《我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)研究》

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1、內(nèi)蒙古農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院雙學(xué)位畢業(yè)論文 雙學(xué)位畢業(yè)論文 我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)研究 學(xué) 院： 專 業(yè)： 姓 名： 學(xué) 號(hào)： 指導(dǎo)教師： 職 稱： 論文提交日期：二Ο一四年六月 摘 要 隨著2007-2008環(huán)球金融危機(jī)的爆發(fā)，越來越多的人開始意識(shí)到現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中的風(fēng)險(xiǎn)。事實(shí)上自20世紀(jì)90年代以來，國際范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)危機(jī)就頻繁爆發(fā)。人們開始關(guān)注金融安全，力求降低風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)危機(jī)中最主要的就是金融危機(jī)。而銀行業(yè)作為金融行業(yè)的核心，其主要業(yè)務(wù)——信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)

2、銀行以及整個(gè)金融業(yè)都產(chǎn)生巨大的影響。本文從商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)入手，結(jié)合我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)學(xué)的發(fā)展現(xiàn)狀，對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)形成的成因做詳細(xì)的分析。之后從理論轉(zhuǎn)為實(shí)際，結(jié)合當(dāng)前我國商業(yè)商業(yè)銀行的發(fā)展特點(diǎn)，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)成因做了具體的研究，并嘗試對(duì)其中的問題給出一定的自主建議，對(duì)我國當(dāng)前商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方面的管理和理論研究做了進(jìn)一步探討。 關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；研究影響 Abstract With the outbreak of the 2007-2008 global financial crisis, more and more people are beginning to rea

3、lize that the risk of a modern economy. In fact since the 1990s, the international economic crisis on the frequent outbreaks. People began to focus on financial security, and strive to reduce risk. The most important is the economic crisis financial crisis. The banking industry as the core of the fi

4、nancial industry, its main business - credit risk to banks and the entire financial industry have an enormous impact. This article from the credit operations of commercial banks, combining the current development of economic sociology, the causes of the commercial banks formed a detailed risk analys

5、is. After the theory into practice, combined with the characteristics of the current development of China's commercial commercial banks, the causes of its risk to do a specific research question and try to give them some autonomy proposal for China's current commercial banking business of credit ris

6、k management and theoretical studies were further explored. Key words:commercial banks; Influence; credit risk 目 錄 1引言 5 2商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)及其特點(diǎn) 5 2.1 金融風(fēng)險(xiǎn)與信貸風(fēng)險(xiǎn)的概念 5 2.2信貸風(fēng)險(xiǎn)的種類 6 2.3信貸風(fēng)險(xiǎn)的特征 7 3商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)成因分析 8 3.1一般角度 8 3.2經(jīng)濟(jì)學(xué)角度 9 4商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀及其成因分析 10 4.1資金運(yùn)營渠道太過單一，風(fēng)險(xiǎn)集中 10 4.2不良貸款比例高，引發(fā)風(fēng)險(xiǎn) 1

7、0 4.3信貸集中，風(fēng)險(xiǎn)放大 11 5存在問題與解決方法 12 5.1信貸風(fēng)險(xiǎn)管理不成熟 12 5.2信貸管理內(nèi)部控制有所欠缺 12 5.2.1 信貸定價(jià)無實(shí)際意義 13 5.2.2管理方法單一 13 5.2.2資本實(shí)際不充足 13 5.3信貸監(jiān)管約束體系不健全 15 6結(jié)論 15 參 考 文 獻(xiàn) 16 致 謝 17 1引言 隨著2007-2008環(huán)球金融危機(jī)的爆發(fā)，越來越多的人開始意識(shí)到現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中的風(fēng)險(xiǎn)。事實(shí)上自20世紀(jì)90年代以來，國際范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)危機(jī)就頻繁爆發(fā)。人們開始關(guān)注金融安全，力求降低風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)危機(jī)中最主要的就是金融危機(jī)。而銀行業(yè)作為金

8、融行業(yè)的核心，其主要業(yè)務(wù)——信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行以及整個(gè)金融業(yè)都產(chǎn)生巨大的影響。 2商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)及其特點(diǎn) 2.1 金融風(fēng)險(xiǎn)與信貸風(fēng)險(xiǎn)的概念 風(fēng)險(xiǎn)一詞我們并不陌生，在經(jīng)融行業(yè)更是處處充滿風(fēng)險(xiǎn)，那么何為風(fēng)險(xiǎn)呢？我們可以將風(fēng)險(xiǎn)分為兩種，一種是指事物的不確定性；另一種則是說明風(fēng)險(xiǎn)可能帶來的結(jié)果。這種結(jié)果我們也可以稱之為損失。第一種觀點(diǎn)的代表人物是威廉，第二種觀點(diǎn)的代表人物則是美國學(xué)者海斯。 金融風(fēng)險(xiǎn)顧名思義就是與金融有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，我們常見的有金融市場風(fēng)險(xiǎn)、金融產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)、金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)等。金融機(jī)構(gòu)與各行各業(yè)聯(lián)系緊密，因此一家金融機(jī)構(gòu)發(fā)生危機(jī)所帶來的后果是無法預(yù)估的。一旦金融行業(yè)出現(xiàn)危機(jī)，整個(gè)

9、行業(yè)的運(yùn)轉(zhuǎn)失靈，必然會(huì)導(dǎo)致全社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序的混亂，嚴(yán)重的還有可能引發(fā)政治危機(jī)。 金融風(fēng)險(xiǎn)的后果我們都感受過，美國次貸危機(jī)引發(fā)的全球經(jīng)融危機(jī)讓我們每一個(gè)人都感受到了金融危機(jī)的存在和威力，這種不可阻擋的經(jīng)濟(jì)混亂以及之后所帶了得經(jīng)濟(jì)學(xué)蕭條，危機(jī)了世界各個(gè)角落。 信貸危機(jī)是金融危機(jī)的主要表現(xiàn)形式，也是銀行業(yè)經(jīng)營面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。信貸風(fēng)險(xiǎn)在過去指債務(wù)人不能按時(shí)還本付息從而引起銀行損失的可能性。信貸風(fēng)險(xiǎn)的形成是一個(gè)漸進(jìn)的過程，需要經(jīng)歷萌芽、積累直至發(fā)生這樣階段。在還款期限屆滿之前，借款人財(cái)務(wù)商務(wù)狀況的重大不利變化，都可能會(huì)改變其履行約定的能力。因此貸款人通過種種手段來維持這份約定確保自己的利益不受到損失，

10、或者是減小損失，比如約定一般性的違約條款、設(shè)定擔(dān)保等方式，甚至在合同中約定“交叉違約條款”。交叉違約的基本含義是：如果本合同下的債務(wù)人在其他合同中出現(xiàn)違約，也將視為對(duì)本合同的違約。交叉違約充分體現(xiàn)了貸款人對(duì)自身利益的維護(hù)，在負(fù)債人出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)危機(jī)時(shí)即開始進(jìn)行救濟(jì)措施，以避免更糟的情況，在最大限度上維護(hù)自己的利益。 隨著銀行業(yè)的發(fā)展，信貸風(fēng)險(xiǎn)所包含的內(nèi)容也更為豐富?，F(xiàn)代意義上的信貸危機(jī)通常是指因?yàn)閭鶆?wù)人的信用等級(jí)和履約能力的下降、違約以及利率或者匯率等外部環(huán)境的因素變化，對(duì)銀行信貸資產(chǎn)帶來的負(fù)面影響，引起銀行信貸資產(chǎn)或收益發(fā)生損失的可能性并導(dǎo)致信貸資產(chǎn)價(jià)值乃至銀行整體價(jià)值下降。 2.2信貸風(fēng)

11、險(xiǎn)的種類 將信貸風(fēng)險(xiǎn)分類蛀牙有兩種分類方式。第一種事按信貸風(fēng)險(xiǎn)的程度大小分類；第二類是按信貸資產(chǎn)產(chǎn)生損失的原因。 如按信貸風(fēng)險(xiǎn)的程度大小分類，可以分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。 1) 正常類：借款人能夠履行合同，一直能按期償還本息，貸款產(chǎn)生損失的可能性為零。 2) 關(guān)注類：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素，有不能清償?shù)目赡苄浴? 3) 次級(jí)類：借款人的還款能力已經(jīng)出現(xiàn)問題，已不能按時(shí)清償本息，還款能力有明顯的不確定性。 4) 可疑類：借款人不能足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押以及擔(dān)保后，借款人仍不能清償本息。 5)

12、 損失類：在采取了所有的措施之后，借款人仍不能清償本息，或僅能清償小部分本息。 如按信貸資產(chǎn)產(chǎn)生損失的原因分類，可將信貸風(fēng)險(xiǎn)劃分為五類：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)以及政策風(fēng)險(xiǎn)。 信用風(fēng)險(xiǎn)，也稱違約風(fēng)險(xiǎn)。在銀行的所有資產(chǎn)中，貸款是最大的信用風(fēng)險(xiǎn)，這一點(diǎn)很容易理解，貸款往往金額量較大，借款人存在著許多未知因素，如出現(xiàn)惡意違約，這種道德風(fēng)險(xiǎn)是難以防范的，銀行往往本息無歸。其次借款人即使心存還款的想法，但容易出現(xiàn)經(jīng)營管理不善等狀況，如宏觀經(jīng)濟(jì)條件變化、借款企業(yè)經(jīng)營狀況惡化或者借款企業(yè)經(jīng)營環(huán)境變化等，致使借款人無力償還。這樣的狀況出現(xiàn)后對(duì)于銀行的損失也是較為慘重的，銀行業(yè)雖然力求避免損

13、失、減小損失。但這種情況是難以預(yù)料難以避免的。 市場風(fēng)險(xiǎn)包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)以及價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，市場風(fēng)險(xiǎn)也很容易理解，是指由于信貸資產(chǎn)價(jià)格、利率及匯率等的變動(dòng)給銀行信貸資產(chǎn)造成損失的可能性。在利率市場化的條件下，市場利率變化較為復(fù)雜，變化速度較快。當(dāng)市場利率升高時(shí)，銀行證券資產(chǎn)的價(jià)格開始下跌，造成貶值；從銀行的角度來說，利率風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生主要由于市場利率的復(fù)雜變化情況，資產(chǎn)及負(fù)債的利率調(diào)整跟不上所造成的。 操作風(fēng)險(xiǎn)，任何規(guī)章都需要執(zhí)行方，而當(dāng)執(zhí)行方不嚴(yán)格執(zhí)行制度、職員玩忽職守、內(nèi)部管理薄弱以及不守法行為發(fā)生時(shí)，就會(huì)造成風(fēng)險(xiǎn)，也就是所謂的操作風(fēng)險(xiǎn)。近年來，許多銀行業(yè)發(fā)生的大案、要案都是由于銀行一線人

14、員違法操作造成的。這些操作給國家和人民造成重大損失。 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：任何一家企業(yè)都需要資金周轉(zhuǎn)，銀行業(yè)尤其如此。當(dāng)銀行不能維持充足的現(xiàn)款或者借入現(xiàn)金來滿足各種流動(dòng)性需求時(shí)，銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)就產(chǎn)生了，銀行也會(huì)為此失去信譽(yù)，從而產(chǎn)生擠兌風(fēng)險(xiǎn)甚至破產(chǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于銀行來說往往是致命的。 政策風(fēng)險(xiǎn)：政策風(fēng)險(xiǎn)主要指的是銀行在信貸過程中沒有嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)法律法規(guī)，從來帶來信貸資產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)。 2.3信貸風(fēng)險(xiǎn)的特征 信貸風(fēng)險(xiǎn)主要有7點(diǎn)特征。這7點(diǎn)特征對(duì)于研究信貸風(fēng)險(xiǎn)，預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)都有著巨大的作用。 首先信貸風(fēng)險(xiǎn)具有客觀性。風(fēng)險(xiǎn)是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的，換句話說，只要銀行開展貸款業(yè)務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)就是存在的。

15、不管銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制體系有多完善，經(jīng)營管理水平有多高，借款對(duì)象信用等級(jí)有多高，貸款總是存在風(fēng)險(xiǎn)的，各種不確定因素決定者銀行不能按期收回本金和利息的可能性都是存在的。 不確定性，信貸風(fēng)險(xiǎn)是各種不確定因素的產(chǎn)物，正因?yàn)橛绊懸蛩氐牟淮_定才最終導(dǎo)致了信貸風(fēng)險(xiǎn)的不確定性。這種不確定性既是有可能發(fā)生也有可能不發(fā)生，也是發(fā)生規(guī)模的規(guī)模大小。這些都是不可控的。從2007美國次貸危機(jī)我們可以發(fā)現(xiàn)，沒有人能準(zhǔn)確預(yù)測信貸風(fēng)險(xiǎn)何時(shí)、何地以何種規(guī)模爆發(fā)，特別是在經(jīng)濟(jì)繁榮的時(shí)期，信貸風(fēng)險(xiǎn)常常會(huì)被各種假象蒙蔽。銀行能不能準(zhǔn)確識(shí)別出信貸風(fēng)險(xiǎn)也在一定程度上決定了它發(fā)生的概率。 潛在的危險(xiǎn)性。信貸風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生了，損失可能并沒有

16、立刻表現(xiàn)出來，但是這種損失是客觀存在的，這就要求銀行業(yè)提前科學(xué)地識(shí)別到風(fēng)險(xiǎn)，時(shí)刻調(diào)高警惕，避免形成風(fēng)險(xiǎn)的條件成熟。在最大程度達(dá)降低風(fēng)險(xiǎn)，避免風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)。因此我們稱之為潛在的危險(xiǎn)性。 信貸風(fēng)險(xiǎn)具有可控性。銀行本身就是經(jīng)營資金的金融企業(yè)，而且以經(jīng)營信貸資產(chǎn)為主，風(fēng)險(xiǎn)和收益永遠(yuǎn)是并存的。銀行從業(yè)者應(yīng)當(dāng)積極發(fā)揮自身的主管能動(dòng)性，運(yùn)動(dòng)可能的技術(shù)手段，對(duì)形成和發(fā)生信貸風(fēng)險(xiǎn)的各種前兆進(jìn)行預(yù)測監(jiān)控。將危險(xiǎn)消滅在萌芽階段，完善機(jī)制，結(jié)合現(xiàn)實(shí)情況對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測，每種可能的結(jié)果都要做到預(yù)案完備，關(guān)鍵時(shí)刻能隨時(shí)啟動(dòng)應(yīng)急機(jī)制。將風(fēng)險(xiǎn)控制到最低程度。 信貸風(fēng)險(xiǎn)的雙重性。風(fēng)險(xiǎn)與收益是并存的，在研究風(fēng)險(xiǎn)時(shí)不能只看到風(fēng)險(xiǎn)，

17、也要看到與之同在的收益。對(duì)于機(jī)遇的挑戰(zhàn)促進(jìn)著銀行業(yè)的不斷發(fā)展，信貸風(fēng)險(xiǎn)的雙重性，既給經(jīng)濟(jì)行為主體產(chǎn)生激勵(lì)作用，同時(shí)又具有約束作用。這種雙重性也達(dá)到了有效配置銀行資源的目的。 信貸風(fēng)險(xiǎn)收益分布的非對(duì)稱性。市場風(fēng)險(xiǎn)收益的分布并不能用正態(tài)分布來準(zhǔn)確描述。相比正太分布要往右偏。 多米諾骨牌效應(yīng)。金融業(yè)涉及各行各業(yè)，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)一旦爆發(fā)后，整個(gè)金融體系都將動(dòng)蕩不安。并很快引發(fā)金融危機(jī)。 3商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)成因分析 3.1一般角度 信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的根本原因是信貸行為中的不確定性。從一般角度來看，不確定性既包括空間維度上的不確定性，也就是交易對(duì)手對(duì)現(xiàn)時(shí)狀況及其歷史不了解的一種不確定型；也包括時(shí)間維

18、度上存在未來的不確定性；如宏觀經(jīng)濟(jì)因素的影響，它會(huì)對(duì)包括銀行業(yè)在內(nèi)的所有經(jīng)濟(jì)主體產(chǎn)生印象。這種外在的不確定因素導(dǎo)致的諸多風(fēng)險(xiǎn)我們又將其稱為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)只能通過某些措施來轉(zhuǎn)嫁或規(guī)避，這樣的風(fēng)險(xiǎn)是無法通過投資分散化等方式來化解的。不確定性又有來自于經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)內(nèi)部的。系統(tǒng)內(nèi)部的不確定性我們較容易理解。例如，債務(wù)人的生產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營狀況、信用品質(zhì)等變化，這些因素的變化都會(huì)直接影響負(fù)債人償還債務(wù)的能力，導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。 信貸風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，不確定性因素的存在直接導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。 3.2經(jīng)濟(jì)學(xué)角度 從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度來看，企業(yè)和市場是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中兩種最基本的經(jīng)濟(jì)組織制度，社會(huì)資源要想得到最

19、優(yōu)配置，就要使企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模限定在企業(yè)組織費(fèi)用等于市場交易費(fèi)用的大致范圍內(nèi)。 當(dāng)銀行與企業(yè)或個(gè)人簽訂貸款合同時(shí)，銀行和企業(yè)因?yàn)楦髯岳娴牟煌?，在風(fēng)險(xiǎn)大小、資金如何使用以及項(xiàng)目投資收益等方面必然會(huì)存在分歧，銀行作為資金提供者而不是最終的使用者，往往會(huì)處在信息的劣勢地位。而企業(yè)作為使用者，在資金的獲得上面，必然會(huì)存在一定的困難，但是在資金的使用、投資、收益等信息的獲取上占據(jù)優(yōu)勢地位。作為貸款依據(jù)的貸款發(fā)放之后，銀行作為資金提供者，貸款發(fā)放之后為了維護(hù)自己的利益，也會(huì)進(jìn)行資金跟蹤，但往往由于監(jiān)督成本過高，以及信息獲取上的劣勢地位，銀行對(duì)實(shí)際資金的使用情況并不是十分清楚。并且由于合約的局限性，銀行并

20、不能對(duì)企業(yè)的所有行為進(jìn)行約束。因此部門企業(yè)在實(shí)際操作中，往往會(huì)違規(guī)操作，企業(yè)在信息上占據(jù)優(yōu)勢地位，又有僥幸心理，因此很多時(shí)候?yàn)榱死孀畲蠡?，違反合同相關(guān)規(guī)定，不采用相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施。因?yàn)殛P(guān)注點(diǎn)的不同，利益分配的矛盾，企業(yè)和銀行之間在資金方面往往存在著許多不可回避的問題。企業(yè)濫用資金或故意貪吞，造成投資不能收回；或者有關(guān)企業(yè)做假賬故意欠債不還，造成銀行資金外流無法收回。對(duì)于金融的穩(wěn)定具有反作用。有些企業(yè)老板甚至采取改制、破產(chǎn)和合資等方式轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，甚至攜款潛逃惡意逃廢銀行債務(wù)等，這些行為都加劇了銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。 存款人和銀行之間也存在著一定的矛盾，銀行的信息過于專業(yè)化，非專業(yè)人士又許多不懂

21、的地方，其次由于信息過于專業(yè)化以及銀行財(cái)務(wù)信息披露程度不高等原因，存款人無法根據(jù)銀行的具體經(jīng)營狀況掌握動(dòng)態(tài)。普通顧客無法對(duì)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性和清償能力做出準(zhǔn)確判斷并做出反應(yīng)。不知自己的利益是否已經(jīng)受到損害。并且對(duì)于信息的真假不從辨認(rèn)。 由此可見，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生是多方面的，涉及到銀行、企業(yè)、個(gè)人。諸多不確定因素的累積讓銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)更加不確定，也很難辨認(rèn)，并且一旦爆發(fā)將波及到全社會(huì)。 4商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀及其成因分析 4.1資金運(yùn)營渠道太過單一，風(fēng)險(xiǎn)集中 我國的金融行業(yè)雖然在近年正進(jìn)行逐步改革，分為了分業(yè)經(jīng)營和分業(yè)監(jiān)管兩種，但商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)投向確是比較單一的，商業(yè)銀行的

22、信貸對(duì)象主要是企業(yè)、個(gè)人、政府等，針對(duì)這三類群體進(jìn)行信貸的發(fā)放，但這三類群體雖然類別很廣，但其門檻還是較高的。投向單一是一方面，另外一方面則是運(yùn)營的渠道單一。在整個(gè)運(yùn)營的資金結(jié)構(gòu)當(dāng)中，有加證券所占有的比例是很低的，大部分的收入來源是依靠發(fā)放貸款所得到的利息。但我國商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)又是與國家的宏觀經(jīng)濟(jì)所掛鉤的，如果說在國家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢不太好的情況下，信貸的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)成反比上升，宏觀經(jīng)濟(jì)越不景氣，銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)便也越高，但一般情況下這些風(fēng)險(xiǎn)都是潛在的而當(dāng)這些風(fēng)險(xiǎn)真正的上演的時(shí)候，銀行的利潤將會(huì)受到非常大的影響，信貸所獲得的利息將會(huì)大幅度的減少，但銀行的利潤主要是來自利息的，利息的缺少嚴(yán)重時(shí)便會(huì)

23、影響到商業(yè)銀行的生存與發(fā)展，我們可以看出銀行的收入結(jié)構(gòu)是很單一的，在金融方面是缺少創(chuàng)新性的，再加上同行業(yè)內(nèi)的競爭激烈，利潤最大化的目標(biāo)更是遙不可及。有些銀行便選擇去擴(kuò)大信貸的規(guī)模，而這也造成了信貸資本增長，風(fēng)險(xiǎn)反而增長幅度更快。 4.2不良貸款比例高，引發(fā)風(fēng)險(xiǎn) 對(duì)于商業(yè)銀行中所存在的不良貸款，近幾年，雖一直在努力改善現(xiàn)狀，也獲得了一定的成功，但與國際還存在很大距離，不良貸款的比重依舊居高不下。以下是10年的具體商業(yè)銀行的信貸數(shù)據(jù)： 表1　　2010年的商業(yè)銀行的信貸數(shù)據(jù)表 通過這些數(shù)據(jù)我們可以看出，同年中，每個(gè)季度的不良貸款都達(dá)到總貸款的1,

24、5%作用，而其中以主要商業(yè)銀行與大型商業(yè)銀行為多，而農(nóng)村商業(yè)銀行雖然余額不多，但卻是占比重最大的商業(yè)銀行，這也說明不良貸款給農(nóng)村商業(yè)銀行帶來的壓力與影響是很大的。 4.3信貸集中，風(fēng)險(xiǎn)放大 在我國，商業(yè)銀行所進(jìn)行的貸款主要分為長期與短期貸款而短期貸款一般而言是商業(yè)銀行信貸的重要項(xiàng)目，而短期貸款主要針對(duì)的對(duì)象則是主要分為工業(yè)與商業(yè)兩塊。這兩類加起來已經(jīng)超過了短期貸款總額的一半，但在這兩類貸款中，面向民營企業(yè)與個(gè)體的卻不足10%，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)之類的得到的信貸金額更加少，商業(yè)銀行一般將大規(guī)模的投資都投向了國有企業(yè)，這個(gè)投資方向是非常不合理的一種現(xiàn)象，而這種不合理的投向卻進(jìn)一步的增加了信貸投資的風(fēng)

25、險(xiǎn)，信貸投放的領(lǐng)域太過單一，接觸的人群也十分的有限，但大中型企業(yè)所需的資金額度大，也會(huì)經(jīng)常做出些大的擴(kuò)充等等，信貸結(jié)構(gòu)就容易產(chǎn)生一種不協(xié)調(diào)現(xiàn)象，甚至說是擴(kuò)大不協(xié)調(diào)的現(xiàn)狀。往往商業(yè)銀行甚至說大部分放貸的機(jī)構(gòu)，都只重視放款與收款，收取利息等。但卻不對(duì)其進(jìn)行有效的管理，資金配置不是那么合理，整個(gè)管理結(jié)構(gòu)失衡。 5存在問題與解決方法 5.1信貸風(fēng)險(xiǎn)管理不成熟 信貸的市場風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)組合起來形成了信貸風(fēng)險(xiǎn)。因此對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的測量也根據(jù)其劃分分成了信用風(fēng)險(xiǎn)的測量與市場風(fēng)險(xiǎn)的測量。在市場的風(fēng)險(xiǎn)測量上，我國商業(yè)銀行的利率、匯率等都是受官方管制的，所以在這些方面商業(yè)銀行倒不會(huì)遭受過大的風(fēng)險(xiǎn)。但這個(gè)制度

26、有利必定會(huì)有弊，這方面造成的風(fēng)險(xiǎn)降低，但同時(shí)又給市場加上了許多束縛，使其不能獲得更大的發(fā)展空間，市場的風(fēng)險(xiǎn)測度水平得不到提升。而在信用風(fēng)險(xiǎn)的度量上，我國做的卻是比較完善的。對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)的測度，我國制訂了相對(duì)完善的制度，程序也很合理暢通，由一開始的主觀評(píng)定向定向定量的模式去轉(zhuǎn)變，許多銀行都自行建立了一些信用考察或信用評(píng)定制度，一些具有實(shí)力的商業(yè)銀行甚至自行開發(fā)出信用考察的測度計(jì)量的模型。信用風(fēng)險(xiǎn)測度雖然比市場風(fēng)險(xiǎn)測度水平高，比其完善，但不可置否的是與西方的一些國家依舊存在著較大的差距。 對(duì)于這方面的問題，我們可采取的方法還是有許多的，例如加強(qiáng)信貸的合理控制，科學(xué)的進(jìn)一步的去細(xì)分目標(biāo)信貸市場。目

27、標(biāo)市場一般指的是企業(yè)即將主要入駐的市場，那么其顧客群體的指向也得到了比較具體的劃分，它的顧客群體相應(yīng)的也指向了在市場細(xì)分的基礎(chǔ)情況下，根據(jù)自身的情況，尊重當(dāng)事人意愿并且能夠真正的，從實(shí)際角度為其服務(wù)的人群。市場細(xì)分能更好的清楚企業(yè)的處境，能看出市場中的一些機(jī)遇，決定適合的營銷策略，加強(qiáng)市場的競爭力，提高市場的成長率等。同時(shí)，也應(yīng)該盡可能的將信貸對(duì)象的重心稍作偏移，畢竟我國是屬于勞動(dòng)力充足的國家，發(fā)展中小型企業(yè)是目前國家建設(shè)的重點(diǎn)之一，也能有效的緩解就業(yè)難得問題，所以大多的商業(yè)銀行應(yīng)該將其信貸方向從基礎(chǔ)的項(xiàng)目建設(shè)向中小型企業(yè)偏移。 5.2信貸管理內(nèi)部控制有所欠缺 我國對(duì)匯率與利率是有著比

28、較嚴(yán)格的控制的，在這些方面是有官方的干預(yù)的。利率與匯率帶來的風(fēng)險(xiǎn)可以得到有效的規(guī)避，但內(nèi)部控制卻是商業(yè)銀行自己所需要解決的問題。 5.2.1 信貸定價(jià)無實(shí)際意義 利率與匯率受到官方控制，這樣雖然規(guī)避了風(fēng)險(xiǎn)，但也帶來了不少問題。市場是一個(gè)動(dòng)態(tài)的環(huán)境，而官方定的利率往往與市場自然形成的利率有著較大的差距。從而放款的價(jià)格也并不是那么科學(xué)的，非市場自然形成的利率采取并不利于商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，在信貸資源的配置效率上面也打了一定的折扣。中國金融市場的利率體系與政府投資的偏好也是有直接關(guān)系的，而這種主觀上的差異也會(huì)造成貸款利率在不同項(xiàng)目上有著明顯的差異。尋租的空間也因?yàn)檫@個(gè)環(huán)境而被創(chuàng)造利用，而一

29、些申請(qǐng)貸款的機(jī)構(gòu)為了追求優(yōu)惠的利率會(huì)互相競爭，從而融資的成本也在不斷的上漲。 5.2.2管理方法單一 上文有提到過在整個(gè)信貸模塊中，短期信貸占的比重是很大的，中長期的占到的比重卻不足一半，而出現(xiàn)這種現(xiàn)象主要是因?yàn)樵谡?cái)政政策監(jiān)督下的商業(yè)銀行所進(jìn)行的放貸，是為了執(zhí)行政府所下達(dá)的任務(wù)，即使市場上的經(jīng)濟(jì)環(huán)境不太樂觀卻依舊是要進(jìn)行長期貸款的投放。 5.2.2資本實(shí)際不充足 我國的商業(yè)銀行主要?jiǎng)澐譃閲猩虡I(yè)銀行與股份制商業(yè)銀行，但大多數(shù)的國有銀行都是具有其最低資本充足率的限定，但由于市場規(guī)模的發(fā)展，資本也不能過于充足，一般呈現(xiàn)一種逐年降低的狀態(tài)，所以相對(duì)國有的商業(yè)銀行而言，股份制商業(yè)銀

30、行的資本充足率是比較高的。以下則是對(duì)國有商業(yè)銀行與股份制商業(yè)銀行的就銀行資本充足率的問題做出的有關(guān)調(diào)查數(shù)據(jù)： 針對(duì)我國多數(shù)商業(yè)銀行在信貸管理內(nèi)部空缺上的問題，我們主要可以做的便是對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范，而實(shí)現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范在借鑒國外一些先進(jìn)制度外還要國內(nèi)的商業(yè)銀行進(jìn)行探索。 首先可以建立分級(jí)審批的授信制度。這種制度首先是以總公司為一級(jí)法人，對(duì)于不同的管理階層，不同層次的銀行相對(duì)的賦予一些不同的授信權(quán)限。對(duì)不同規(guī)模，不同行業(yè)的公司也有必要制訂較詳細(xì)的信貸額度，這不失為一種對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制的好方法。這種因地制宜，因人而異，比較人性化的規(guī)章制度是能夠起到銀行與企業(yè)或者銀行與個(gè)人間相互制約及自

31、我控制的優(yōu)勢?；鶎邮怯兄S多優(yōu)勢的，他們能充分的發(fā)揮信息的對(duì)稱性，這種授權(quán)控制的方案也是能較大程度上調(diào)動(dòng)基層的工作積極性，除此之外，這種方式使各層次間的聯(lián)系更加緊密，溝通更加融洽順暢。各系統(tǒng)各層次相互制約，相互聯(lián)系，規(guī)避了一定的風(fēng)險(xiǎn)。 5.3信貸監(jiān)管約束體系不健全 截止到目前為止，我國的商業(yè)銀行主要運(yùn)用的是依靠網(wǎng)絡(luò)所進(jìn)行的物理網(wǎng)絡(luò)經(jīng)營的模式，但電話這一渠道卻還未被引起充分的重視。這也可以視作以后的重點(diǎn)發(fā)展途徑。銀行中關(guān)于信貸方面是具有著三個(gè)體系，其中包含了信貸監(jiān)管、信貸評(píng)估及發(fā)放機(jī)構(gòu)，但我國商業(yè)銀行還是存在著一些不足的，例如對(duì)客戶的監(jiān)管存在不足，監(jiān)督機(jī)制不完善。對(duì)于銀行對(duì)客戶的監(jiān)督，可以建

32、立一個(gè)相對(duì)完整的調(diào)查監(jiān)督機(jī)構(gòu)，從客戶的需求，特征及其所在的環(huán)境等建立一個(gè)數(shù)據(jù)庫的結(jié)構(gòu)模式，將有相似點(diǎn)的合并在一起，從而可以進(jìn)一步進(jìn)行對(duì)相似特征的客戶群體的研究。 6結(jié)論 一般情況下，金融機(jī)構(gòu)管理中心的首要任務(wù)便是對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的測量控制。商業(yè)銀行信貸的研究前景也是很廣闊的，何況金融一向是國家發(fā)展的基礎(chǔ)，其風(fēng)險(xiǎn)防范也擁有著較強(qiáng)的理論價(jià)值，而且風(fēng)險(xiǎn)防范也是政府所重視的一個(gè)問題。 一套科學(xué)的，合理的信貸風(fēng)險(xiǎn)防范制度及控制手段在降低商業(yè)銀行自身風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，也能夠帶給宏觀經(jīng)濟(jì)市場較好的影響，能帶給金融市場更加穩(wěn)定的發(fā)展環(huán)境，有著現(xiàn)實(shí)上的意義。通過上文的諸多分析，我們可以得出以下幾點(diǎn)結(jié)論：

33、 1、商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)較大，情況不容樂觀。隨著全球經(jīng)濟(jì)的不斷擴(kuò)張，人們對(duì)信貸的需求也越來越迫切，信貸資產(chǎn)也在高速增長，按照目前的發(fā)展趨勢，信貸風(fēng)險(xiǎn)必將成為以后商業(yè)銀行所要面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，雖然到現(xiàn)在為止我國商業(yè)銀行不良貸款的指標(biāo)并不算高，比重也不算重，但這主要是憑借了金融機(jī)構(gòu)的改制，而不是商業(yè)銀行自身所做出的調(diào)整。商業(yè)銀行自身所面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力是較差的。 2、商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)度量有待加強(qiáng) 雖然近年來加強(qiáng)了對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理工作，但還是要注意個(gè)層次的協(xié)調(diào)，加強(qiáng)對(duì)客戶的監(jiān)督與管理體制。 3、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因復(fù)雜，這也對(duì)我國的商業(yè)銀行的應(yīng)對(duì)能力提出了較高的要求，對(duì)此應(yīng)該積極做好預(yù)警措施，以便能及

34、時(shí)應(yīng)對(duì)市場上突如其來的波動(dòng)與風(fēng)險(xiǎn)。 參 考 文 獻(xiàn) 1 郭永安. 我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的度量及控制研究[D].山東大學(xué),2012. 2 劉筱. 我國商業(yè)銀行信貸操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)控審計(jì)研究[D].中國海洋大學(xué),2012. 3 婁馨月. 商業(yè)銀行信貸管理問題與對(duì)策探析[D].西南財(cái)經(jīng)大學(xué),2012. 4 沈全芳. 宏觀經(jīng)濟(jì)不確定下的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范研究[D].西南財(cái)經(jīng)大學(xué),2012. 5 秦穎. 基于模糊分析法的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系評(píng)價(jià)研究[D].山東大學(xué),2008. 6 陳紅艷. 我國商業(yè)銀行信貸集中及其風(fēng)險(xiǎn)研究[D].河海大學(xué),2007. 7 周婧燁

35、. 我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)度量及管理研究[D].對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué),2006. 8 李紅承. 我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D].廈門大學(xué),2006. 9 熊瑤. 我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的法律防范研究[D].湘潭大學(xué),2012. 10 王箭. 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)度量及控制研究[D].武漢理工大學(xué),2008. 11 于兆林. 我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的制度性風(fēng)險(xiǎn)研究[D].山東大學(xué),2012. 12 王健. 趨緊房地產(chǎn)政策下我國商業(yè)銀行房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)研究[D].東北師范大學(xué),2012. 13 吳小燕. 我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D].武漢理工大學(xué),2012. 14 李安. 中國商業(yè)銀行

36、信貸風(fēng)險(xiǎn)的度量研究[D].浙江大學(xué),2013. 15 王鋒. 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D].鄭州大學(xué),2006. 致 謝 本篇論文是在指導(dǎo)老師的悉心指導(dǎo)下完成的。從論文題目的選定、開題報(bào)告的完成，到初稿的寫作、修改，直至終稿的完成，老師都提供了很多寶貴的意見，并耐心的給予幫助與指導(dǎo)。老師知識(shí)淵博，治學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)，對(duì)于工作一絲不茍，精益求精。對(duì)我論文中存在的問題耐心細(xì)致的指出，力求完美的精神讓我受益匪淺。老師對(duì)我的幫助與啟發(fā)不僅僅存在這篇論文中，更有助于我今后的學(xué)習(xí)和工作。值此論文完成之際，我要向老師表達(dá)我崇高的敬意和衷心的感謝！ 同時(shí)感謝教過我的所有老師表達(dá)感謝。是他們傳授了我知識(shí)，使我掌握了專業(yè)基礎(chǔ)知識(shí)并能用其分析實(shí)際問題的學(xué)生。每一位老師淵博的知識(shí)、無私奉獻(xiàn)的精神以及樂觀積極的態(tài)度，都讓我受益匪淺。 此外，我還要感謝同一個(gè)小組的成員。在論文開題、寫作、修改直至完成的過程中，與他們的討論開闊了我的思維。同時(shí)他們也給予了我無私的幫助，提供了很多寶貴的意見，對(duì)此我深表感謝。 本篇論文是對(duì)我學(xué)習(xí)最好的檢驗(yàn)和總結(jié)。相信經(jīng)過大家的幫助和自己的努力，我一定能給自己的學(xué)習(xí)畫上一個(gè)完美的句號(hào)。相信在今后的學(xué)習(xí)和工作中我能學(xué)以致用，再接再厲，取得更大的進(jìn)步。 最后祝大家工作順利，學(xué)習(xí)進(jìn)步，健康幸福。 - 17 -