2014年銀行業(yè)初級資格考試《個人理財》最后提分卷—— 習題及答案解析

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1、一、單項選擇題(共90小題，每小題0．5分，共45分。以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應選項，不選、錯選均不得分) · 第1題 下列不屬于購買債券型理財產品所面臨的最大風險的是（?。?。? A．利率風險? B．匯率風險? C．流動性風險? D．信用風險? 您的答案:B 正確答案:D 解析： 目前，對于投資者而言，購買債券型理財產品面臨的最大風險來自利率風險、匯率風險和流動性風險。 · 第2題 金融市場的基本功能是（?。?。? A．融通貨幣資金? B．資源配置? C．規(guī)避風險? D．調節(jié)經濟? 您的答案:A 正確答案:A 解析： 融通貨幣資

2、金是金融市場發(fā)展的基礎，也是金融市場的基本功能。 · 第3題 應當先履行債務的合同一方已經掌握確鑿的證據(jù)證明合同對方的經濟狀況嚴重惡化，所以先行終止了債務履行，這種權利是指（?。?。? A．不安抗辯權? B．同時履行抗辯權? C．先履行抗辯權? D．后履行抗辯權? 您的答案:C 正確答案:A 解析： 根據(jù)《合同法》中關于合同履行抗辯權的規(guī)定可知，不安抗辯權指應當先履行債務的當事人，有確切證據(jù)證明合同對方的經濟狀況嚴重惡化等情形時，可以中止履行；同時履行抗辯權指當事人互負債務，沒有先后履行順序的，應當同時履行；先履行抗辯權指當事人互負債務，有先后履行順序，先履行一方未履行的，后履行

3、一方有權拒絕其履行要求。A 選項符合題意。 · 第4題 某投資者做一項定期定額投資計劃，每季度投入3 000元，連續(xù)投資5年，如果每年的平均收益率為12%，那么第5年末，賬戶資產總值約為（　）元。? A．81 670? B．76 234 C．80 610? D．79 686 您的答案:C 正確答案:C 解析： 這是一道關于年金終值的計算，利率為3％，計算期數(shù)為4×5=20。 · 第5題 下列屬予藝術品投資所面臨的風險是（?。?。? A．流通性差、保管難、價格波動較小? B．流通性差、保管難、價格波動較大? C．流通性強，保管難；價格波動較大? D．流通性強、保管難

4、、價格波動較小? 您的答案:B 正確答案:B 解析： 藝術品投資具有較大的風險，主要體現(xiàn)在流通性差、保管難、價格波動較大。 · 第6題 2008年，包括中國在內的全球很多國家CPl上漲，則債券投資者承擔的風險是（?。?。? A．價格風險? B．再投資風險? C．通貨膨脹風險? D．違約風險? 您的答案:C 正確答案:C 解析： CPI是指消費者物價指數(shù)，是用來衡量物價指數(shù)的指標。物價指數(shù)持續(xù)上漲，意味著債券投資存在著通貨膨脹風險。 · 第7題 下列關于結構性理財產品的論述中，錯誤的選項是（　）。? A．結構性理財產品的最終目標是實現(xiàn)客戶理財效用最大化? B．結構性理財

5、產品需綜合考慮各種投資理財手段? C．“量身定做”是結構性理財產品的一個重要特征? D．結構性理財產品的收益率通常與銀行定期存款利率相等? 您的答案:C 正確答案:D 解析： 結構性理財產品的收益率應該高于定期存款的利率．不然產品體現(xiàn)不出優(yōu)勢，將無法吸引到客戶。 · 第8題 （　）是指投資者在持有某種投資品n年內按照復利遠離計算的實際獲得的年化平均收益率。? A．幾何平均持有期收益率? B．平均持有期收益率? C．多期持有期收益率? D．預期持有期收益率? 您的答案:A 正確答案:A 解析： 幾何平均持有期收益率是指投資者在持有某種投資品n年內按照復利遠離計算的實際獲得

6、的年化平均收益率。 · 第9題 按照《個人外匯管理辦法》，下列不符合規(guī)定的是（?。?。? A．銀行應通過外匯局指定的管理信息系統(tǒng)辦理個人購匯和結匯業(yè)務，相關材料至少保存5年備查? B．境外個人將原兌換未使用完的人民幣兌回外幣現(xiàn)鈔時，超過規(guī)定金額時，憑本人有效身份證件向當?shù)赝鈪R局事前報備? C．境外個人在境內取得的經常賬戶項目下的合法人民幣收入，可以憑本人有效身份證件及相關證明材料在銀行辦理購匯及匯出? D．境外個人未使用的境外匯入外匯，可以憑借本人有效身份證件在銀行辦理原路匯回? 您的答案:C 正確答案:B 解析： 《個人外匯管理辦法》第15條規(guī)定，境外個人將原兌換未使用完的人民

7、幣兌回外幣現(xiàn)鈔時，小額兌換憑本人有效身份證件在銀行或外幣兌換機構辦理；超過規(guī)定金額的，可以憑原兌換水單在銀行辦理。因此8項說法錯誤。 · 第10題 某銀行某日超額準備金短缺，通過同業(yè)市場拆借資金，當日掛牌利率為9．925%，拆出資金200萬元，期限為l天；固定上浮比率為0．075%，拆入到期利息為（?。┰? A．543? B．548 C．560? D．570 您的答案:B 正確答案:B 解析： 拆入利率 · 第11題 關于貨幣政策對證券市場的影響，下列說法不正確的是（　）。? A．一般來說，利率下降時，股票價格將上升? B．如果中央銀行采取寬松的貨幣政策，股票價格將上

8、漲? C．如果中央銀行提高存款準備金率，證券市場價格趨于上漲? D．如果中央銀行提高再貼現(xiàn)率，會使證券市場行情走勢下跌? 您的答案:C 正確答案:C 解析： 中央銀行提高法定存款準備金率，一方面，商業(yè)銀行可運用的資金就會減少，貸款能力下降，市場貨幣流通量便會相應減少；另一方面，企業(yè)的生產擴張被抑制，利潤下降。因此，法定存款準備金率提高后，一般來說，證券市場價格趨于下跌。C選項說法錯誤。 · 第12題 必要收益率的構成不包括（?。?。? A．時間價值? B．無風險利率? C．通貨膨脹率? D．風險補償率? 您的答案:B 正確答案:B 解析： 必要收益率是投資某投資對象所要求

9、的最低回報率，也稱必要回報率。其構成包括：時間價值、通貨膨脹率和風險補償率。 · 第13題 銀行業(yè)從業(yè)人員在履行信息保密準則時，適當?shù)男袨槭牵ā。? A．在受雇期間妥善保存客戶資料及其交易信息檔案? B．與本機構同事談論客戶的隱私? C．任何情況下都堅持嚴守客戶信息，不向單位或個人泄露? D．可以適當將長期沒有業(yè)務往來的客戶名單透露給其他機構? 您的答案:A 正確答案:A 解析： 根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》第l3條的規(guī)定，銀行業(yè)從業(yè)人員應當妥善保存客戶資料及其交易信息檔案。在受雇期間及離職后，均不得違反法律法規(guī)和所在機構關于客戶隱私保護的規(guī)定，透露任何客戶資料和交易信息。

10、A選項正確。 · 第14題 下列屬于貨幣市場的是（?。? A．銀行中長期信貸市場? B．中長期債券市場? C．銀行間同業(yè)拆借市場? D．金融期貨市場? 您的答案:B 正確答案:C 解析： 貨幣市場是短期資金的融通場所，期限通常在1年以內，C選項正確。A 選項和B選項屬于資本市場，D選項是金融衍生品市場。 · 第15題 下列不屬于債券收入來源的是（?。?。? A．利息收益? B．機會成本? C．資本利得? D．債券利息的再投資收益? 您的答案:B 正確答案:B 解析： 債券的收益來源有三個：①利息收益；②資本利得，投資者可以通過債券交易取得買賣差價；③債券利息的再

11、投資收益。 · 第16題 下列不屬于債券市場功能的是（?。? A．債券市場是債券流通和變現(xiàn)的場所? B．債券市場是分散資金的場所? C．債券市場能夠反映企業(yè)經營實力和財務狀況? D．債券市場是中央銀行對金融進行宏觀調控的重要場所? 您的答案:A 正確答案:B 解析： 債券市場的功能包括：①債券市場是債券流通和變現(xiàn)的場所；②債券市場是聚集資金的重要場所；③債券市場能夠反映企業(yè)經營實力和財務狀況；④債券市場是中央銀行對金融進行宏觀調控的重要場所。 · 第17題 關于基金投資的風險，以下說法錯誤的是（　）。? A．基金的風險是指購買基金遭受損失的可能性? B．基金的風險取決

12、于基金資產的運作? C．基金的非系統(tǒng)性風險為零? D．基金的資產運作無法消滅風險? 您的答案:C 正確答案:C 解析： 基金通過組合投資降低了的非系統(tǒng)風險，但因為基金選擇投資對象的風險是不可能完全抵消的，所以投資基金仍然存在風險，但是風險根據(jù)不同的基金類型是不同的。 · 第18題 一般選擇開放式指數(shù)基金、大型藍籌股股票等的投資者屬于（　）。? A．穩(wěn)健型? B．成長型? C．進取型? D．平衡型? 您的答案:B 正確答案:B 解析： 成長型的客戶一般是有一定的資產基礎、一定的知識水平、一定的風險承受能力較高的人士，他們愿意承受一定的風險，追求較高的投資收益，但是又不會像

13、進取型的人士過度冒險投資那些具有高度風險的投資工具。因此，他們往往選擇適合長期持有，既可以有較高收益、風險也較低的產品，如開放式股票基金、大型藍籌股票等。成長型客戶可以投資除了高風險理財產品外的理財產品和投資工具。 · 第19題 關于金融遠期合約的缺點，下列說法錯誤的是（?。? A．金融遠期合約是非標準化合約? B．金融遠期合約不是柜臺交易，不利于信息交流與傳遞? C．不利于形成統(tǒng)一的價格? D．沒有履約保證? 您的答案:C 正確答案:B 解析： 金融遠期合約的缺點表現(xiàn)在：①非標準化合約；②柜臺交易，不利于信息交流與傳遞，也不利于形成統(tǒng)一的價格；③沒有履約保證。 · 第20

14、題 下列選項中，不屬于金融衍生品市場功能的是（?。?。? A．降低風險? B．價格發(fā)現(xiàn)? C．優(yōu)化資源配置 D．提高交易效率? 您的答案:A 正確答案:A 解析： 金融衍生品市場功能包括：①轉移風險；②價格發(fā)現(xiàn)；③提高交易效率；④優(yōu)化資源配置。 · 第21題 期權的賣方由于具有將來為買方承兌選擇權的（?。?，所以應（?。┮还P期權費。? A．權利；得到? B．權利；支付? C．義務；得到? D．義務；支付? 您的答案:未作答 正確答案:C 解析： 期權是指在未來一定時期可以買賣的權力，是買方向賣方支付一定數(shù)量的金額(指權利金)后擁有的在未來一段時間內(指美式期權)或未來

15、某一特定日期(指歐式期權)以事先規(guī)定好的價格(指履約價格)向賣方購買或出售一定數(shù)量的特定標的物的權利，但不負有必須買進或賣出的義務。期權交易事實上是這種權利的交易。期權的賣方得到了期權費，因此具有將來為買方承兌選擇權的義務。 · 第22題 下列選項中，不屬于個人資產負債表中長期負債的是（?。?。? A．汽車貸款? B．保險費? C．教育貸款 D．房地產投資貸款? 您的答案:未作答 正確答案:B 解析： 長期負債包括主要住房貸款、第二處住房貸款、房地產投資貸款、汽車貸款、家具／用具貸款、房屋裝修貸款、教育貸款等。保險費屬于個人資產負債表中的短期負債。 · 第23題 對于具有相關投

16、資經驗、風險承受能力較強的高資產凈值客戶，商業(yè)銀行可以通過（?。M足其投資需求。? A．理財顧問服務? B．私人銀行服務? C．理財計劃? D．個人投資業(yè)務? 您的答案:未作答 正確答案:B 解析： 略。 · 第24題 下列不屬于債券投資風險因素的是（?。?。? A．銀行風險? B．違約風險? C．再投資風險? D．贖回風險? 您的答案:未作答 正確答案:A 解析： 債券投資的風險因素有價格風險、再投資風險、違約風險、贖回風險、提前償付風險和通貨膨脹風險。 · 第25題 流動性最差的投資工具是（?。?。? A．國債? B．金銀等貴金屬? C．房地產? D．

17、收藏品? 您的答案:未作答 正確答案:C 解析： 房地產的特點是流動性差、安全性高于證券、收益中等。 · 第26題 我國境內的股票價格指數(shù)不包括（?。?。? A．滬深300指數(shù)? B．恒生指數(shù)? C．上證綜合指數(shù)? D．深證綜合指數(shù)? 您的答案:未作答 正確答案:B 解析： 我國境內的主要股票價格指數(shù)有：滬深300指數(shù)、上證綜合指數(shù)、深證綜合指數(shù)、深證成分股指數(shù)、上證50指數(shù)和上證180指數(shù)。恒生指數(shù)是我國香港交易所的股票價格指數(shù)。 · 第27題 影響金融市場長期走勢的唯一因素是（　）。? A．宏觀經濟因素? B．行業(yè)發(fā)展狀況? C．企業(yè)經濟效益 D．國際經濟形勢

18、? 您的答案:未作答 正確答案:A 解析： 宏觀經濟因素是影響金融市場長期走勢的唯一因素，其他因素可以暫時改變金融市場的中期和短期走勢，但改變不了金融市場的長期走勢。 · 第28題 基金份額總額不固定，而且可以在基金合同約定的時間和場所申購或者贖回的基金是（?。?。? A．契約型基金? B．公司型基金? C．封閉式基金 D．開放式基金? 您的答案:未作答 正確答案:D 解析： 開放式基金的基金份額總額不固定，封閉式基金份額固定。 · 第29題 下列不屬于金融衍生品按照基礎工具種類劃分的是（?。? A．股權衍生品? B．貨幣衍生品? C．期權衍生品 D．利率衍生品

19、? 您的答案:未作答 正確答案:C 解析： 按照基礎工具的種類劃分，金融衍生品可以分為股權衍生品(以股票股指為標的，如金融期貨等)、貨幣衍生品(外匯)和利率衍生品(期權、期貨等)。 · 第30題 行為人有下列情形之一的，導致后果嚴重，構成犯罪的，將被追究刑事責任（?。?。? ①利用職務上的便利收受回扣；②挪用客戶資金；③借款人采取欺詐手段騙取貸款；④從業(yè)人員玩忽職守，泄露商業(yè)機密? A．①②③? B．①②④ C．②③④? D．①②③④ 您的答案:未作答 正確答案:D 解析： 略。 · 第31題 不參與同業(yè)拆借市場交易的金融機構是（?。?。? A．商業(yè)銀行? B．中國銀

20、行業(yè)監(jiān)督管理委員會? C．證券投資公司 D．郵政儲蓄銀行? 您的答案:未作答 正確答案:B 解析： 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會是金融市場的監(jiān)管者，不能作為投資者和籌 資者參與市場交易。 · 第32題 證券信用評級的主要對象為（?。? A．中央政府的債券? B．優(yōu)先股股票? C．普通股股票? D．各類公司債券? 您的答案:未作答 正確答案:D 解析： 通常意義的信用評級，是指對評級對象的特定債券或相關債務在其有效期內及時償付的能力和意愿的評估。它強調對企業(yè)特定的償債能力所做的評級，D選項正確。 · 第33題 以下有關黃金價格的說法中，錯誤的是（?。?。? A．黃金價

21、格與其他競爭性投資收益率成反向關系? B．國際局勢緊張時，黃金價格會上升? C．一般而言，世界經濟狀況趨好，黃金首飾需求增加，將促使金價上升? D．美元的堅挺往往會推動金價的上漲? 您的答案:未作答 正確答案:D 解析： 美元的堅挺會導致金價的下降，一方面因為投資者會選擇更多地持有美元，而減少對黃金的需求；另一方面也是因為國際市場上的黃金價格是以美元來標價的。 · 第34題 下列行為不符合商業(yè)銀行審慎經營原則的是（?。?。? A．商業(yè)銀行在開展個人理財業(yè)務、設計個人理財產品、代理其他金融機構的投資產品時，要充分考慮客戶的利益和風險承受能力? B．商業(yè)銀行在向客戶銷售有關產品時，

22、應了解客戶的風險偏好、風險認知能力，評估客戶財務狀況，替客戶選擇合適的投資產品? C．區(qū)分一般性業(yè)務咨詢活動與顧問服務，防止誤導客戶和不當銷售? D．商業(yè)銀行根據(jù)要求代銷金融機構提供的材料，按照審慎經營的原則重新編寫有關產品的介紹材料? 您的答案:未作答 正確答案:B 解析： 根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第37條的規(guī)定，商業(yè)銀行利用理財顧問服務向客戶推介投資產品時，應了解客戶的風險偏好、風險認知能力和承受能力，評估客戶財務狀況，提供合適的投資產品由客戶自主選擇，并應向客戶解釋相關投資工具的運作市場及方式，揭示相關風險。 · 第35題 下列選項中，不屬于金融遠期合約缺點的是

23、（?。? A．非標準化合約? B．柜臺交易? C．風險大? D．沒有履約保證? 您的答案:未作答 正確答案:C 解析： 金融遠期合約的缺點表現(xiàn)在：①非標準化合約。每份遠期合約千差萬別，這就給遠期合約的流通造成較大不便。②柜臺交易。不利于信息交流和傳遞，也不利于形成統(tǒng)一的價格。③沒有履約保證。當價格變動對一方有利時，另一方就有可能不履行或無力履行合約，因此，違約風險較高。 · 第36題 下列選項中，不屬于操縱市場手段的是（?。?。? A．國家對貨幣的宏觀調控? B．單獨或通過合謀，集中資金優(yōu)勢、持股優(yōu)勢或利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或連續(xù)買賣，操縱證券? C．與他人串通，以事先約定的

24、時間、價格和方式相互進行證券交易，影響證券交易價格或證券交易量? D．在自己實際控制的賬戶之間進行證券交易，影響證券交易價格或證券交易量? 您的答案:未作答 正確答案:A 解析： 操縱市場的手段主要包括：①單獨或通過合謀，集中資金優(yōu)勢、持股優(yōu)勢或利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或連續(xù)買賣，操縱證券交易價格或證券交易量；②與他人串通，以事先約定的時間、價格和方式相互進行證券交易，影響證券交易價格或證券交易量；③在自己實際控制的賬戶之間進行證券交易，影響證券交易價格或證券交易量；④其他手段操縱證券市場。 · 第37題 下列各項中，不屬于在制訂保險規(guī)劃前應考慮的因素的是（　）。? A．適應性? B．客

25、戶經濟支付能力? C．客戶風險承受能力 D．選擇性? 您的答案:未作答 正確答案:C 解析： 分析客戶保險需要是制定保險規(guī)劃的原則，在制定保險規(guī)劃前應考慮以下三個因素：適應性、客戶經濟支付能力、選擇性。 · 第38題 作為投資產品，（?。┝鲃有宰詈谩? A．股票基金? B．房地產? C．貨幣基金 D．資金信托產品? 您的答案:未作答 正確答案:C 解析： 房地產投資屬于固定投資、流動性較差；信托產品缺少轉讓平臺，流動性也較差?；鹆鲃有暂^好，貨幣市場是一個低風險、流動性高的市場，因此貨幣基金的流動性高于股票基金。 · 第39題 期貨交易主要是以（?。楸Ｕ?，從而保證到

26、期兌現(xiàn)。? A．行業(yè)規(guī)則? B．法律制度? C．保證金制度 D．市場制度? 您的答案:未作答 正確答案:C 解析： 期貨交易具有高信用的特征，這種高信用特征集中表現(xiàn)為期貨交易的保證金制度。期貨交易需要繳納一定的保證金。交易者在進入期貨市場開始交易前，必須按照交易所的有關規(guī)定繳納一定的履約保證金，并應在交易過程中維持一個最低保證金水平，以便為所買賣的期貨合約提供一種保證。保證金制度的實施，不僅使期貨交易具有“以小博大”的杠桿原理，吸引眾多交易者參與，而且使得結算所為交易所內達成并經結算后的交易提供履約擔保，確保交易者能夠履約。因此C選項正確。 · 第40題 下列選項中，理財業(yè)務是

27、按照客戶類型分類的是（　）。? A．理財業(yè)務服務、財富管理業(yè)務服務和私人銀行業(yè)務服務? B．理財業(yè)務服務、理財顧問服務和綜合理財服務? C．綜合理財服務、理財業(yè)務服務和財富管理業(yè)務服務? D．理財顧問服務和綜合理財服務? 您的答案:未作答 正確答案:A 解析： 理財業(yè)務按是否接受客戶委托和授權對客戶資金進行投資和管理理財業(yè)務可分為理財顧問服務和綜合理財服務。根據(jù)客戶類型進行業(yè)務分類，理財業(yè)務可分為理財業(yè)務(服務)、財富管理業(yè)務(服務)和私人銀行業(yè)務(服務)。 · 第41題 王先生將1 000元存人銀行，銀行的年利率是5％，按照單利計算，5年后能取得的總額為（?。┰?。? A．

28、1 250? B．1 050? C．1 200? D．1 276 您的答案:未作答 正確答案:A 解析： 王先生5年后能取得總額 · 第42題 下列選項中，不屬于商業(yè)銀行對構成犯罪的直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員進行處罰的行為是（?。?。? A．違規(guī)開展個人理財業(yè)務造成銀行或客戶重大經濟損失的? B．未建立相關風險管理制度和管理體系，或雖建立了相關制度但未實際落實風險評估、監(jiān)測與管控措施，造成銀行重大損失的? C．利用個人理財業(yè)務從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動的? D．挪用單位資產的? 您的答案:未作答 正確答案:D 解析： 商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務有下列

29、情形之一的，對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員進行處理，構成犯罪的，依法追究刑事責任：①違規(guī)開展個人理財業(yè)務造成銀行或客戶重大經濟損失的；②未建立相關風險管理制度和管理體系，或雖建立了相關制度但未實際落實風險評估、監(jiān)測與管控措施，造成銀行重大損失的；③泄露或不當使用客戶個人資料和交易信息記錄造成嚴重后果的；④利用個人理財業(yè)務從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動的；⑤挪用單獨管理的客戶資產的。 · 第43題 某基金的資產配置長期維持在如下水平：股票75％、債券20％、現(xiàn)金5％，則基本上可以判斷，該基金是（　）。? A．成長型基金? B．股票型基金? C．債券型基金 D．混合型基

30、金? 您的答案:未作答 正確答案:B 解析： 市場上比較常見的基金分類方式是按照基金投資對象的不同來劃分的。根據(jù)相關法規(guī)的規(guī)定，60％以上的基金資產投資于股票的為股票基金；80％以上的基金資產投資于債券的為債券基金；僅投資于貨幣市場工具的為貨幣市場基金；投資于股票、債券和貨幣市場工具，并且股票投資和債券投資的比例不符合前面所說的股票型、債券型的則被稱為配置基金(也稱混合基金)。 · 第44題 關于商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務管理，下列描述正確的是（?。?。? A．商業(yè)銀行取得代客境外理財業(yè)務資格后，向境內機構發(fā)售理財產品，準入管理適用審批制? B．商業(yè)銀行受投資人委托以人民幣購匯辦理

31、代客境外理財業(yè)務，應向中國銀監(jiān)會申請代客境外理財購匯額度? C．商業(yè)銀行接受投資者的委托以投資者的自有外匯進行境外理財?shù)?，其委托的金額不計入外匯局批準的投資購匯額度? D．在批準的購匯額度內，商業(yè)銀行可向投資者發(fā)行以外匯標價的境外理財產品，并統(tǒng)一辦理購匯手續(xù)? 您的答案:未作答 正確答案:C 解析： 《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務管理暫行辦法》第12條規(guī)定，商業(yè)銀行取得代客境外理財業(yè)務資格后，向境內機構發(fā)售理財產品或提供綜合理財服務，準入管理適用報告制。因此A項說法錯誤?！渡虡I(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務管理暫行辦法》第l3條規(guī)定，商業(yè)銀行受投資人委托以人民幣購匯辦理代客境外理財業(yè)務，應向

32、國家外匯管理局申請代客境外理財購匯額度。所以8項說法錯誤?！渡虡I(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務管理暫行辦法》第15條規(guī)定，在批準的購匯額度內，商業(yè)銀行可向投資者發(fā)行以人民幣標價的境外理財產品，并統(tǒng)一辦理募集人民幣資金的購匯手續(xù)。所以D項說法錯誤。．故本題正確答案為C。 · 第45題 股票有多種價值，投資者平時較為關心的是（?。?。? A．股權? B．面值? C．股利? D．市值? 您的答案:未作答 正確答案:D 解析： 股票的收益主要來源于股利和資本利得。股利來源于公司的稅后凈利潤，決定于公司利潤率和股利政策。資本利得是投資人在股票市場上利用價格波動低買高賣賺取的差價收入，當賣出價小于

33、買入價時為資本損失。獲取資本利得是目前我國絕大部分個人證券投資者進行股票投資的主要目的。因此，投資者平時較為關心的是市值，D選項正確。 · 第46題 下列選項中，不屬于風險偏好的客戶分級的是（?。? A．進取型? B．觀察型? C．平衡型 D．穩(wěn)健型? 您的答案:未作答 正確答案:B 解析： 根據(jù)風險偏好的客戶分級分為：①進取型；②成長型；③平衡型；④穩(wěn)健型；⑤保守型。 · 第47題 根據(jù)生命周期理論，個人在穩(wěn)定期的理財特征為（?。?。? A．愿意承擔一些高風險投資? B．盡可能多地儲備資產、積累財富? C．保證本金安全，風險承受能力差，投資流動性較強? D．妥善管

34、理好積累的財富，降低投資風險? 您的答案:未作答 正確答案:B 解析： 根據(jù)個人生命周期理論可知，穩(wěn)定期面臨著未來的子女教育、父母贍養(yǎng)、養(yǎng)老退休三大人生重任，主要的理財任務是盡可能多地儲備資產、積累財富，8項符合題意；A項是探索期及建立期時的理財特征；C項是人生退休期的理財特征；D項是人生處于高原期的理財特征。 · 第48題 受托人以（?。槟康墓芾硇磐胸敭a。? A．受托人最大利益? B．委托人最大利益? C．受益人最大利益 D．社會利益? 您的答案:未作答 正確答案:C 解析： 根據(jù)《信托法》第25條的規(guī)定，受托人應當遵守信托文件的規(guī)定，為受益人的最大利益處理信托事務。

35、 · 第49題 影響投資風險的主要因素不包括（?。?。? A．復利效應? B．景氣循環(huán)? C．投資期限 D．個人判斷能力? 您的答案:未作答 正確答案:D 解析： 一般情況下，某項投資期限越長，不考慮短期變現(xiàn)，可承受風險能力越強。影響投資風險的主要因素是：景氣循環(huán)、復利效應、投資期限。 · 第50題 高通貨膨脹下的GDP增長將導致金融市場行情（?。? A．上升? B．下跌? C．不變? D．都有可能? 您的答案:未作答 正確答案:B 解析： 當經濟處于嚴重失衡下的高速增長時，總需求大大超過總供給，這將表現(xiàn)為高的通貨膨脹率。這是經濟形勢惡化的征兆，如不采取調控措施，

36、必將導致未來的“滯脹”。這時經濟中的各種矛盾會突出地表現(xiàn)出來，企業(yè)經營將面臨困境，居民實際收入也將降低，因而失衡的經濟增長必將導致金融市場行情下跌。B項符合題意。 · 第51題 結構性理財產品的主要風險不包括（?。?。? A．掛鉤標的物的價格波動? B．收益風險? C．本金風險? D．利率風險? 您的答案:未作答 正確答案:D 解析： 結構性理財產品的主要風險包括：①掛鉤標的物的價格波動；②本金風險；③收益風險；④流動性風險。 · 第52題 在外匯理財產品中，（?。┦侵笇⒒A產品如儲蓄、浮動收益產品等，與利率期權、匯率期權等相結合，并在合約中體現(xiàn)這種期權的復合產品。? A．

37、結構類理財產品? B．浮動收益類理財計劃? C．保證金交易類外匯買賣? D．期權類理財產品? 您的答案:未作答 正確答案:A 解析： 結構類外匯理財產品是目前我國國內銀行推出的主要類型的理財產品。 · 第53題 按照銀行業(yè)從業(yè)人員應保守本機構重大內部消息和商業(yè)機密的規(guī)定，下列說法錯誤的是（?。? A．未經批準，從業(yè)人員不得對外公布尚未公開的財務數(shù)據(jù)、重大戰(zhàn)略決策以及新產品的研發(fā)等重大的商業(yè)機密? B．未經批準，不得向同業(yè)人員展示銀行公文、手冊、報表、傳真、文檔、講話等本機構資料? C．從業(yè)人員應妥善保管所持有的涉密資料，不得擅自帶離或復印涉密資料? D．未經批準，從業(yè)人

38、員不得將客戶資料、技術方案、內部培訓教材、學習資料、研究報告以及其他有版權許可限制的資料對公眾傳播，但可以與同業(yè)人員交流? 您的答案:未作答 正確答案:D 解析： 從業(yè)人員與同業(yè)人員的關系協(xié)調處理原則包括商業(yè)保密與知識產權保護：①銀行業(yè)從業(yè)人員與同業(yè)人員接觸時，不得泄露本機構客戶信息和本機構尚未公開的財務數(shù)據(jù)、重大戰(zhàn)略決策以及新的產品研發(fā)等重大內部信息或商業(yè)秘密。②銀行業(yè)從業(yè)人員與同業(yè)人員接觸時，不得以不正當手段刺探、竊取同業(yè)人員所在機構尚未公開的財務數(shù)據(jù)、重大戰(zhàn)略決策和產品研發(fā)等重大內部信息或商業(yè)秘密。③銀行業(yè)從業(yè)人員與同業(yè)人員接觸時，不得竊取、侵害同業(yè)人員所在機構的知識產權和專有技術。

39、 · 第54題 調整證券發(fā)行、交易、監(jiān)管等活動中經濟關系的法律法規(guī)是（?。?。? A．《公司法》? B．《商業(yè)銀行個人理財法》? C．《證券法》? D．《證券交易法》? 您的答案:未作答 正確答案:C 解析： 《證券法》調整證券發(fā)行、交易、監(jiān)管等活動中的經濟關系，其范圍涵蓋了在中國境內的股票、公司債券和國務院依法認定的其他證券，旨在保護投資者的合法權益，維護社會經濟秩序和社會公共利益。 · 第55題 財政政策手段不包括（?。?。? A．稅收? B．國債? C．轉移支付制度? D．基礎貨幣供給量? 您的答案:未作答 正確答案:D 解析： 財政政策是政府依據(jù)客觀經濟規(guī)律

40、制定的指導財政工作和處理財政關系的一系列方針、準則和措施的總稱。財政政策手段主要包括國家預算、稅收、國債、財政補貼、財政管理體制、轉移支付制度等。這些手段可以單獨使用，也可以配合協(xié)調使用。所以本題選D。 · 第56題 下列不屬于義務性支出構成的是（?。?。? A．日常生活基本開銷? B．已有負債的本利償還? C．已有保險的續(xù)期保費支出 D．正常環(huán)境下發(fā)生的費用支出? 您的答案:未作答 正確答案:D 解析： 客戶理財過程中的義務性支出包括：①日常生活基本開銷；②已有負債的本利償還；③已有保險的續(xù)期保費支出。 · 第57題 投資者在銀行購買紙黃金，依據(jù)的價格是（?。? A．國

41、際黃金現(xiàn)貨價格? B．中國黃金期貨交易所公布價格? C．銀行公布的價格? D．銀行和客戶的協(xié)議價格? 您的答案:未作答 正確答案:C 解析： 紙黃金指黃金的紙上交易，投資者的買賣交易記錄只在個人預先開立的“黃金存折賬戶”上體現(xiàn)，而不涉及實物金的提取?？蛻粼阢y行辦理紙黃金業(yè)務，是按銀行公布的價格進行紙黃金的購買。 · 第58題 在利息不斷資本化的條件下，資金時間價值的計算基礎應采用（?。?。? A．單利? B．復利? C．年金 D．普通年金? 您的答案:未作答 正確答案:B 解析： 資金時間價值由復利體現(xiàn)。 · 第59題 某上市銀行的一位董事涉及巨額貪污，可能對該銀行的

42、股票價格造成重大打壓，銀行從業(yè)人員小張的做法不屬于利用內幕消息進行交易的是（?。? A．將自己所持有的該銀行的股票全部清倉? B．將董事貪污的信息告訴了自己的家人? C．一個客戶打算買該銀行的股票，向其咨詢，小張建議他投資要謹慎但沒提及到貪污事件? D．建議他的一個大客戶將持有的該銀行的股票賣掉一半? 您的答案:未作答 正確答案:C 解析： 《證券法》第76條規(guī)定，證券交易內幕信息的知情人和非法獲取內幕信息的人，在內幕信息公開前，不得買賣該公司的證券，或者泄露該信息，或者建議他人買賣該證券。 · 第60題 金融市場的（?。┦侵附鹑谑袌鼍哂匈Y金蓄水池的作用。? A．集聚功能

43、? B．融通資金功能? C．調節(jié)功能? D．配置功能? 您的答案:未作答 正確答案:A 解析： 金融市場的集聚功能指金融市場有引導眾多分散的小額資金匯聚成投入社會再生產的資金集合功能，即指金融市場具有資金蓄水池的作用，A項符合題意。 · 第61題 下列不屬于房地產投資方式的是（?。? A．房地產購買? B．房地產租賃? C．房地產信托 D．房地產擔保? 您的答案:未作答 正確答案:D 解析： 房地產的投資方式包括房地產購買、房地產租賃和房地產信托。 · 第62題 保險的基本職能包括經濟給付職能和（?。?。? A．補償損失職能? B．資金積累職能? C．風險管

44、理職能? D．社會管理職能? 您的答案:未作答 正確答案:A 解析： 保險的職能包括基本職能和派生職能，基本職能包括經濟給付職能和補償損失職能。 · 第63題 證券投資基金的基金規(guī)模越大，風險越小，管理費用就（?。?。? A．越高? B．越低? C．不變? D．沿右影響? 您的答案:未作答 正確答案:B 解析： 基金管理費用的大小通常與基金規(guī)模成反比，與風險成正比?；鹨?guī)模越大、風險越小，管理費率就越低；反之，則越高。所以B項正確。 · 第64題 近年來，國際黃金價格一路走高，投資黃金看起來是一個非常不錯的選擇。下列關于黃金理財產品的特點，說法不正確的是（?。? A

45、．面對通貨膨脹的壓力，黃金投資具有保值增值的作用? B．抗系統(tǒng)風險的能力強，所以任何情況下都可以無風險地投資黃金理財產品? C．影響黃金價格的直接因素有美元走勢、通貨膨脹、石油價格和國際金融市場的重大尊件等? D．黃金的投資方式主要有金塊、金幣、黃金基金和“紙黃金” 您的答案:未作答 正確答案:B 解析： 投資黃金也存在市場不充分風險和自然風險，貴金屬的國際市場價格下降，投資者會面臨資產價值縮水的風險。 · 第65題 關于基金贖回費的歸屬說法正確的是（?。?。? A．是一種手續(xù)費，全部歸銷售機構? B．全部計人基金資產? C．部分作為手續(xù)費，部分計入基金資產? D．由基金合

46、同規(guī)定，可以全部作為手續(xù)費，也可以全部計人基金資產? 您的答案:未作答 正確答案:D 解析： 具體由基金合同規(guī)定，可以全部作為手續(xù)費，也可以全部計入基金資產。例如某基金合同規(guī)定，某只基金的贖回費用在投資人贖回本基金份額時收取，扣除注冊登記費和其他手續(xù)費后的余額為贖回費總額的25％，歸入基金財產。 · 第66題 下列選項中，不屬于特殊類型基金的是（?。? A．基金中的基金? B．交易型開放式指數(shù)基金? C．上市開放式基金? D．認股權證基金? 您的答案:未作答 正確答案:D 解析： 特殊類型基金包括：基金中的基金FOF、交易型開放式指數(shù)基金ETF、上市開放式基金LOF、QD

47、Il基金和基金“一對多”專戶理財?shù)取? · 第67題 下列不屬于貨幣產生時間價值的原因的是（?。?。? A．貨幣占用具有機會成本，因為貨幣可以滿足當前消費或用于投資而產生回報? B．央行對貨幣的調控? C．通貨膨脹可能造成貨幣貶值，需要補償? D．投資可能產生投資風險，需要提供風險補償? 您的答案:未作答 正確答案:B 解析： 貨幣時間價值的原因：①貨幣占用具有機會成本，因為貨幣可以滿足當前消費或用于投資而產生回報；②通貨膨脹可能造成貨幣貶值，需要補償；③投資可能產生投資風險，需要提供風險補償。? · 第68題 常見的資產配置組合模型中，風險最大的是（　）。? A．金字塔型?

48、 B．啞鈴型? C．紡錘型 D．梭鏢型? 您的答案:未作答 正確答案:D 解析： 梭鏢型資產結構幾乎沒有什么低風險的保障資產與q-風險的理性投資資產，幾乎將所有的資產全部放在了高風險、高收益的投資市場上，屬于賭徒型的資產配置。這種資產結構的穩(wěn)定性差，風險度高。 · 第69題 在業(yè)務開拓與客戶利益存在潛在沖突的情形下，銀行業(yè)從業(yè)人員應當向（?。┲鲃诱f明利益沖突的情況，以及處理利益沖突的建議。? A．所在金融機構管理層? B．銀行業(yè)協(xié)會? C．中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機構 D．利益沖突當事方? 您的答案:未作答 正確答案:A 解析： 根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》第l4條的規(guī)定

49、，銀行業(yè)從業(yè)人員應當堅持誠實守信、公平合理、客戶利益至上的原則，正確處理業(yè)務開拓與客戶利益保護之間的關系，并按照以下原則處理潛在利益沖突：①在存在潛在沖突的情形下，應當向所在機構管理層主動說明利益沖突的情況，以及處理利益沖突的建議。②銀行業(yè)從業(yè)人員本人及其親屬購買其所在機構銷售或代理的金融產品，或接受其所在機構提供的服務之時，應當明確區(qū)分所在機構利 益與個人利益。不得利用本職工作的便利，以明顯優(yōu)于或低于普通金融消費者的條件與其所 在機構進行交易。A選項正確。 · 第70題 下列投資方式中由左到右風險依次降低的選項是（?。?。? A．股票基金；政府債券；股票；儲蓄? B．政府債券；股票

50、；股票基金；儲蓄? C．股票；股票基金；政府債券；儲蓄? D．股票；政府債券；股票基金；儲蓄? 您的答案:未作答 正確答案:C 解析： 在基本金融工具中，一般而言，股票的投資風險最高?；鸩扇》稚⒔M合投資策略，可以分散非系統(tǒng)風險，不同類型的基金，風險差別加大。股票基金的風險低于股票，而高于債券。儲蓄通常被視為無風險投資。 · 第71題 適合我國狀況的理財顧問服務流程是（?。?。? A．客戶基本資料收集一客戶財務分析一客戶財務目標分析與確認一建立投資組合一財務規(guī)劃一實施計劃一績效評估? B．客戶基本資料收集一客戶財務分析一客戶財務目標分析與確認一財務規(guī)劃一建立資組合一實施計劃一績效

51、評估? C．客戶基本資料收集一客戶財務分析一客戶財務目標分析與確認一建立投資組合一實施計劃一財務規(guī)劃一績效評估? D．客戶基本資料收集一建立投資組合一客戶財務分析一客戶財務目標分析與確認一財務規(guī)劃一實施計劃一績效評估? 您的答案:未作答 正確答案:B 解析： 適合我國狀況的理財顧問服務流程：第一步：客戶基本資料收集一第二步：客戶財務分析一第三步：客戶財務目標分析與確認一第四步：財務規(guī)劃一第五步：建立投資組合一第六步：實施計劃一第七步：績效評估。 · 第72題 關于外匯掛鉤類理財產品的期權拆解，下列說法錯誤的是（?。?。? A．期權拆解分為一觸即付期權和雙向不觸發(fā)期權? B．一觸即

52、付期權的理財計劃到期時，若最終匯率收盤價高于觸發(fā)匯率，總回報一保證投資金額×(1+潛在回報率) C．一觸即付期權的理財計劃到期時，若最終匯率收盤價低于觸發(fā)匯率，總回報。保證投資金額×(1+最低回報率) D．雙向不觸發(fā)期權指在一定投資期間內，若掛鉤外匯在整個期間未曾觸及買方所預先設定的兩個觸及點，則賣方不支付當初雙方所協(xié)定的回報率? 您的答案:未作答 正確答案:D 解析： 雙向不觸發(fā)期權指在一定投資期間內，若掛鉤外匯在整個期間未曾觸及買方所預先設定的兩個觸及點，則買方將獲得當初雙方所協(xié)定的回報率。D項說法錯誤。 · 第73題 理財人員向客戶提供理財顧問服務后，客戶根據(jù)理財顧問服務來管理

53、和運用資金，所產生的收益和風險由（?。┏袚?。? A．客戶? B．銀行? C．銀行與客戶協(xié)商? D．銀行與客戶共同? 您的答案:未作答 正確答案:A 解析： 根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》規(guī)定，在理財顧問服務活動中，客戶根據(jù)商業(yè)銀行提供的理財顧問服務管理和運用資金，并承擔由此產生的收益和風險。 · 第74題 財產保險是以財產及其有關利益為（?。┑谋ｋU。? A．保險價值? B．保險責任? C．保險風險 D．保險標的? 您的答案:未作答 正確答案:D 解析： 財產保險是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人交付保險費，保險人按保險合同的約定對所承保的財產及其有關利益因

54、自然災害或意外事故造成的損失承擔賠償責任的保險。因此，財產保險是以財產及其有關利益為保險標的的保險。 · 第75題 從商業(yè)銀行角度出發(fā)，理財產品開發(fā)具有的功能不包括（?。? A．抑制通貨膨脹，減少跌價損失? B．擴大客戶基礎，提升客戶質量? C．增加業(yè)務收入，改善業(yè)務結構? D．增強業(yè)務影響，樹立品牌形象? 您的答案:未作答 正確答案:A 解析： 從商業(yè)銀行角度出發(fā)，理財產品開發(fā)在滿足客戶理財需求的同時，還具有以下幾個功能：①增加業(yè)務收入，改善業(yè)務結構；②擴大客戶基礎，提升客戶質量；③增強業(yè)務影響，樹立品牌形象。 · 第76題 下列個人所得屬于勞務報酬所得的是（?。?。?

55、 A．個人出租住房取得的收入? B．個人發(fā)表文學作品所得的收入? C．個人中體育彩票獲得的收入 D．個人擔任董事職務取得的董事費收入? 您的答案:未作答 正確答案:D 解析： 個人出租住房取得的收入屬于財產租賃所得；個人發(fā)表文學作品所得的收入屬于稿酬所得；個人中體育彩票獲得的收入屬于偶然所得；只有個人擔任董事職務取得的董事費收入屬于勞務所得。 · 第77題 證券交易所屬于（?。?。? A．有形市場? B．無形市場? C．第三市場? D．第四市場? 您的答案:未作答 正確答案:A 解析： 有形市場是指有固定的交易場所，有專門的組織機構和人員，有專門設備的，有組織的市場。典

56、型的有形市場是交易所。 · 第78題 某開放式基金的管理費為1．0％，申購費1．0％，托管費0．2％。某投資者以-10 000元現(xiàn)金申購，如果當日基金單位凈值為1．5元，則該投資者得到的基金份額是（?。┓?保留兩位小數(shù))。? A．6 666．67? B．6 587．62 C．6 600．66? D．6 523．16 您的答案:未作答 正確答案:C 解析： 申購費用與申購份額的計算公式為： · 第79題 對待不同風險特征的人應當采用不同的理財方式，某銀行客戶經理對下列客戶建議的理財方式不準確的是（?。?。? A．建議擁有投資分析師資格證、有10年投資經驗的王先生成為其外匯

57、保證金交易的客戶? B．建議在某跨國公司工作了5年、收入較高的王小姐將月收入的一部分申購股票基金? C．建議一個有l(wèi)0萬元養(yǎng)老金的退休人員利用充分的閑暇時間用l0萬元炒股? D．建議一個有數(shù)百萬資產的富翁用10萬元來炒股，以增加財產性收益，提高資產的收益率? 您的答案:未作答 正確答案:C 解析： 同樣的風險對不同的人影響是不一樣的，用10萬元來炒股，退休人員和資產百萬的人的風險承受能力完全不一樣。對于養(yǎng)老金不高的退休人員來說，最重要的理財 策略是保值，不適宜承擔太高的風險。 · 第80題 下列個人理財步驟的排序正確的是（?。? A．評估理財環(huán)境和個人條件→制定個人理財目標→

58、制定個人理財規(guī)劃→執(zhí)行個人理財規(guī)劃→監(jiān)控執(zhí)行進度和再評估? B．制定個人理財目標→評估理財環(huán)境和個人條件→執(zhí)行個人理財規(guī)劃→制定個人理財規(guī)劃→監(jiān)控執(zhí)行進度和再評估? C．評估理財環(huán)境和個人條件→制定個人理財規(guī)劃→制定個人理財目標→監(jiān)控執(zhí)行進度和再評估→執(zhí)行個人理財規(guī)劃? D．評估理財環(huán)境和個人條件→監(jiān)控執(zhí)行進度和再評估→制定個人理財目標→制定個人理財規(guī)劃→執(zhí)行個人理財規(guī)劃? 您的答案:未作答 正確答案:A 解析： 個人理財過程大致可分為五個步驟。步驟一，評估理財環(huán)境和個人條件；步驟二，制定個人理財目標；步驟三，制訂個人理財規(guī)劃；步驟四，執(zhí)行個人理財規(guī)劃；步驟五，監(jiān)控執(zhí)行進度和再評估。

59、 · 第81題 將金融產品以流動性、收益性、風險性和利率標準進行一般的排序，下列選項不正確的是（?。?。? A．按金融產品的風險由大到小排序為：外匯保證金交易、期貨、公司債券、儲蓄? B．按金融產品的流動性由大到小排序為：活期存款、貨幣市場基金、國債? C．按金融產品的收益率由大到小排序為：股票、債券、定期存款? D．按金融產品的利率由大到小排序為：同業(yè)拆借、回購協(xié)議、銀行承兌匯票? 您的答案:未作答 正確答案:D 解析： 回購利率一般是參照同業(yè)拆借市場的利率水平決定的。在期限相同的情況下，回購協(xié)議利率與貨幣市場利率的關系是：短期政府債券利率<回購協(xié)議利率<銀行承兌匯票利率<可轉

60、讓定期存單利率<同業(yè)拆借利率。 · 第82題 衡量債券持有人按自己的需要和市場實際狀況靈活地轉讓債券的難易程度的指標是（?。? A．償還性? B．收益性? C．流動性? D．安全性? 您的答案:未作答 正確答案:C 解析： 債券流動性是指債券持有人可按自己的需要和市場的實際狀況，轉讓債券收回本息的靈活性，它主要取決于市場對轉讓所提供的便利程度。 · 第83題 下列不屬于家庭生命周期階段的是（　）。? A．家庭形成期? B．家庭成長期? C．家庭穩(wěn)定期? D．家庭衰老期? 您的答案:未作答 正確答案:C 解析： 家庭的生命周期分為四個階段：①家庭形成期；②家庭成

61、長期；③家庭成熟期；④家庭衰老期。 · 第84題 下列選項中，不屬于保險規(guī)劃風險的是（?。?。? A．未充分保險的風險? B．充分保險的風險? C．過分保險的風險? D．不必要保險的風險? 您的答案:未作答 正確答案:B 解析： 保險規(guī)劃風險可能來自投?？蛻羲峁┑馁Y料不準確、不完全，或者是來自對保險產品的了解不夠充分。體現(xiàn)在以下幾個方面：①未充分保險的風險；②過分保險的風險；③不必要保險的風險。 · 第85題 一張10年期、票面利率10%、市場價格950元、面值1 000元的債券，若債券發(fā)行人在發(fā)行1年后將債券贖回，贖回價格為1 060元，且投資者在贖回時獲得當年的利息收入，

62、則提前贖回收益率為（?。?。? A．6．3%? B．11．6%? C．22．1%? D．20%? 您的答案:未作答 正確答案:C 解析： 提前贖回收益率的計算公式為：P表示債券的市場價格，It示第t期利息支出，n表示提前贖回日的時期數(shù)，M’表示提前贖回價格，i表示提前贖回收益率；代入本題數(shù)據(jù)可得到提前贖回收益率為22．1%。 · 第86題 下列選項中，不屬于基金代銷機構的是（?。?。? A．商業(yè)銀行? B．證券公司? C．會計師事務所 D．專業(yè)基金銷售公司? 您的答案:未作答 正確答案:C 解析： 基金代銷機構包括商業(yè)銀行、證券公司、證券投資咨詢機構和專業(yè)基金銷售公司

63、。 · 第87題 與商業(yè)銀行相比，屬于信托公司在個人理財服務中處于優(yōu)勢地位的是（　）。? A．具有明顯私募性質的信托產品通過銀行代銷的可能性逐漸縮小? B．信托公司原則上可以投資基礎設施、房地產項目、股票、票據(jù)等多種實業(yè)和金融資產? C．信托公司在發(fā)行集合資金信托計劃時，不能向客戶作出保證本金的安全以及保證預期收益的承諾? D．信托公司的影響力有限，國內居民對信托產品知之甚少? 您的答案:未作答 正確答案:B 解析： · 第88題 理財價值觀就是客戶對不同理財目標優(yōu)先順序的主觀評價，下列關于理財價值觀的說法，錯誤的是（?。? A．理財價值觀因人而異? B．理財規(guī)劃師

64、的責任在于改變客戶錯誤的價值觀? C．客戶在理財過程中會產生義務性支出和選擇性支出 ， ．? D．根據(jù)對義務性支出和選擇性支出的不同態(tài)度，可以劃分為后享受型、先享受型、購房型和以子女為中心型四種比較典型的理財價值觀? 您的答案:未作答 正確答案:B 解析： 理財價值觀因人而異，沒有對錯標準，理財規(guī)劃師的責任不在于改變投資者的價值觀，而是讓投資者了解在不同價值觀下的財務特征和理財方式。因此，B項說法錯誤。 · 第89題 下列不屬于貨幣市場工具的是（?。? A．短期政府債券? B．銀行承兌匯票? C．銀行中長期債券? D．回購協(xié)議? 您的答案:未作答 正確答案:C 解析：

65、 銀行中長期債券是期限3年以上的長期金融工具，屬于資本市場工具。 · 第90題 用現(xiàn)金償還債務與用現(xiàn)金購買房產，這兩個行為反映在資產負債表上造成的變化相同的是（　）。? A．總資產不變? B．凈資產不變? C．資產負債率不變? D．資產負債表中的項目都不變? 您的答案:未作答 正確答案:B 解析： 資產負債表中“凈資產一總資產～負債”，現(xiàn)金償還債券的行為改變了總資產和負債，凈資產沒有發(fā)生變化；用現(xiàn)金購買房產的行為改變了流動資產和固定資產，總資產沒有發(fā)生變化，凈資產也沒有發(fā)生變化。 二、多項選擇題(共40小題，每小題1分，共40分。以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上

66、符合題目的要求，請選擇相應選項，多選、少選、錯選均不得分) · 第91題 根據(jù)《個人所得稅法》規(guī)定，應納入個人所得稅的所得包括（　）。? A．勞務報酬所得? B．稿酬所得? C．特許權使用費所得 D．國家發(fā)行金融債券利息所得? E．財產租賃、轉讓所得? 您的答案:未作答 正確答案:A,B,C,E 解析： 根據(jù)《個人所得稅法》第4條的規(guī)定，國家發(fā)行的金融債券利息所得免納個人所得稅。 · 第92題 同業(yè)拆借市場具有（?。┨攸c。? A．期限短? B．交易手段先進? C．流動性低? D．利率敏感? E．交易額大? 您的答案:未作答 正確答案:A,B,D,E 解析： 同業(yè)拆借市場的特點有：①對進入市場的主體有嚴格限制。②融資期限較短。③交易手段較為先進，手續(xù)比較簡便，成交時間較為迅捷。④交易額較大，一般不需要擔?；虻盅?，完全是一種信用交易。⑤利率敏感，主要由供求雙方議定，可以隨行就市。流動性小不是同業(yè)拆借市場的特點。 · 第93題 宏觀經濟政策對投資理財具有實質性影響，下列屬于宏觀經濟政策的有（?。?。? A．財政政策? B．貨幣政策? C．經濟政策?