淺議農(nóng)村商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)管控

淺議農(nóng)村商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)管控我國(guó)農(nóng)村金融體制改革已有二十幾年，隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)的迅速增長(zhǎng)，隨著農(nóng)村信用合作社不斷深入的改革，隨著農(nóng)村的建設(shè)不斷向前發(fā)展，農(nóng)村的小企業(yè)、小作坊數(shù)量不斷增加，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)指標(biāo)不斷上升，人民的生活水平日益增長(zhǎng)，以往的農(nóng)村信用合作社已無(wú)法滿足農(nóng)村金融市場(chǎng)，無(wú)法滿足農(nóng)村小企業(yè)、農(nóng)民生產(chǎn)消費(fèi)信貸需求，農(nóng)村實(shí)行金融體系改革調(diào)節(jié)了農(nóng)村金融市場(chǎng)，農(nóng)村商業(yè)銀行成為國(guó)家支持“三農(nóng)”建設(shè)的重要保障。一、農(nóng)村商業(yè)銀行的現(xiàn)狀改革開(kāi)放幾十年來(lái)，我國(guó)農(nóng)村金融體系也已發(fā)生了巨大的變化，隨著農(nóng)村金融格局的改變，我國(guó)以農(nóng)村信用合作社為核心的農(nóng)村金融體系已逐漸完善，截至目前，我國(guó)農(nóng)村已有多家金融機(jī)構(gòu)，有農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行、中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行和股份制農(nóng)村商業(yè)銀行。農(nóng)村商業(yè)銀行分支和銀行服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)基本覆蓋農(nóng)村縣城和鄉(xiāng)鎮(zhèn)區(qū)域，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率也逐年提高，激活了農(nóng)村金融市場(chǎng)，基本滿足了農(nóng)村金融需求和供給。多數(shù)業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為農(nóng)村金融體系改革很有必要，建立農(nóng)村商業(yè)銀行具有重大的意義，農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展態(tài)勢(shì)較好。一些地區(qū)將條件較好的農(nóng)村信用社升格為農(nóng)村商業(yè)銀行，給農(nóng)民生活、生產(chǎn)帶來(lái)了便利，給農(nóng)村的小企業(yè)、小作坊贏得了利潤(rùn)時(shí)間，使農(nóng)民創(chuàng)收、增產(chǎn)的干勁十足，農(nóng)村商業(yè)銀行的進(jìn)入，使農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展大有改變，取得了一些較好的成果，在今天，農(nóng)村商業(yè)銀行已經(jīng)成為了新時(shí)代帶領(lǐng)我國(guó)農(nóng)村金融行業(yè)向前發(fā)展和進(jìn)步的龍頭。二、目前農(nóng)村商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管控存在的問(wèn)題1.對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)管控認(rèn)識(shí)不足。建國(guó)以后，在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)年代，國(guó)家在各行各業(yè)都推行的是以人為主控制管理的模式，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理也是實(shí)行對(duì)人的管理、對(duì)人的控制。直到改革開(kāi)放后，由于我國(guó)商業(yè)銀行的內(nèi)部結(jié)構(gòu)發(fā)生了變化，產(chǎn)權(quán)由集體國(guó)有變成了股份國(guó)有，雖然國(guó)家于97年曾發(fā)布了關(guān)于加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債比例內(nèi)部控制管理的指導(dǎo)原則，對(duì)一些長(zhǎng)期貸款或單一的客戶進(jìn)行貸款額度、備付金多少等方面實(shí)行控制。加入世貿(mào)后，銀行業(yè)逐步向國(guó)際化靠攏，推行了五級(jí)分類貸款制度，以及信用評(píng)級(jí)辦法，對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的控制管理進(jìn)行了大步改革，前后相應(yīng)出臺(tái)了一些內(nèi)控管理制度，使改革后的股份制農(nóng)村商業(yè)銀行逐步走向正軌，金融風(fēng)險(xiǎn)管控逐步規(guī)范化、逐步科學(xué)化。當(dāng)前，由于少數(shù)高管人員，對(duì)時(shí)局的變化、改革的形式認(rèn)識(shí)不清，在實(shí)際工作中只注重銀行工作人員的業(yè)務(wù)成績(jī)，對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行金融機(jī)構(gòu)存在的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足，忽略了實(shí)際工作中經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理，甚至認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理控制是某些部門(mén)、某些領(lǐng)導(dǎo)的事與自己無(wú)關(guān)。某些部門(mén)、某些領(lǐng)導(dǎo)也擔(dān)心害怕責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)，只能降低業(yè)務(wù)量以減少個(gè)人承擔(dān)的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)，但現(xiàn)實(shí)并非如此，風(fēng)險(xiǎn)依然存在，降低業(yè)務(wù)量減少經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)指標(biāo)也難以達(dá)到金融風(fēng)險(xiǎn)管控目標(biāo)。2.金融風(fēng)險(xiǎn)管控體制不健全。銀行體制改革雖然經(jīng)歷了一段時(shí)間，國(guó)家相繼出臺(tái)頒布一些政策，制定了一些規(guī)章制度，但農(nóng)村商業(yè)銀行在實(shí)際經(jīng)營(yíng)管理中的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量體系還不健全，在實(shí)際經(jīng)營(yíng)管理中還無(wú)法識(shí)別經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，一些經(jīng)驗(yàn)豐富的工作人員對(duì)實(shí)際經(jīng)營(yíng)管理中的風(fēng)險(xiǎn)有一定的防范意識(shí)，但還沒(méi)有形成科學(xué)化、系統(tǒng)化、規(guī)范化風(fēng)險(xiǎn)控制管理體系。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展較快，銀行經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)范圍不斷擴(kuò)大、創(chuàng)新，經(jīng)營(yíng)類別和品種也逐步增多，內(nèi)控制度建設(shè)相對(duì)落后于銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展，并且原有的內(nèi)控制度無(wú)法及時(shí)更新和完善，導(dǎo)致內(nèi)控制度落實(shí)難，執(zhí)行難，工作人員違章、違規(guī)的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。對(duì)內(nèi)賬、壞賬大家視而不見(jiàn)，你知我知都不說(shuō)，以免各項(xiàng)考核指標(biāo)無(wú)法達(dá)標(biāo)，直接影響部門(mén)或個(gè)人實(shí)際經(jīng)濟(jì)收入，此現(xiàn)象如今仍成為銀行內(nèi)部的潛規(guī)則。3.金融風(fēng)險(xiǎn)管控高素質(zhì)人才欠缺。我國(guó)農(nóng)村金融體系發(fā)展較晚，農(nóng)村商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理控制工作需要知識(shí)面廣，業(yè)務(wù)能力強(qiáng)，個(gè)人綜合素質(zhì)較高的管理人才。該人才既要掌握國(guó)家相關(guān)的法律法規(guī)，又要熟悉農(nóng)村商業(yè)銀行相關(guān)的制度政策，還要熟悉農(nóng)村商業(yè)銀行相關(guān)業(yè)務(wù)，更應(yīng)具備統(tǒng)計(jì)學(xué)、金融學(xué)、管理學(xué)等知識(shí)，還必須是自控能力強(qiáng)，工作原則性強(qiáng)，判斷能力強(qiáng)，反映能力快綜合性管理人才?？删臀覈?guó)目前的現(xiàn)狀和各種因素的影響，具有此類素質(zhì)的人才少之又少，難以避免農(nóng)村商業(yè)銀行金融管理有風(fēng)險(xiǎn)，難以提高農(nóng)村商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理控制能力。三、農(nóng)村商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管控的對(duì)策和建議1.增強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)管控的認(rèn)識(shí)。農(nóng)村商業(yè)銀行金融機(jī)構(gòu)的高管人員、工作人員應(yīng)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，及時(shí)掌握國(guó)家最新政策和最新管理制度，提高農(nóng)村商業(yè)銀行金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)自身的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高工作中的識(shí)別、辨別能力，認(rèn)真執(zhí)行內(nèi)部管理?xiàng)l例和制度，各負(fù)其責(zé)做好本職工作，對(duì)工作中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題或心存疑問(wèn)時(shí)應(yīng)及時(shí)向上級(jí)主管人員或相關(guān)部門(mén)報(bào)告，發(fā)揚(yáng)團(tuán)結(jié)友愛(ài)的工作精神和認(rèn)真負(fù)責(zé)的工作態(tài)度，做好金融工作。2.建立健全金融風(fēng)險(xiǎn)管控體制。農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)建立健全金融風(fēng)險(xiǎn)管控體制，搭建以董事會(huì)為首的垂直分級(jí)管理風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)構(gòu)模式，制定完善實(shí)際經(jīng)營(yíng)工作風(fēng)險(xiǎn)的管理流程，制定切實(shí)可行的規(guī)章制度，實(shí)行崗位責(zé)任制。第一，將金融風(fēng)險(xiǎn)管理控制實(shí)行分層負(fù)責(zé)的基本原則，決策性風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題由董事會(huì)負(fù)責(zé)管理，由董事會(huì)承擔(dān)責(zé)任。工作過(guò)程中風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題在董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下由執(zhí)行董事下管一級(jí)和分部門(mén)、分類別管理。執(zhí)行董事和各層、各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)相互制約、相對(duì)獨(dú)立、互相監(jiān)督，杜絕為追求物質(zhì)和經(jīng)濟(jì)利益而違反風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度，而失去風(fēng)險(xiǎn)管理原則的現(xiàn)象和行為。第二，將金融風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)決策層和宏觀控制風(fēng)險(xiǎn)管理層集中管理，微觀工作面分散化管理互相結(jié)合的原則。實(shí)現(xiàn)銀行系統(tǒng)化、統(tǒng)一化、規(guī)范化管理，做到有政策可依，有制度可循，有規(guī)范的工作流程，標(biāo)準(zhǔn)的操作程序。第三，將金融風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)行窗口化管理，就是把風(fēng)險(xiǎn)控制在入口處，減少執(zhí)行政策過(guò)程中出現(xiàn)錯(cuò)誤的環(huán)節(jié)，減少操作過(guò)程中決策傳導(dǎo)錯(cuò)誤的風(fēng)險(xiǎn)，保證國(guó)家政策信息傳遞無(wú)誤、準(zhǔn)確運(yùn)用，將金融風(fēng)險(xiǎn)管理控制在最前沿。3.培養(yǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)管控高素質(zhì)管理人才。農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)加大對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)管理綜合素質(zhì)較高的管理人才的培養(yǎng)，制定出符合本行的人才培養(yǎng)計(jì)劃和方案，提高風(fēng)險(xiǎn)管理人才的綜合素養(yǎng)。組建不同類別、不同職能的風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)，提高農(nóng)村商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管控能力。經(jīng)常定期或不定期的組織銀行工作人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，組織業(yè)務(wù)考核、業(yè)務(wù)技能比賽。4.加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部管控制度建設(shè)。農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部管控制度的建設(shè)，建立健全內(nèi)部控制管理制度。加大內(nèi)部管控制度的執(zhí)行、落實(shí)力度。特別是在信貸審核方面應(yīng)嚴(yán)格控制管理，對(duì)客戶資料及時(shí)進(jìn)行歸檔、分類整理。從信貸咨詢的源頭開(kāi)始理清與客戶的關(guān)系，認(rèn)真驗(yàn)證客戶提供的資產(chǎn)抵押情況和信用情況，合理確定可借貸額度，嚴(yán)格規(guī)范貸款工作流程，盡可能將銀行風(fēng)險(xiǎn)控制在最小、最少。5.健全銀行工作人員管理制度。應(yīng)建立健全銀行工作人員管理制度，將每個(gè)工作人員應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)納入到內(nèi)部考核評(píng)價(jià)中，將經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)管理與薪酬、績(jī)效、晉級(jí)掛鉤。建立健全法人授權(quán)和授權(quán)執(zhí)行效果的評(píng)價(jià)管理辦法和制度，將風(fēng)險(xiǎn)逐級(jí)量化、逐層分解、逐步控制。建立健全制度執(zhí)行和評(píng)估反饋機(jī)制，對(duì)違規(guī)違紀(jì)的必須嚴(yán)懲嚴(yán)處。/P