商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究論文

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我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn) 研究 姓名 班級(jí) 學(xué)號(hào) 1 目錄 一 導(dǎo)言 2 二 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)概述 2 2 1 信貸風(fēng)險(xiǎn)的定義 2 2 2 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因 3 三 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因分析 4 3 1 商業(yè)銀行內(nèi)部信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平不高 4 3 2 商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制不健全 4 3 3 商業(yè)銀行盈利壓力和同業(yè)間的惡性競(jìng)爭(zhēng) 4 3 4 不良貸款清收乏力 4 四 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)隱患 5 4 1 單戶大額貸款清收難度大 5 4 2 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)加劇 5 4 3 抵押物貶值 5 4 4 保證人貸款保證流于形式 5 4 5 貸款人員人為風(fēng)險(xiǎn) 6 4 6 公務(wù)員職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn) 6 4 7 關(guān)系貸款仍然存在 6 五 我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀及存在的問題 6 5 1 我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀 7 5 2 我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)存在的問題 7 六 完善我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)防范建議 8 6 1 建立信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系 9 6 2 嚴(yán)格期限的 9 6 3 加強(qiáng)貸后管理 9 6 4 健全風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定制度 9 6 5 信貸資產(chǎn)管理自動(dòng)化 10 6 6 加強(qiáng)金融產(chǎn)品的創(chuàng)新 10 6 7 發(fā)揮市場(chǎng)約束作用 10 七 結(jié)束語 11 2 一 導(dǎo)言 商業(yè)銀行作為城市金融的主力軍 被賦予支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的歷史使命 承擔(dān)著城市金 融服務(wù)的神圣職責(zé) 建設(shè)社會(huì)主義新城市是城市商業(yè)銀行一項(xiàng)義不容辭的任務(wù) 為支持 經(jīng)濟(jì)發(fā)展經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了巨大的貢獻(xiàn) 在新城市建設(shè)中如何發(fā)揮出更好更大的作用 以 新金融作為撬動(dòng)新城市建設(shè)的著力點(diǎn) 運(yùn)用新金融業(yè)務(wù) 新策略定位 新信貸機(jī)制和新 金融制度安排重塑新城市建設(shè)的資金需求 以彰顯新城市建設(shè)的理念 思路和方法 商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)遍布城市 具有相當(dāng)?shù)馁Y金實(shí)力和經(jīng)營規(guī)模 已成為城市金融的基礎(chǔ) 和我國金融體系的重要組成部分 城市合作金融機(jī)構(gòu)經(jīng)過幾年來的積極清收不 良貸款和 呆賬核銷 通過調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)和投向 貸款結(jié)構(gòu)得到進(jìn)一步的優(yōu)化 信貸資產(chǎn)質(zhì)量有了 較大幅度的提高 經(jīng)營效益逐年增加 貸款操作手續(xù)日趨規(guī)范 風(fēng)險(xiǎn) 狀況已得到緩解 但由于歷史原因和條件限制 商業(yè)銀行經(jīng)營的對(duì)象是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè) 城市中小型企業(yè)和個(gè)體 私營經(jīng)濟(jì) 層次低 底子薄 效益差 經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)較大 形成了商業(yè)銀行不良貸款居高不 下的局面 城市合作金融機(jī)構(gòu)在發(fā)放貸款時(shí)還存在著一些誤區(qū) 在信貸管理上還存在著 一些薄弱環(huán)節(jié) 二 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)概述 2 1 信貸風(fēng)險(xiǎn)的定義 目前在風(fēng)險(xiǎn)管理中普遍采用的風(fēng)險(xiǎn)定義是 風(fēng)險(xiǎn)是指損失產(chǎn)生的不確定性 它包含了 損失與不確定兩個(gè)非常重要的因素 正是由于人們難以確定何時(shí) 何地 何種程度的潛 在損失 這便構(gòu)成了一種風(fēng)險(xiǎn) 其所致的結(jié)果有損失的一面亦有盈利的一面 損失帶給人 們的是恐懼 和失敗 盈利面帶給人們的是希望和成功 同時(shí) 主觀說 所指的風(fēng) 險(xiǎn)是關(guān) 于損失的不確定性 2 1 1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的涵義主要內(nèi)容 1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者是與其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)實(shí)體 如居民 企業(yè) 商業(yè)銀行 非銀行金融中介機(jī)構(gòu)以及政府等 2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)與其收益是成正比例的 風(fēng)險(xiǎn)愈高 蒙受經(jīng)濟(jì)損失的概率愈大 但獲得 超額利潤的可能性也隨之增加 3 3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)可以與經(jīng)營過程中的各種復(fù)雜因素相互作用 使經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)形成一種自 我調(diào)節(jié)和自我平衡的機(jī)制 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)有廣義和狹義之分 廣義的是指其所致的 結(jié)果 有損失的一面 也有盈利的一面 狹義的是指其所致的結(jié)果只有損失的一面 這正是 人們通常所認(rèn)為的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn) 本文所研究的也正是這種狹義的信貸風(fēng)險(xiǎn) 信貸風(fēng) 險(xiǎn)是指借款人不能按期歸還貸款本息而 引起商業(yè)銀行收益變動(dòng)的可能性 國際清算銀 行巴塞爾委員會(huì) 2001 年 月公布的 新資本協(xié)議草案修改文件 中對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的定義 為銀行借款者或交易對(duì)手不能承擔(dān)根據(jù)事先約定條件的償還責(zé)任時(shí)的一種不確定性 本 文所研究的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)因子 利率和匯率 的不利變化或由于交易對(duì) 手違約而導(dǎo)致的信貸資產(chǎn)價(jià)值的損失 因?yàn)楫a(chǎn)生信貸風(fēng)險(xiǎn)的原因的不同把商業(yè)銀行信貸風(fēng) 險(xiǎn)區(qū)分為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn) 商業(yè)銀行信貸市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)因 子的不利變化而 導(dǎo)致的信貸資產(chǎn)價(jià)值損失的大小 其市場(chǎng)因子主要有利率和匯率 而商業(yè)銀行信貸信用風(fēng) 險(xiǎn)是指由于交易對(duì)手違約而帶來信貸資產(chǎn)價(jià)值的損失 銀行從誕生起就一直面對(duì)信貸的信 用風(fēng)險(xiǎn) 2 2 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因 2 2 1 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 1 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的含義 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要產(chǎn)生于銀行無法應(yīng)對(duì)因負(fù)債下降或資產(chǎn)增加而導(dǎo)致的流動(dòng)性困難 當(dāng)一 家銀行缺乏流動(dòng)性時(shí) 它就不能依靠負(fù)債增長或以合理的成本迅速變現(xiàn)資產(chǎn)來獲得充裕 的資金 因而會(huì)影響其盈利能力 極端情況下 流動(dòng)性不足能導(dǎo)致銀行倒閉 2 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的成因 流動(dòng)性極度不足 短期資產(chǎn)價(jià)值不足以應(yīng)付短期負(fù)債的支付或未預(yù)料到的資金外流 籌資困難 2 2 2 操作風(fēng)險(xiǎn) 1 操作風(fēng)險(xiǎn)定義 由于內(nèi)部程序 人員和系統(tǒng)的不完備或失效 或由于外部事件造成損失的風(fēng)險(xiǎn) 2 操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容 內(nèi)部欺詐 外部欺詐 4 雇用合同以及工作狀況帶來的風(fēng)險(xiǎn)事件 客戶 產(chǎn)品以及商業(yè)行為引起的風(fēng)險(xiǎn)事件 有形資產(chǎn)的損失 由于災(zāi)難性事件或其他事件引起的有形資產(chǎn)的損壞或損失 經(jīng)營中斷和系統(tǒng)出錯(cuò) 涉及執(zhí)行 交割以及交易過程管理的風(fēng)險(xiǎn)事件 三 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因分析 3 1 商業(yè)銀行內(nèi)部信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平不高 3 1 1 商業(yè)銀行實(shí)際上正面臨著不斷增大的來自市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 利率風(fēng)險(xiǎn)管理和操作風(fēng)險(xiǎn)的壓 力 但是 在實(shí)踐中銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)上還存在著相當(dāng)大的差距 重視操作風(fēng)險(xiǎn)控 制 輕視對(duì)匯率風(fēng)險(xiǎn) 利率風(fēng)險(xiǎn) 3 1 2 不能及時(shí)預(yù)警風(fēng)險(xiǎn) 在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)現(xiàn)方面還存在著時(shí)滯現(xiàn)象 3 2 商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制不健全 3 2 1 銀行內(nèi)部信貸權(quán)力分配不合理 一些基層管理部門的權(quán)力過大 監(jiān)督約束機(jī)制沒有 真正起到作用 在一定程度上導(dǎo)致了管理者的亂批貸款 亂投資等短期盲目行為 3 2 2 懲罰措施不明確 獎(jiǎng)罰不合理 忽視對(duì)信貸人員道德風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管 3 3 商業(yè)銀行盈利壓力和同業(yè)間的惡性競(jìng)爭(zhēng) 3 3 1 同行業(yè)之間的惡性競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)致多頭開戶 多頭貸款 短貸長用的現(xiàn)象屢禁不止 3 3 2 尚未完善的信貸登記咨詢系統(tǒng) 銀行很難掌握貸款企業(yè)的真實(shí)情況 致使銀行監(jiān)管 低效或無效 金融秩序混亂 最終形成不良貸款 信貸風(fēng)險(xiǎn)增加 3 4 不良貸款清收乏力 3 4 1 隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展 商業(yè)銀行存款總額逐年增長 貸款規(guī)模不斷擴(kuò)大 而部 分信貸員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄 存在著只收取貸款利息 本金不收也可的思想 不采 取有力措 施積極清收老欠貸款 3 4 2 更為嚴(yán)重的是有的銀行為完成收息任務(wù) 采取紙上作業(yè)的方式 以貸收息 致使借 款戶借款余額逐年累增 潛在風(fēng)險(xiǎn)逐年加大 5 四 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)隱患 4 1 單戶大額貸款清收難度大 4 1 1 由于部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)由于規(guī)模過大 轉(zhuǎn)制未徹底 產(chǎn)權(quán)不明晰 城市合作金融機(jī)構(gòu)對(duì) 這部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款清收 壓縮難度較大 收效甚微 4 1 2 近幾年的園區(qū)熱 導(dǎo)致部分 城市合作金融機(jī)構(gòu)也新增了一部分單戶大額貸款 大 部分入園企業(yè)自有資金不足 且盲目追求擴(kuò)張規(guī)模 流動(dòng)資金貸款往往被固定資產(chǎn)所占 用 4 1 3 國家產(chǎn)業(yè)政策的變 化 國際國內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格的變化 企業(yè)經(jīng)營者素質(zhì)的變化直接關(guān) 系到單戶大額貸款的風(fēng)險(xiǎn)隱患 因此 單戶大額貸款是當(dāng)前城市合作金融機(jī)構(gòu)的主要風(fēng) 險(xiǎn)源 4 2 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)加劇 4 2 1 部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)由于種種原因產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)單一 鄉(xiāng)鎮(zhèn)區(qū)域內(nèi)行業(yè)較為集中 城市合作金融機(jī) 構(gòu)業(yè)務(wù)范圍受區(qū)域的限制 導(dǎo)致在發(fā)放貸款時(shí)大部分信貸資金集中在某一個(gè)行業(yè)及 相關(guān) 產(chǎn)業(yè) 4 2 2 隨著我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展 國內(nèi)市場(chǎng)與國際市場(chǎng)的接軌日趨成熟 市場(chǎng)行情千 變?nèi)f化 在一定區(qū)域內(nèi)把信貸資金集中投入單一的行業(yè) 如果該行業(yè)發(fā) 生重大變化 必 將引發(fā)城市合作金融機(jī)構(gòu)新一輪的信貸風(fēng)險(xiǎn) 4 2 3 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)具有政策性 突發(fā)性 全面性 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的主要風(fēng)險(xiǎn)源是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 政策風(fēng)險(xiǎn) 自然災(zāi) 害風(fēng)險(xiǎn) 一旦形成風(fēng)險(xiǎn)短時(shí)間內(nèi)是難于化解的 4 3 抵押物貶值 4 3 1 從抵押貸款的現(xiàn)狀看 大部分抵押物都是以房地產(chǎn)為主 少部份用企業(yè)的機(jī)器設(shè)備 等動(dòng)產(chǎn)作抵押 但由于近幾年來房地產(chǎn)市場(chǎng)過熱 價(jià)格的泡沫因素較大 中介機(jī)構(gòu) 評(píng)估 的價(jià)值偏高 大部分信貸人員是按評(píng)估價(jià)的 70 計(jì)算發(fā)放貸款 一旦房地產(chǎn)市場(chǎng)回落 房 產(chǎn)貶值必將帶來變現(xiàn)價(jià)值的貶值風(fēng)險(xiǎn)隱患 4 3 2 機(jī)器設(shè)備等動(dòng)產(chǎn)作抵押的 其貶值速度將更快 對(duì)貸款人缺乏有效的措施對(duì)抵押物 進(jìn)行監(jiān)管 有的借款人甚至擅自將抵押物變賣處置 變賣所得款項(xiàng)用于支付他債務(wù) 導(dǎo) 致貸款人無資產(chǎn)可處置 4 4 保證人貸款保證流于形式 6 4 4 1 部分商業(yè)銀行信貸對(duì)保證人的保證資格審查不嚴(yán) 對(duì)保證人為他人擔(dān)保的借款額度 未加控制 造成部分保證人保證的借款額度超出其自身的承受能力 4 4 2 部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)存在循環(huán)擔(dān)保的現(xiàn)象 一旦其中一個(gè)借款人出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn) 由于擔(dān)保人同時(shí)也 是借款人 擔(dān)保人的借款又由其他人擔(dān)保 在訴訟過程中必將追究擔(dān)保人的責(zé)任 引起 連鎖反應(yīng) 4 5 貸款人員人為風(fēng)險(xiǎn) 4 5 1 由于個(gè)別商業(yè)銀行信貸人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不高 工作責(zé)任心不強(qiáng) 貸款前調(diào)查不認(rèn)真 貸款中審查不嚴(yán)格 貸款后跟蹤檢查不及時(shí) 導(dǎo)致貸款準(zhǔn)入把關(guān)不嚴(yán) 貸款退 出不及時(shí) 貸款失去訴訟時(shí)效 4 5 2 對(duì)借款人 保證人 抵押人以及抵押物的真實(shí)性 有效性審查不嚴(yán) 導(dǎo)致保證或抵 押無效等現(xiàn)象的發(fā)生 違規(guī)操作帶來風(fēng)險(xiǎn)隱患 4 6 公務(wù)員職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn) 4 6 1 當(dāng)前部分商業(yè)銀行信貸管理人員錯(cuò)誤認(rèn)為公務(wù)員借款總是安全的 近幾年來對(duì)公務(wù) 員貸款來者不拒 有增無減 且借款金額越來越大 在貸款操作過程中對(duì)借款 人的道德 品行 借款用途 家庭狀況不甚了解 一旦該借款人違規(guī) 違紀(jì) 違法 貸款就因此而 形成風(fēng)險(xiǎn) 4 6 2 公務(wù)員借款除了公務(wù)員本身的職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)外還有政策風(fēng) 險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 據(jù)本人 了解目前大部分公務(wù)員貸款的真實(shí)用途是用于投資性質(zhì)的 因此其投資項(xiàng)目的成功與否 在一定程度上也決定貸款的風(fēng)險(xiǎn)度 4 7 關(guān)系貸款仍然存在 部分商業(yè)銀行信貸管理人員因個(gè)人關(guān)系 支行或信用社領(lǐng)導(dǎo)層關(guān)系 合行或聯(lián)社管理層 關(guān)系 政府部門領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系等工作關(guān)系 業(yè)務(wù)關(guān)系 黨政關(guān)系 管理關(guān)系 人情關(guān)系所發(fā) 放的貸款雖說大部分款項(xiàng)在發(fā)放時(shí)也是符合貸款條件的 但是由于某種關(guān)系的存在 信 貸人員在貸款發(fā)放和管理過程中往往貸款前調(diào)查不深入 貸款中 審查不嚴(yán)格 貸款后檢 查不到位 對(duì)存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患未能實(shí)時(shí)發(fā)現(xiàn) 在處置風(fēng)險(xiǎn)時(shí)難度較大 有時(shí)還會(huì)遇到阻 力和壓力 五 我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀及存在的問題 7 5 1 我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀 5 1 1 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)規(guī)模小 表外業(yè)務(wù)市場(chǎng)空間狹小 金融產(chǎn)品創(chuàng)新不足 這些都嚴(yán) 重制約了商業(yè)銀行單一 畸形的盈利模式的改善 結(jié)果是過分依賴信貸盈利增長 5 1 2 整個(gè)銀行體系存貸差額繼續(xù)拉大 加上商業(yè)銀行利用存差資金效率低下 投資貨幣 市場(chǎng)的收益率不但低于貸款利率 而且接近平均負(fù)債成本 部分投資品種收益率甚至低 于平均負(fù)債成本 大量的貨幣存款滯留商業(yè)銀行體系使得商業(yè)銀行 背負(fù)巨額的存差利息 支出 由此可見 在我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的盈利模式下 商業(yè)銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)偏重于信貸規(guī)模的格 局難以在短期內(nèi)得到改觀 這無疑對(duì)商業(yè)銀行信貸資金的運(yùn)用提出了更高的要求 而信 貸資金風(fēng)險(xiǎn)的大小會(huì)直接影響到商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力的提升以及銀行的持續(xù)和穩(wěn)定發(fā)展 融 入全球金融市場(chǎng)已成為我國商業(yè)銀行改革的方向 隨著過渡期的行將結(jié)束 我國商業(yè)銀 行即將迎來新一輪的激烈競(jìng)爭(zhēng) 擁有雄厚資本實(shí)力的西方商業(yè)銀行在帶來先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)度量 與管理理念的同時(shí) 也對(duì)我國商業(yè)銀行的生存與發(fā)展提出了挑戰(zhàn) 這無疑增加了我國商 業(yè)銀行建立包括內(nèi)部模型在內(nèi)的高級(jí)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系的緊迫性 5 2 我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)存在的問題 5 2 1 信貸意識(shí)淡薄 盡管我國商業(yè)銀行市場(chǎng)化改革的步伐正在逐漸加速 但是在傳統(tǒng)國有銀行經(jīng)營觀念 的桎梏下 眾多經(jīng)過改制的商業(yè)銀行 其工作人員的觀念并沒有隨著銀行體制的改革有 所轉(zhuǎn)變 很多商業(yè)銀行從業(yè)者并沒有樹立起真正的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)理念 自然也就談不上按照 商業(yè)銀行的經(jīng) 營規(guī)則辦事 在信貸的發(fā)放過程中各種違規(guī)案例層出不窮 導(dǎo)致銀行的呆 賬壞賬時(shí)有發(fā)生 舉例而言 很多商業(yè)銀行發(fā)放貸款看重的并不是該企業(yè)或者個(gè)人的資 信如何 而是看重對(duì)方與自己是否有交情 這不可避免的導(dǎo)致一些資信并不能獲得貸款 的企業(yè)或者個(gè)人獲得貸款 在資信缺失的背景下發(fā)放貸款必然導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的增多 5 2 2 信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系不健全 信貸風(fēng)險(xiǎn)不具有直觀性 必須通過一定的指標(biāo)體系設(shè)置來反映 而目前眾多商業(yè)銀 行在經(jīng)營壓力的推動(dòng)下 盲目追求業(yè)績(jī)的高速增長 忽視了信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制 例如我國 目前很多商業(yè)銀行的存貸比都已經(jīng)接近 75 的存貸比紅線 而在不良貸款的撥備上面也普 遍不足 目前我國信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系的基本機(jī)制還不完善 商業(yè)銀行數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)分析機(jī) 制還未建立 信貸業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)信息基本上依靠的是層層統(tǒng)計(jì)加總形成的 在數(shù)據(jù)的上報(bào)過程 8 中難以杜絕出現(xiàn)的數(shù)據(jù)失真現(xiàn)象 這就給信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)正確性的設(shè)置帶來了一定的 負(fù)面影響 5 2 3 信貸人員流動(dòng)頻繁 在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的沖擊下 商業(yè)銀行員工流動(dòng)異常頻繁 這其中主要就是信貸人員 不斷從國有商業(yè)銀行流向股份制商業(yè)銀行以及一些外資銀行 尤其是外資銀行憑借其高 額的薪酬福利不斷地吸引本土高素質(zhì)銀行從業(yè)者的加入 人員的頻繁流動(dòng)導(dǎo)致國內(nèi)商業(yè) 銀行的客戶關(guān)系管理形同虛設(shè) 信貸人員的流動(dòng)一方面會(huì)使客戶流失 另一方面信貸人 員流動(dòng)導(dǎo)致現(xiàn)有客戶資信的連續(xù)性受到阻礙 不利于信貸風(fēng)險(xiǎn)工作的開展 5 2 4 管理手段以及方法的落后 我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方法偏于簡(jiǎn) 單 風(fēng)險(xiǎn)揭示還很不足 目前我國商業(yè)銀行 的信用風(fēng)險(xiǎn)管理普遍采用的仍然是傳統(tǒng)的信用評(píng)分法 該方法通過選取一定的財(cái)務(wù)指標(biāo) 和其它定性指標(biāo) 并通過專家判斷或其它方法設(shè)定每一指標(biāo)的權(quán)重 由評(píng)級(jí)人員根據(jù)事 先確定的打分表對(duì)每一個(gè)指標(biāo)分別打分 再根據(jù)總分確定其對(duì)應(yīng)的信用級(jí)別 這一方法 的特點(diǎn)是簡(jiǎn)便易行 可操作性強(qiáng) 但事實(shí)表明這一管理方法存在著以下明顯的缺陷 5 2 5 民眾及社團(tuán)監(jiān)督的乏力性 公民社會(huì)組織在提高政治透明度方面扮演著重要的角色 一些公民組織本身就是傳 播政治信息的重要媒介 這為參與的成員提供了獲取信息的重要機(jī)會(huì) 一些公民組織還 創(chuàng)辦自己的傳播媒體 傳播各種政治信息 這些相對(duì)獨(dú)立的信息源有效的沖擊著政府壟 斷的政治權(quán)力 公民社會(huì)能有效的打破傳統(tǒng)封建道德倫理對(duì)權(quán)力的束縛 與世界發(fā)達(dá)國 家相比 我國公民社會(huì)對(duì)公共權(quán)力的制約力仍顯不足 國民社會(huì)的發(fā)展面臨這一系列的 困境 登記注冊(cè)門檻高 導(dǎo)致大量民間組織不愿登記注冊(cè) 而游離在社會(huì)主流之外 政府 對(duì)公民組織的準(zhǔn)入資格審查 目前的管理工作比較混亂 定位困境 一些學(xué)會(huì) 公會(huì)等 民間組織行政化傾向嚴(yán)重 還有一些民辦非企業(yè)單位以盈利和避稅為目的因而企業(yè)化 商業(yè)化傾向嚴(yán)重 出現(xiàn)角色定位困境 人才困境 許多民間組織工資少 待遇低 辦公條 件差 職業(yè)發(fā)展前景不明 對(duì)優(yōu)秀人才吸引力不強(qiáng) 從而影響到公民組織的整體素質(zhì)和能 力 資金困境 來自企業(yè) 政府和國際基金的資助均很缺乏 資金嚴(yán)重不足 政府采購 尚未惠及公民組織 企業(yè)捐款減免稅規(guī)定不明確 私人基金會(huì)的設(shè)立和運(yùn)作面臨多方面 的限制 9 六 完善我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)防范建議 針對(duì)以上問題 我國商業(yè)銀行必須及時(shí)做出相應(yīng)的對(duì)策 主要有如下幾點(diǎn) 6 1 建立信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系 定期進(jìn)行集中客戶授信風(fēng)險(xiǎn)分析及評(píng)級(jí) 重點(diǎn)了解集中客戶所處的行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì) 實(shí)際經(jīng)營能力等有關(guān)情況 研究制定對(duì)大企業(yè)的授信政策 防治信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生 同時(shí) 要建立對(duì)企業(yè)預(yù)期市場(chǎng)需求 價(jià)格變化等為主要依據(jù)的監(jiān)控體系 建立信貸退出機(jī)制 及時(shí)推出無效或低效的信貸市場(chǎng) 規(guī)避風(fēng)險(xiǎn) 6 2 嚴(yán)格期限的 加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)對(duì)策管理 規(guī)范客戶授信制度 科學(xué)分析客戶的資金需求 培育一種新型的信貸文化 合理制訂還款期限 對(duì)于合理制訂貸款期 一個(gè)優(yōu)秀的企業(yè) 離不開卓越的文化 商業(yè)銀行一定要督促客戶到期歸還 避免信貸資金被擠占也是一種 企業(yè) 應(yīng)當(dāng)具有自身的企業(yè)文化 6 3 加強(qiáng)貸后管理 在銀行發(fā)放貸款銀行全體員工形成共同的理念和價(jià)值判斷以銀行的款后定期檢查借 款人財(cái)務(wù)報(bào)表 定期對(duì)其進(jìn)行信用目標(biāo)倫理道德作為自己的行為準(zhǔn)則 從而自覺使命 審查及時(shí)跟蹤借款人的經(jīng)營管理并根據(jù)信用評(píng)分自愿心悅誠服地為使銀行整體效益最大 化 風(fēng)險(xiǎn)模型對(duì)借款人進(jìn)行信用評(píng)級(jí) 隨時(shí)掌握借款人的信用最小化而努力工作 信貸 文化作為商業(yè)銀行重要的風(fēng)險(xiǎn)狀況 同時(shí)及時(shí)調(diào)整銀行的風(fēng)險(xiǎn)損失準(zhǔn)備 企業(yè)文化必須 滲透到每一個(gè)信貸從業(yè)人員 完善內(nèi)控制度建設(shè) 規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn) 6 4 健全風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定制度 6 4 1 組織結(jié)構(gòu)上確保崗位制約 可參照外資銀行貸款的方式 總的來說包括 客戶的 信用等級(jí)管理 在信貸組織上通常采用條塊結(jié)合的矩陣型結(jié)構(gòu)管理險(xiǎn)等級(jí)管理和客戶的 信用等級(jí)管理 首先要建立體系 信貸業(yè)務(wù)的組織除了有縱向的總行 分行的銀行內(nèi)部 掌握的客戶資信評(píng)價(jià)體系然后定期根據(jù)數(shù)劇專業(yè)管理之外 進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)橫向的部門之間 的分工據(jù)庫中客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表和其它資料對(duì)客戶的信用程度與制約 較好地實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控 制與資源配置效率的最佳度進(jìn)行評(píng)價(jià)記錄 運(yùn)行方式上可由信貸前臺(tái)部門推推薦客戶收 集填報(bào)資料 信貸管理部門獨(dú)立地進(jìn)行信貸管理 10 6 4 2 改變信貸審計(jì)監(jiān)督的實(shí)施主體 增加風(fēng)險(xiǎn)管理信用等級(jí)評(píng)定 加強(qiáng)部門的工作職責(zé) 加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職能建設(shè) 規(guī)范貸款的損失預(yù)測(cè)與定價(jià)管理風(fēng)險(xiǎn)管理部門不能只停 留在對(duì)已產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè) 預(yù)期的貸款損失是辦理貸款業(yè)務(wù)的正常成本 而應(yīng)參與 信貸業(yè)務(wù)的全過程 從發(fā)放前的預(yù)防控制在貸款定價(jià)時(shí)予以考慮 從銀行資產(chǎn)組合 到 最后的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)定和處罰的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的組合都要考慮 因?yàn)槊糠N資產(chǎn)都有不同的違約概率 6 5 信貸資產(chǎn)管理自動(dòng)化 運(yùn)用先進(jìn)的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)對(duì)于信貸資產(chǎn)的管理是必不可少的 通過系統(tǒng)對(duì)業(yè)務(wù)的前期 調(diào)查 復(fù)查符合 審查審批 貸款發(fā)放 貸后管理 業(yè)務(wù)分析 檔案管理都設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)化 的操作程序 將信貸政策的制度固化到相應(yīng)的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中 如果違章操作 系統(tǒng)會(huì)自 動(dòng)拒絕 避免了人為因素 信息化可以有效地幫助銀行實(shí)現(xiàn)信貸審批服務(wù)的差異化 提 高信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平 信貸信息管理系統(tǒng)可以使貸款對(duì)象的所有信息迅速傳給金融企業(yè) 6 6 加強(qiáng)金融產(chǎn)品的創(chuàng)新 加強(qiáng)對(duì)本國銀行業(yè)的金融創(chuàng)新的監(jiān)管 避免金融創(chuàng)新監(jiān)管真空 首先 銀行業(yè)監(jiān)管 部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)與工具的研究 充分了解其風(fēng)險(xiǎn)特性 然后制定有 針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系 其次 銀行業(yè)監(jiān)管部門應(yīng)加強(qiáng)與其他金融行業(yè)監(jiān)管部門的 協(xié)作 包括建立信息共享機(jī)制 和聯(lián)合監(jiān)管機(jī)制 最好是能建立一個(gè)統(tǒng)一的金融業(yè)監(jiān)管 體系 因?yàn)橐豁?xiàng)金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)往往牽涉到不同的金融部門 此次由次級(jí)貸款引發(fā)的 由 金融衍生產(chǎn)品擴(kuò)散的金融危機(jī)暴露了美國金融監(jiān)管體系的種種漏洞 說明微觀金融機(jī)構(gòu) 在利用金融創(chuàng)新工具尋求利潤和控制風(fēng)險(xiǎn)的過程中是短視的 或者說金融機(jī)構(gòu)個(gè)體的理 性行為不一定導(dǎo)致集體的理性以及個(gè)體理性希望達(dá)到的結(jié)果 所以金融監(jiān)管者要以全局 視野來監(jiān)管金融創(chuàng)新業(yè)務(wù) 主要是要監(jiān)測(cè)其對(duì)金融系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)影響程度而不是其對(duì)某家 金融機(jī)構(gòu)的影響 6 7 發(fā)揮市場(chǎng)約束作用 健全的信息披露制度是市場(chǎng)約束得以發(fā)揮的前提條件 在市場(chǎng)的交易過程中金融機(jī) 構(gòu)與公眾處于信息不對(duì)稱的狀態(tài)金融機(jī)構(gòu)擁有資產(chǎn)質(zhì)量 經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)等信息而公眾對(duì)其知 之甚少是一個(gè)信息弱勢(shì)群體 如果公眾能獲得充分的信息他們與金融機(jī)構(gòu)的交易就會(huì)建 11 立在決策的基礎(chǔ)之上而不是像現(xiàn)在建立在對(duì)金融機(jī)構(gòu)的信心的基礎(chǔ)上 對(duì)銀行來講披露 自己的信息是有風(fēng)險(xiǎn)的但是對(duì)于存款人 金融體系和整個(gè)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的安全來說銀行的信 息披露又是合理 公平的 目前世界上許多國家和地區(qū)都已建立了商業(yè)銀行信息披露制 度 其中尤其以巴塞爾委員會(huì)個(gè)體成員國的信息披露制度建設(shè)最為健全 在美國商業(yè)銀 行信息披露在美國銀行監(jiān)管體系中處于十分重要的地位 美國聯(lián)邦儲(chǔ)備體系 貨幣監(jiān)理 署 美國聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司都是通過商業(yè)銀行對(duì)外披露的會(huì)計(jì)報(bào)表獲得相關(guān)數(shù)據(jù)的并以 此作為金融機(jī)構(gòu)質(zhì)量評(píng)價(jià)體系的資料來源 從總體上看美國的商業(yè)銀行的信息披露狀況 較好且是多層次的 美國銀行業(yè)向媒體直接發(fā)布公共信息 還要按聯(lián)邦金融機(jī)構(gòu)檢查委 員會(huì)的要求提供銀行監(jiān)督報(bào)告 按證券交易委員會(huì)的要求提供公共財(cái)務(wù)報(bào)告 聯(lián)邦金融 機(jī)構(gòu)檢查委員會(huì)要求提供的報(bào)告有銀行控股公司系列報(bào)告 銀行形勢(shì)報(bào)告和其他報(bào)告 另外證券交易委員會(huì)則要求上市銀行定期提交有關(guān)收人和整個(gè)財(cái)務(wù)狀況的公共財(cái)務(wù)報(bào)告 同時(shí)美國的信息披露狀況還要接受國際機(jī)構(gòu)的監(jiān)督從年開始美國每年還要接受巴塞爾委 員會(huì)的調(diào)查 日本政府在重新頒布的 銀行法 中規(guī)定商業(yè)銀行實(shí)行信息披露制度但由 于把一些重大信息作為例外使該制度存在嚴(yán)重缺陷在東南亞金融危機(jī)中受到強(qiáng)烈沖擊 日本在經(jīng)歷東南亞金融危機(jī)后尤其重視信息披露工作 為確立長期有效的金融監(jiān)管體制 日本政府新建了日本金融監(jiān)管廳 日本金融監(jiān)管廳認(rèn)為監(jiān)管不僅要對(duì)銀行負(fù)責(zé)更要對(duì)市 場(chǎng)負(fù)責(zé) 只有良好的信息披露才能實(shí)現(xiàn)監(jiān)管的中立與和平才能保證市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的透明和效 率 在中國規(guī)范的信息披露對(duì)于正處于上市攻堅(jiān)階段 或?qū)砩鲜谐晒蟮膰猩虡I(yè)銀 行來說是一個(gè)不可或缺的條件 七 結(jié)束語 綜上所述 對(duì)于我國商業(yè)銀行來說 完善信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是我國商業(yè)銀行提高自 身水平 在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中取得勝利的必然選擇 以為其國際化道路打下良好的基礎(chǔ) 在銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中 銀行應(yīng)當(dāng)集合自身實(shí)際 將目光放長遠(yuǎn) 這樣才能讓信貸風(fēng)險(xiǎn) 管理為商業(yè)銀行發(fā)揮更大的的作用