何合理的解釋。專(zhuān)家小組還注意到，印尼的各種執(zhí)行汽車(chē)計(jì)劃的行政命令和條例都是以同樣的方式運(yùn)作的，它們?yōu)槭褂靡欢▋r(jià)值比例的國(guó)產(chǎn)部件的汽車(chē)成品提供稅收優(yōu)惠，同時(shí)還為組裝使用一定價(jià)值比例的國(guó)產(chǎn)部

15、件的汽車(chē)成品的進(jìn)口零部件提供關(guān)稅優(yōu)惠。因此專(zhuān)家小組認(rèn)定，為獲得比其他產(chǎn)品更低的稅收及關(guān)稅稅率而滿(mǎn)足國(guó)產(chǎn)化率要求，符合《TRIMs協(xié)議》解釋性清單所規(guī)定的“好處”的含義，印尼采取的措施屬于《TRIMs協(xié)議》解釋性清單所規(guī)定的范圍之內(nèi)。 這里必須注意的是，雖然東道國(guó)采取的某些投資措施要受《TRIMs協(xié)議》制約，但其管理外國(guó)投資的一般權(quán)力，則不受GATT／WTO及其《TRIMs協(xié)議》制約。早在1982年的美國(guó)訴加拿大的“外國(guó)投資審查法”案中，GATT的專(zhuān)家小組就表述了這一看法。 WriteZhu("13"); 　 [13]該爭(zhēng)端所涉及的主要事實(shí)是：加拿大根據(jù)其1973年頒布實(shí)施的《外國(guó)投資審查

16、法》，對(duì)外國(guó)投資實(shí)行審查制，外國(guó)投資只有對(duì)加拿大具有“重大利益”才能獲得批準(zhǔn)。 WriteZhu("14"); 　 [14]該法沒(méi)有規(guī)定具體的與貿(mào)易有關(guān)的投資措施，但外國(guó)公司要使其投資獲得批準(zhǔn)，就不得不以協(xié)商的方式同意履行某些TRIMs要求。美國(guó)蘋(píng)果電腦公司在同加拿大政府經(jīng)過(guò)將近一年的談判之后，獲得許可在加拿大設(shè)立經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，前提條件是它必須作出一系列的承諾。 WriteZhu("15"); 　 [15]美國(guó)隨后向GATT提交了一項(xiàng)申訴，聲稱(chēng)這些承諾與現(xiàn)行的GATT的條款相背離。GATT專(zhuān)家小組在界定其管轄的范圍時(shí)認(rèn)為：“考慮到總協(xié)定并不禁止加拿大行使其主權(quán)，以調(diào)整外商直接投資，因此，專(zhuān)

17、家小組僅僅針對(duì)加拿大在總協(xié)定體制下所應(yīng)承擔(dān)的貿(mào)易義務(wù)，審查投資者所作的購(gòu)買(mǎi)和出口承諾?！笨梢?jiàn)，專(zhuān)家小組清楚地闡明，這一切不是對(duì)一個(gè)主權(quán)國(guó)家在其領(lǐng)土內(nèi)調(diào)整外商直接投資的權(quán)利的審查，而是僅僅在于決定這種調(diào)整是否影響到加拿大在總協(xié)定體制下所應(yīng)承當(dāng)?shù)牧x務(wù)。 2．與貿(mào)易有關(guān) 所謂“與貿(mào)易有關(guān)”的投資措施，即從內(nèi)容或效果來(lái)看，這些措施關(guān)系到貿(mào)易發(fā)展的規(guī)模和流向等。根據(jù)《TRIMs協(xié)議》第1條的規(guī)定，協(xié)議僅適用于與貨物貿(mào)易有關(guān)的投資措施，因此，所謂的“與貿(mào)易有關(guān)”是指與貨物貿(mào)易有關(guān)，不包括服務(wù)貿(mào)易和技術(shù)貿(mào)易。由于貿(mào)易與投資的關(guān)聯(lián)性，投資措施可能總會(huì)對(duì)貿(mào)易產(chǎn)生某種影響。但投資措施對(duì)貿(mào)易的作用和影響畢竟有直

18、接與間接之分。如果不根據(jù)影響的程度加以區(qū)別，那么所有的投資措施都可以說(shuō)是與貿(mào)易有關(guān)的，顯然，這樣的定義是過(guò)于寬泛了。 在烏拉圭回合的談判中，發(fā)展中國(guó)家原本是不愿將TRIMs納入談判議程的，后來(lái)則強(qiáng)調(diào)所討論的應(yīng)僅限于對(duì)貿(mào)易有重大負(fù)面影響的TRIMs。發(fā)達(dá)國(guó)家中的歐共體與北歐國(guó)家也是主張集中討論那些對(duì)貿(mào)易有直接而重要限制作用的、并直接與GATT規(guī)則有關(guān)聯(lián)的措施，不贊成討論外國(guó)直接投資的一般問(wèn)題，雖然說(shuō)投資措施可能總是對(duì)貿(mào)易有影響的。它們認(rèn)為，那些為稅務(wù)、環(huán)境和消費(fèi)者保護(hù)目的而采取的措施，不應(yīng)成為談判的主題。在談判組討論的14種措施中，歐共體確認(rèn)8種是與貿(mào)易有關(guān)的，它們是：當(dāng)?shù)爻煞忠?，制造方面?/p>

19、要求，出口履行要求，產(chǎn)品指令要求，貿(mào)易平衡要求，外匯限制，國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售要求，以及關(guān)于最終產(chǎn)品部件的制造限制。至于技術(shù)轉(zhuǎn)讓要求、許可證要求和稅收制度等則不能認(rèn)為其是與談判有關(guān)的或與貿(mào)易有關(guān)的。 因此，這里所說(shuō)的“與貿(mào)易有關(guān)”應(yīng)指那些對(duì)貿(mào)易有直接作用和影響的投資措施。所謂的直接影響，是指這些投資措施直接關(guān)系或影響到貨物的進(jìn)出口。例如，在上述印尼汽車(chē)工業(yè)國(guó)產(chǎn)化措施案中，專(zhuān)家小組就認(rèn)為，印尼關(guān)于國(guó)產(chǎn)化率的要求，是“與貿(mào)易有關(guān)的”，因?yàn)楦鶕?jù)解釋?zhuān)@些要求總是鼓勵(lì)多用國(guó)貨，少用進(jìn)口產(chǎn)品，從而影響到貿(mào)易。烏拉圭回合通過(guò)的《TRIMs協(xié)議》明確列舉的5種措施，均屬對(duì)貿(mào)易有直接和重要影響的TRIMs。 3．違反

20、GATT的國(guó)民待遇原則和數(shù)量限制原則與貿(mào)易有關(guān)的投資措施只有當(dāng)其違反GATT規(guī)定的國(guó)民待遇原則和取消數(shù)量限制的原則時(shí)，才是非法的。這是實(shí)質(zhì)性要件。 GATT第3條國(guó)民待遇的規(guī)定是關(guān)于國(guó)內(nèi)稅收與國(guó)內(nèi)規(guī)章方面的，主要指締約方在征收國(guó)內(nèi)稅，在有關(guān)國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售、購(gòu)買(mǎi)、運(yùn)輸、分配所適用的法律法規(guī)方面，給予進(jìn)口產(chǎn)品的待遇不得低于國(guó)內(nèi)產(chǎn)品所享受的待遇。同時(shí)，該條第5款還規(guī)定締約方不得建立或維持當(dāng)?shù)爻煞忠??？梢?jiàn)《TRIMs協(xié)議》規(guī)定的國(guó)民待遇要求，并非適用于所有投資領(lǐng)域，而僅限于GATT第3條規(guī)定的范圍。這樣，只有當(dāng)與貿(mào)易有關(guān)的投資措施使得進(jìn)口產(chǎn)品在國(guó)內(nèi)稅和國(guó)內(nèi)規(guī)章方面享受的待遇低于國(guó)民待遇時(shí)，該措施才是為《

21、TRIMs協(xié)議》所禁止的。因此，該協(xié)議明確將當(dāng)?shù)爻煞忠蠛唾Q(mào)易平衡要求列為應(yīng)予禁止的措施。 上述美國(guó)訴加拿大“外國(guó)投資審查法”案，就涉及到GATT第3條適用國(guó)內(nèi)法律與規(guī)章方面的國(guó)民待遇問(wèn)題。在該案中，加拿大爭(zhēng)論說(shuō)，美國(guó)蘋(píng)果公司所作的購(gòu)買(mǎi)承諾是自愿的，因而不屬于GATT第3條第4款關(guān)于國(guó)內(nèi)規(guī)章的規(guī)定。GATT專(zhuān)家小組沒(méi)有支持加拿大的這一觀點(diǎn)，相反，專(zhuān)家小組似乎把根據(jù)國(guó)內(nèi)法強(qiáng)制要求投資者采取某種措施的做法，也看作是國(guó)內(nèi)法律和規(guī)章的適用。專(zhuān)家小組認(rèn)為，要求投資者承諾無(wú)條件地購(gòu)買(mǎi)產(chǎn)自加拿大的貨物，就相應(yīng)地排除了購(gòu)買(mǎi)同類(lèi)進(jìn)口產(chǎn)品的可能性，從而使進(jìn)口產(chǎn)品同國(guó)內(nèi)產(chǎn)品相比，其待遇明顯地處于非常不利的境況，因

22、此，這種要求同第3條第四款不相符合。專(zhuān)家小組進(jìn)一步認(rèn)定，即使該種承諾是附具條件的，即加拿大貨物可以“競(jìng)爭(zhēng)性購(gòu)買(mǎi)”或者“合理地購(gòu)買(mǎi)”，仍然還是違反GATT第3條的宗旨，因?yàn)榧幽么蟮呢浳锿M(jìn)口的貨物相比，仍然處于優(yōu)勢(shì)地位。 WriteZhu("16"); 　 [16] GATT第11條是關(guān)于取消數(shù)量限制的，即除關(guān)稅和其他稅費(fèi)外，任何締約方都不得設(shè)立或維持配額、進(jìn)出口許可證或其他措施以限制或禁止其他締約方境內(nèi)產(chǎn)品的進(jìn)口，或向其他締約方境內(nèi)出口或外銷(xiāo)產(chǎn)品。違反該條的與貿(mào)易有關(guān)的投資措施也是為《TRIMs協(xié)議》所禁止的，這特別包括通過(guò)貿(mào)易平衡限制進(jìn)口、通過(guò)限制獲得外匯來(lái)限制進(jìn)口和出口限制等措施。例

23、如，巴西1996年關(guān)于汽車(chē)業(yè)的政策包括了貿(mào)易平衡方面的要求。某些發(fā)達(dá)國(guó)家及其學(xué)者認(rèn)為，貿(mào)易平衡要求把進(jìn)口與出口相聯(lián)系，構(gòu)成數(shù)量限制。 WriteZhu("17"); 　 [17] 與貿(mào)易有關(guān)的投資措施不得違反GATT第3條或第11條，這是一條原則性的規(guī)定。協(xié)議附錄的解釋性清單對(duì)違反這兩條規(guī)定的TRIMs又作了列舉?？煞裾J(rèn)為，這一列舉將上述14種TRIMs中的其他措施排除在禁止之外呢？回答是不確定的?！禩RIMs協(xié)議》解釋性清單進(jìn)行列舉時(shí)，采取的是“包括”（include）一詞，可以認(rèn)為這是“包括但不限于”的意思。由于解釋性清單采取的并非“排除式”列舉，因此解釋起來(lái)會(huì)很富有彈性，為以后的擴(kuò)

24、大解釋和適用留下了余地。 然而，對(duì)該協(xié)議的禁止性規(guī)定作擴(kuò)大解釋或適用，是違背廣大發(fā)展中國(guó)家的意志和利益的，也是與其締約的初衷不相符的。 WriteZhu("18"); 　 [18]發(fā)展中國(guó)家是主張將所禁止的TRIMs的范圍予以嚴(yán)格限定的，《TRIMs協(xié)議》在附錄的解釋性清單中又對(duì)所禁止的TRIMs加以列舉，也可以解釋為一種限定，具有排除其他的TRIMs的作用。因此，筆者認(rèn)為，對(duì)《TRIMs協(xié)議》第2條及其附錄的規(guī)定在解釋和適用上應(yīng)從嚴(yán)把握，防止不適當(dāng)?shù)臄U(kuò)大化。凡未被協(xié)議明文禁止的TRIMs，應(yīng)看作是協(xié)議允許的。除協(xié)議附錄中明確列舉的5種TRIMs外，原則上不應(yīng)將協(xié)議的禁止性規(guī)定擴(kuò)及到其他

25、的TRIMs。 三、中國(guó)的對(duì)策 我國(guó)加入世界貿(mào)易組織后，也必須遵守世界貿(mào)易組織的有關(guān)協(xié)議，包括《TRIMs協(xié)議》。因此，我國(guó)必須調(diào)整有關(guān)的法律與法規(guī)，使其與《TRIMs協(xié)議》相一致，否則將會(huì)在世界貿(mào)易組織基礎(chǔ)上承擔(dān)責(zé)任。 1．修改外資法中有關(guān)履行要求的規(guī)定 我國(guó)外資法中原來(lái)也存在著與《TRIMs協(xié)議》不符的限制，這種限制主要表現(xiàn)在以下兩種履行要求上：（1）當(dāng)?shù)爻煞忠?，即?guī)定外商投資企業(yè)購(gòu)買(mǎi)生產(chǎn)要素時(shí)，中國(guó)同類(lèi)產(chǎn)品具有優(yōu)先權(quán)。 WriteZhu("19"); 　 [19]（2）貿(mào)易與外匯平衡要求，即要求外商投資企業(yè)自行解決外匯平衡問(wèn)題，外商投資企業(yè)若要進(jìn)口原材料和設(shè)備等，就必須出口

26、一定數(shù)量的產(chǎn)品以換取外匯，解決進(jìn)口用匯問(wèn)題。 WriteZhu("20"); 　 [20]上述履行要求既涉及外資準(zhǔn)入的限制，也構(gòu)成對(duì)外商投資企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)條件的限制。 為了適應(yīng)加入世界貿(mào)易組織的需要，我國(guó)已根據(jù)世界貿(mào)易組織規(guī)則和所作對(duì)外承諾，對(duì)有關(guān)外商投資企業(yè)法律作了適當(dāng)?shù)男薷?，修改或刪除了上述履行要求的規(guī)定。 WriteZhu("21"); 　 [21]與此相適應(yīng)，有關(guān)外商投資企業(yè)法的實(shí)施條例或施行細(xì)則，以及有關(guān)的地方性法規(guī)，也應(yīng)作相應(yīng)的修改。此外還須注意的是，中國(guó)加入WTO后，附有上述限制要求的合同也將不得履行，法律須對(duì)如何處理尚未履行的合同問(wèn)題作出規(guī)定。 2．限制和逐步取消有關(guān)

27、產(chǎn)業(yè)的國(guó)產(chǎn)化要求 鼓勵(lì)國(guó)產(chǎn)化是許多發(fā)展中國(guó)家通常采取的措施，特別在汽車(chē)行業(yè)更是如此。中國(guó)過(guò)去的政策也在以進(jìn)口為代價(jià)的基礎(chǔ)上鼓勵(lì)國(guó)產(chǎn)化生產(chǎn)。這些政策包括關(guān)稅、配額、津貼等方面的鼓勵(lì)措施。比如，在90年代，中國(guó)有關(guān)汽車(chē)行業(yè)的政策包括了稅收優(yōu)惠、國(guó)產(chǎn)化部分的要求、進(jìn)口限制、對(duì)外國(guó)投資的限制等。汽車(chē)行業(yè)的合資公司如果不能確保達(dá)到一定的國(guó)產(chǎn)化，則不可能得到批準(zhǔn)。 WriteZhu("22"); 　 [22] 國(guó)產(chǎn)化要求實(shí)際上是當(dāng)?shù)爻煞忠蟮囊环N表現(xiàn)形式，同時(shí)它也涉及到數(shù)量限制問(wèn)題，因此會(huì)被看作是違反《TRIMs協(xié)議》的。自烏拉圭回合后，已發(fā)生多起關(guān)于某些發(fā)展中國(guó)家的汽車(chē)業(yè)政策是否符合GATT的有

28、關(guān)規(guī)定和《TRIMs協(xié)議》問(wèn)題的爭(zhēng)議，并提交給WTO爭(zhēng)端解決機(jī)構(gòu)解決。這些爭(zhēng)議主要是由日本、美國(guó)和歐盟對(duì)印度尼西亞、菲律賓、巴西等發(fā)展中國(guó)家提出的。中國(guó)加入WTO后，將不得不停止某些被《TRIMs協(xié)議》禁止的強(qiáng)制性貿(mào)易方面的要求，依據(jù)中國(guó)加入WTO的有關(guān)協(xié)議逐步取消汽車(chē)等行業(yè)的國(guó)產(chǎn)化方面的要求，以避免這類(lèi)爭(zhēng)議的發(fā)生。中國(guó)應(yīng)采用與世界貿(mào)易組織《TRIMs協(xié)議》及《TRIMs協(xié)議》相一致的法律或條款來(lái)進(jìn)行技術(shù)或其他技能方面的轉(zhuǎn)讓?zhuān)源龠M(jìn)汽車(chē)工業(yè)的發(fā)展。此外，中國(guó)目前的國(guó)產(chǎn)化法律和政策幾乎是不透明的，這也不符合WTO協(xié)議的要求。 3．采取《TRIMs協(xié)議》未予禁止的措施《TRIMs協(xié)議》禁止的是違

29、反GATT國(guó)民待遇原則和數(shù)量限制原則的投資措施，而不是禁止一切投資措施。實(shí)際上，TRIMs也并不都是不好的。對(duì)TRIMs應(yīng)視其效果區(qū)別對(duì)待。 WriteZhu("23"); 　 [23]因此東道國(guó)為實(shí)現(xiàn)本國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)，可以對(duì)外國(guó)投資繼續(xù)采取《TRIMs協(xié)議》未予禁止的措施加以引導(dǎo)。例如，對(duì)于出口義務(wù)是否違反GATT的規(guī)定，原來(lái)一直存在爭(zhēng)議。美國(guó)在訴加拿大外國(guó)投資審查法案中就爭(zhēng)論說(shuō)，要求投資者出口一定數(shù)量或比例的產(chǎn)品的出口義務(wù)，與GATT第17條第1款（C）是不相符的。GATT專(zhuān)家小組對(duì)此持否定態(tài)度，認(rèn)為GATT中沒(méi)有任何規(guī)定禁止施加此類(lèi)要求。雖然這一裁定受到某些發(fā)達(dá)國(guó)家學(xué)者的批評(píng)， 　

30、WriteZhu("24"); 　 [24]但它畢竟不為《TRIMs協(xié)議》所禁止，因此是我國(guó)在實(shí)踐中可以繼續(xù)采取的措施。 對(duì)于《TRIMs協(xié)議》所禁止的措施，在某些情況下，可以援引該協(xié)議所規(guī)定的例外而繼續(xù)適用?！禩RIMs協(xié)議》第3條規(guī)定，1994年GATT項(xiàng)下的所有例外均應(yīng)適當(dāng)?shù)倪m用于本協(xié)議的規(guī)定。這些例外既包括GATT第3條和第11條中規(guī)定的例外，也包括GATT中普遍適用的例外。 WriteZhu("25"); 　 [25]因此，在基于維護(hù)國(guó)際收支平衡、幼稚工業(yè)保護(hù)、維護(hù)社會(huì)公德、保障人民生活和健康、國(guó)家安全等例外情況下采取的限制措施，不屬于違法。 此外，有時(shí)通過(guò)其他措施，也可以達(dá)到相同的目的。例如，當(dāng)?shù)爻煞忠笫菫椤禩RIMs協(xié)議》所禁止的，但是如果我們能利用好普惠制，通過(guò)普惠制原則產(chǎn)地規(guī)則中的加工或增值要求，也能達(dá)到利用當(dāng)?shù)爻煞值哪康摹? 中國(guó)加入WTO后，在參與有關(guān)《TRIMs協(xié)議》的磋商及有關(guān)問(wèn)題的決策時(shí)，應(yīng)注意防止發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)應(yīng)予禁止或限制的TRIMs作擴(kuò)大解釋?zhuān)跃S護(hù)中國(guó)和發(fā)展中國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的目標(biāo)和利益。此外，對(duì)跨國(guó)公司采取的具有限制和扭曲貿(mào)易效果的“限制性商業(yè)行為”，也要注意呼吁國(guó)際社會(huì)采取措施予以防范和控制。 第 18 頁(yè) 共 18 頁(yè)