商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理防范與處置對策

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我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理 防范與處置對策 內(nèi)容摘要：隨著我國宏觀經(jīng)濟(jì)下行壓力漸顯、商業(yè)銀行資本新規(guī)以及利率市場化不斷推進(jìn)，我國商業(yè)銀行資產(chǎn)增長與業(yè)務(wù)不斷提速，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的不確定性和風(fēng)險(xiǎn)因素增多，銀行風(fēng)險(xiǎn)有擴(kuò)大的趨勢，信貸風(fēng)險(xiǎn)也必然成為我國國有商業(yè)銀行經(jīng)營中面臨的一個(gè)非常突出的問題，也是制約國有商業(yè)銀行建立現(xiàn)代金融制度的主要障礙。多年以來盡管國家采取了相關(guān)金融政策來化解信貸風(fēng)險(xiǎn)，國有商業(yè)銀行在實(shí)行經(jīng)營轉(zhuǎn)制后建立了相應(yīng)的龐大的信貸合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管控制度體系來應(yīng)對防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，并有針對性地提出防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的對策。銀監(jiān)會(huì)也相應(yīng)出臺(tái)“三法一指引”等貸款新規(guī)定，有效的在商業(yè)銀行貸款操作層面抑制了風(fēng)險(xiǎn)蔓延，但銀行的不良資產(chǎn)仍居高不下，這使商業(yè)銀行的經(jīng)營面臨較大的困難。為此，深刻認(rèn)識(shí)和分析商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)，并在此基礎(chǔ)上做好管理工作，防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)，保證金融安全、高效、穩(wěn)健運(yùn)行，是國民經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的必然要求。 [關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理 緒論：信貸業(yè)務(wù)是我國商業(yè)銀行的主要收益來源，而信貸風(fēng)險(xiǎn)也是商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，我國商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理上不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，研究探索，取得了一些成績，但是宏觀經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整又使商業(yè)銀行面臨著新的信貸風(fēng)險(xiǎn)。因此，商業(yè)銀行務(wù)必要強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，同時(shí)，由于銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)貫穿于信貸流程的每一個(gè)環(huán)節(jié)，也需要每個(gè)參與者建立信貸風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。 本文就對縣域經(jīng)濟(jì)環(huán)境下商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的主要問題及相關(guān)對策進(jìn)行了探討，并將從銀行信貸流程的操作及每個(gè)參與者來探討商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的原因，并提出建議，以期提高我國商業(yè)銀行的經(jīng)營管理能力，更好的迎接市場的挑戰(zhàn)。結(jié)合對縣域經(jīng)濟(jì)環(huán)境商業(yè)銀行現(xiàn)狀調(diào)查，可以清楚地了解我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的形成與影響因素和我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的主要問題，以及如何實(shí)施信貸風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制等現(xiàn)實(shí)狀況，為我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的進(jìn)一步改革和創(chuàng)新提供一定的參考依據(jù)。針對以上問題提出了相應(yīng)的對策與建議，以期提高我國商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)方面的經(jīng)營管理水平與完善其內(nèi)控制度、管理體制和經(jīng)營機(jī)制起到一定程度的幫助和指導(dǎo)。 1 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理概述 1.1銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的含義 信貸業(yè)務(wù)是我國商業(yè)銀行的主要收益來源，而信貸風(fēng)險(xiǎn)也是商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。信貸風(fēng)險(xiǎn)的類型可以從總體上劃分為市場性風(fēng)險(xiǎn)和非市場性風(fēng)險(xiǎn)兩類。市場性風(fēng)險(xiǎn)主要來自企業(yè)(借款人)的生產(chǎn)和銷售風(fēng)險(xiǎn)，即借款人在商品的生產(chǎn)和銷售過程中，由市場條件和生產(chǎn)技術(shù)等因素變動(dòng)而引起的風(fēng)險(xiǎn)；非市場風(fēng)險(xiǎn)主要指自然和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。自然風(fēng)險(xiǎn)是指由于自然因素使借款人蒙受經(jīng)濟(jì)損失無法償還信貸本息的風(fēng)險(xiǎn)；社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)是指由于個(gè)人或團(tuán)體在社會(huì)上的行為引起的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的形成是一個(gè)漸進(jìn)過程，在還款期限屆滿之前，借款人財(cái)務(wù)商務(wù)狀況的重大不利變化很有可能影響其履約能力，銀行經(jīng)常會(huì)在技術(shù)層面上設(shè)定約束條款確保債權(quán)如期受償。近10年以來我國商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理上不斷研究探索，取得了一些成績，但是宏觀經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整又使商業(yè)銀行面臨著新的信貸風(fēng)險(xiǎn)。因此，商業(yè)銀行務(wù)必要強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，同時(shí)，由于銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)貫穿于信貸流程的每一個(gè)瞬間，也需要每個(gè)參與者建立信貸風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。本文就著重商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)防控環(huán)節(jié)進(jìn)行深入探討。 1.1.2商業(yè)銀行信貸管理 信貸管理從廣義上理解包括：制定和實(shí)施信貸政策，建立和健全內(nèi)部授權(quán)授信制度，制定、貫徹和執(zhí)行信貸操作程序，以及建立信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和控制機(jī)制等諸多相互協(xié)調(diào)、制約的制度系統(tǒng)及其對制度執(zhí)行效果的監(jiān)督系統(tǒng)。狹義上的商業(yè)銀行信貸管理僅指貸款發(fā)放前的調(diào)查工作、貸款存續(xù)期間的管理工作以及貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后的監(jiān)督、控制和處理工作。本文采納狹義的商業(yè)銀行信貸管理概念，在分析當(dāng)前商業(yè)銀行信貸管理中存在的問題的基礎(chǔ)上，試圖提出解決這一問題的基本思路和實(shí)際操作對策。本文就當(dāng)前我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的主要問題及相關(guān)對策進(jìn)行了探討，并將從銀行信貸流程的每個(gè)參與者來研究商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的原因，并提出建議，以期提高我國商業(yè)銀行的經(jīng)營管理能力，更好的迎接市場的挑戰(zhàn)。我們可以清楚地了解我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的形成機(jī)制與影響因素，目前我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的主要問題，以及近年來實(shí)施信貸風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制所取得的成果及存在的問題等現(xiàn)實(shí)狀況，從而為我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的進(jìn)一步改革和創(chuàng)新提供一定的參考依據(jù)。本課題還針對以上問題提出了相應(yīng)的對策與建議，以期對提高我國商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)方面的經(jīng)營管理水平與完善其內(nèi)控制度、管理體制和經(jīng)營機(jī)制起到一定程度的幫助和指導(dǎo)。 1.2信貸風(fēng)險(xiǎn)的種類、特征 1.2.1信貸風(fēng)險(xiǎn)的種類 商業(yè)銀行規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)，必須建立運(yùn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別體系，前防范風(fēng)險(xiǎn)就要求商業(yè)銀行對風(fēng)險(xiǎn)形成誘因了如指掌。目前商業(yè)銀行面臨的主要為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等幾類。 一、信用風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn)是導(dǎo)致潛在損失的最主要因素。信用風(fēng)險(xiǎn)也稱“對家風(fēng)險(xiǎn)”指交易的對方不履行或無力履行在交易中的義務(wù)，而引發(fā)損失的可能性。銀行授信業(yè)務(wù)中的交易對方，如借款人、保函申請人，不按期償還貸款本息或無法履行由銀行擔(dān)保的責(zé)任，都會(huì)產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)通常也包括客戶信用等級下降的風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)并不等同于違約，但它意味著違約可能性的增加。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的根源在于借款人信用風(fēng)險(xiǎn)，因而防范和化解信用風(fēng)險(xiǎn)是銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的主要任務(wù)。 二流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也是銀行的一種主要風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指短期資產(chǎn)不足以用于支付短期負(fù)債或額外的資金流出，即兩者不匹配導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。銀行通?；I集短期資金，貸出長期資金，因此資產(chǎn)和負(fù)債之間會(huì)存在期限缺口，這種期限的不匹配會(huì)導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)增加和流動(dòng)性成本上升。銀行的流動(dòng)性狀況還受融資項(xiàng)目的資金運(yùn)用和資金來源的時(shí)間安排的影響，稱為資金來源和運(yùn)用的時(shí)間缺口，這一缺口的大小及其間上的穩(wěn)定程度將影響著銀行總體的流動(dòng)性狀況。 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也意味著籌資困難的風(fēng)險(xiǎn)。銀行的籌資能力一方面取決于銀行的信用等級，另一方面取決于銀行的籌資政策。如果銀行的信用等級下降，籌資成本將上升，如果銀行過度依賴外部融資，且其籌資行為出現(xiàn)不正常的波動(dòng)或反復(fù)，則其在金融市場上的資信將會(huì)收到影響，進(jìn)而影響其籌資能力。 流動(dòng)性嚴(yán)重不足將導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)倒閉破產(chǎn)。例如，由于某一重大客戶的違約引起的巨大損失將造成某一金融機(jī)構(gòu)日后流動(dòng)性不足，進(jìn)而導(dǎo)致擠兌的產(chǎn)生或其他金融機(jī)構(gòu)出于防范違約風(fēng)險(xiǎn)的目的而取消對其的信用額度，這兩者反過來又會(huì)加重流動(dòng)性危機(jī)，從而導(dǎo)致銀行破產(chǎn)。 三市場風(fēng)險(xiǎn) 市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場變化而導(dǎo)致財(cái)務(wù)狀況發(fā)生不利變化的可能性。對銀行來說，市場風(fēng)險(xiǎn)指市場變化給銀行帶來財(cái)務(wù)損失的可能性。因市場變化導(dǎo)致借款人財(cái)務(wù)處境困難而不能按期償還銀行貸款的，對銀行來說仍然是一種信用風(fēng)險(xiǎn)，而不是市場風(fēng)險(xiǎn)。 銀行經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)面臨的市場風(fēng)險(xiǎn)主要是利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場利率，水平變化給銀行帶來損失的可能性，匯率風(fēng)險(xiǎn)是指由于外匯價(jià)格變動(dòng)給銀行帶來損失的可能性。利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)可能造成銀行信貸業(yè)務(wù)收入的損失，對信貸資產(chǎn)的安全也會(huì)產(chǎn)生不利影響。如資金市場求大于供使利率升高，而貸款使用固定利率則銀行預(yù)期的利息收入要減少，甚至出現(xiàn)利息收入小于利息支出。匯率的變化同樣有可能使銀行在存、放款貨幣匹配不當(dāng)?shù)那闆r下遭受匯率損失。同樣，利率和匯率的變動(dòng)會(huì)導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)的激增，從而影響信貸資產(chǎn)的安全。 四、法律風(fēng)險(xiǎn) 法律風(fēng)險(xiǎn)是指交易合同不能得到法律保護(hù)的可能性。在現(xiàn)階段，我國商業(yè)銀行所面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)較為突出，主要體現(xiàn)在： 1、合法債權(quán)得不到法律保護(hù) (1)立法空白。立法落后于經(jīng)濟(jì)發(fā)展，使債權(quán)人在尋求法律保護(hù)時(shí)。沒有適用的法律。我國社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制建立時(shí)間不長，立法落后于實(shí)踐，企業(yè)借改制之機(jī)逃廢銀行債務(wù)的現(xiàn)象十分普遍，這在很大程度上是由于沒有適用的法律來保護(hù)銀行的債權(quán)。 （2）執(zhí)法不力和司法不公。我國目前銀行面臨的最大的法律風(fēng)險(xiǎn)是有些地方的司法部門執(zhí)法不力或司法不公。由于主觀和客觀的原因，許多地方司法當(dāng)局對銀行合法債權(quán)的保護(hù)遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于對本地企業(yè)的法律保護(hù)，表現(xiàn)在銀行正當(dāng)?shù)膫鶛?quán)訴訟不能得到公正和及時(shí)的受理，或雖有公正的審判但沒有實(shí)際有效的法庭執(zhí)行等。 2、法律變更 法律變更，使在變更之前簽署的在變更后仍未到期的信貸協(xié)議及其他法律文件變?yōu)闊o效或不完備的文件，得不到變更后的法律的保護(hù)。如在《擔(dān)保法》實(shí)施之前，以房地產(chǎn)、土地、交通工具等財(cái)產(chǎn)設(shè)定的抵押，無須辦理抵押登記，《擔(dān)保法》出臺(tái)后，要求以上述財(cái)產(chǎn)設(shè)定抵押權(quán)必須進(jìn)行登記，否則抵押無效。在這種情況下，如果借款人不配合銀行去辦理抵押登記，銀行原來持有的抵押就沒有任何意義。 3、法律文件不完備 銀行在辦理信貸業(yè)務(wù)時(shí)，沒有按法律規(guī)定的要求，與授信對象簽署完備的法律文件，致使債權(quán)不完整，不能得到法律的充分保護(hù)。如財(cái)產(chǎn)抵押，不但需要抵押與受押雙方簽訂合法的完備的抵押協(xié)議，而且需要到有關(guān)部門辦理抵押協(xié)議登記，缺任何一項(xiàng)都不能得到法律的保護(hù)。 4、交易對方授權(quán)不足 即交易對方簽署借款合同的代表沒有得到合法的充分的授權(quán)，如沒有全體董事簽字的董事會(huì)授權(quán)書等。 5、銀行明知借款人使用信貸資金從事非法活動(dòng)而放款，使銀行信貸資產(chǎn)得不到法律保護(hù)。 五操作風(fēng)險(xiǎn) 操作風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在處理業(yè)務(wù)時(shí)操作失誤或操作不當(dāng)而造成損失的可能性。操作風(fēng)險(xiǎn)會(huì)給金融機(jī)構(gòu)帶來巨大的損失。英國歷史最長的商人銀行巴林銀行，因其新加坡分行高級職員利森越權(quán)交易而損失巨大，最后被其他銀行收購，就是一個(gè)典型的沒有控制好操作風(fēng)險(xiǎn)的例子。 信貸業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于： 1、做出授信決策所依據(jù)的資料和信息不完整或不真實(shí)，不能有效地識(shí)別、量度和控制授信風(fēng)險(xiǎn)。銀行在做出授信決定前，必須對授信對象本身及其周邊環(huán)境進(jìn)行充分的調(diào)查了解，包括其資產(chǎn)負(fù)債狀況、經(jīng)營管理情況、發(fā)展前景、與本行及其他金融機(jī)構(gòu)的往來記錄等，以判斷授信對象有無完備的借款資格、足夠的還款能力和充分的還款意愿，這是授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范的基礎(chǔ)。必須建立嚴(yán)密的授信業(yè)務(wù)操作規(guī)程，保證授信決策所依據(jù)信息資料的真實(shí)、準(zhǔn)確和完備。 2、內(nèi)部控制制度不完善，授信建議權(quán)和審批權(quán)過分集中，缺乏有效的約束機(jī)制。權(quán)力過分集中在一個(gè)或幾個(gè)職員身上，授權(quán)人依靠的只是受權(quán)人的忠誠和能力，對受權(quán)人的權(quán)力制約和行為約束不夠，容易引發(fā)金融案件，給銀行帶來很大損失。 3、職員工作能力和責(zé)任心差，導(dǎo)致工作失誤或疏忽，或?yàn)榱藗€(gè)人私利，對銀行進(jìn)行欺詐，如向上級提供關(guān)于授信對象的虛假信息、非法或越權(quán)授信等。 4、內(nèi)部工作程序因故被打斷或停頓，如電腦系統(tǒng)、內(nèi)部控制系統(tǒng)發(fā)生故障等。 1.2.2 信貸風(fēng)險(xiǎn)的特征 （1）客觀性 只要有信貸活動(dòng)存在，信貸風(fēng)險(xiǎn)就不以人的意志為轉(zhuǎn)移而客觀存在，確切地說，無風(fēng)險(xiǎn)的信貸活動(dòng)在現(xiàn)實(shí)的銀行業(yè)務(wù)工作中根本不存在。 （2）隱蔽性 信貸本身的不確定性損失，很可能因信用特點(diǎn)而一直為其表象所掩蓋。 （3）擴(kuò)散性 信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生所造成銀行資金的損失，不僅影響銀行自身的生存和發(fā)展，更多是引起關(guān)聯(lián)的鏈?zhǔn)椒从场? （4）可控性 指銀行依照一定的方法、制度可以對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前識(shí)別、預(yù)測，事中防范和事后化解。 2 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因及分析 2.1商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因 商業(yè)銀行作為城市金融的主力軍，被賦予支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的歷史使命，承擔(dān)著城市金融服務(wù)的神圣職責(zé)，建設(shè)社會(huì)主義新城市是城市商業(yè)銀行一項(xiàng)義不容辭的任務(wù)。為支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了巨大的貢獻(xiàn)，在新城市建設(shè)中如何發(fā)揮出更好更大的作用，以新金融作為撬動(dòng)新城市建設(shè)的著力點(diǎn)，運(yùn)用新金融業(yè)務(wù)、新策略定位、新信貸機(jī)制和新金融制度安排重塑新市建設(shè)的資金需求，以彰顯新城市建設(shè)的理念、思路和方法。商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)遍布城市，具有相當(dāng)?shù)馁Y金實(shí)力和經(jīng)營規(guī)模，已成為城市金融的基礎(chǔ)和我國金融體系的重要組成部分。商業(yè)銀行經(jīng)過幾年來的積極清收不良貸款和呆賬核銷，通過調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)和投向，貸款結(jié)構(gòu)得到進(jìn)一步的優(yōu)化，信貸資產(chǎn)質(zhì)量有了較大幅度的提高，經(jīng)營效益逐年增加，貸款操作手續(xù)日趨規(guī)范，風(fēng)險(xiǎn)狀況已得到緩解，但在縣域經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，由于歷史原因和條件限制，商業(yè)銀行經(jīng)營的對象是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)、城市中小型企業(yè)和個(gè)體私營經(jīng)濟(jì)，層次低、底子薄、效益差，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)較大，形成了商業(yè)銀行不良貸款居高不下的局面，銀行在發(fā)放貸款時(shí)還存在著一些誤區(qū)，在信貸管理上還存在著一些薄弱環(huán)節(jié)。 1、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)性大 商業(yè)銀行的主要服務(wù)對象為“經(jīng)濟(jì)發(fā)展”，而農(nóng)業(yè)生產(chǎn)易受自然災(zāi)害影響，每一次大的自然災(zāi)害都造成大批借款戶因農(nóng)業(yè)生產(chǎn)遭受破壞而難以按期歸還貸款，由此造成大量的信貸資金沉淀。 2、貸款三查制度執(zhí)行不嚴(yán) 目前商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的管理尚處于粗放經(jīng)營的管理層次，缺乏一套與現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)的貸款決策、約束機(jī)制。且信貸管理手段落后，跟不上信貸業(yè)務(wù)快速發(fā)展的要求，在實(shí)際工作中，只注重貸款的調(diào)查和審查，疏忽貸后跟蹤檢查。 3、行政干預(yù)依然存在 一些地方黨政領(lǐng)導(dǎo)由于缺乏金融知識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，為了在任期內(nèi)政績顯著，大搞短期行為，盲目地搞一些市場風(fēng)險(xiǎn)大的發(fā)展項(xiàng)目和超過承受能力的基本建設(shè)，強(qiáng)令銀行發(fā)放貸款，不可避免地存在那種“政府點(diǎn)菜、銀行買單”的現(xiàn)象。 4、不良貸款清收乏力 隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展，商業(yè)銀行存款總額逐年增長，貸款規(guī)模不斷擴(kuò)大，而部分信貸員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，存在著只收取貸款利息，本金不收也可的思想，不采取有力措施積極清收老欠貸款。更為嚴(yán)重的是有的銀行為完成收息任務(wù)，采取紙上作業(yè)的方式，以貸收息，致使借款戶借款余額逐年累增，潛在風(fēng)險(xiǎn)逐年加大。 2.2 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的分析 1、單戶大額貸款清收難度大 由于部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)由于規(guī)模過大、轉(zhuǎn)制未徹底、產(chǎn)權(quán)不明晰，城市合作金融機(jī)構(gòu)對這部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款清收、壓縮難度較大，收效甚微。近幾年的園區(qū)熱，導(dǎo)致部分城市合作金融機(jī)構(gòu)也新增了一部分單戶大額貸款，大部分入園企業(yè)自有資金不足，且盲目追求擴(kuò)張規(guī)模，流動(dòng)資金貸款往往被固定資產(chǎn)所占用。國家產(chǎn)業(yè)政策的變化、國際國內(nèi)市場價(jià)格的變化、企業(yè)經(jīng)營者素質(zhì)的變化直接關(guān)系到單戶大額貸款的風(fēng)險(xiǎn)隱患。因此，單戶大額貸款是當(dāng)前城市合作金融機(jī)構(gòu)的主要風(fēng)險(xiǎn)源。 2、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)加劇 部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)由于種種原因產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)單一，鄉(xiāng)鎮(zhèn)區(qū)域內(nèi)行業(yè)較為集中，城市合作金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)范圍受區(qū)域的限制，導(dǎo)致在發(fā)放貸款時(shí)大部分信貸資金集中在某一個(gè)行業(yè)及相關(guān)產(chǎn)業(yè)。隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，國內(nèi)市場與國際市場的接軌日趨成熟，市場行情千變?nèi)f化，在一定區(qū)域內(nèi)把信貸資金集中投入單一的行業(yè)，如果該行業(yè)發(fā)生重大變化，必將引發(fā)城市合作金融機(jī)構(gòu)新一輪的信貸風(fēng)險(xiǎn)，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)具有政策性、突發(fā)性、全面性，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的主要風(fēng)險(xiǎn)源是市場風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)，一旦形成風(fēng)險(xiǎn)短時(shí)間內(nèi)是難于化解的。 3、抵押物貶值 從抵押貸款的現(xiàn)狀看，大部分抵押物都是以房地產(chǎn)為主，少部份用企業(yè)的機(jī)器設(shè)備等動(dòng)產(chǎn)作抵押，但由于近幾年來房地產(chǎn)市場過熱，價(jià)格的泡沫因素較大，中介機(jī)構(gòu)評估的價(jià)值偏高，大部分信貸人員是按評估價(jià)的70%計(jì)算發(fā)放貸款，一旦房地產(chǎn)市場回落，房產(chǎn)貶值必將帶來變現(xiàn)價(jià)值的貶值風(fēng)險(xiǎn)隱患。機(jī)器設(shè)備等動(dòng)產(chǎn)作抵押的其貶值速度將更快，對貸款人缺乏有效的措施對抵押物進(jìn)行監(jiān)管，有的借款人甚至擅自將抵押物變賣處置，變賣所得款項(xiàng)用于支付他債務(wù)，導(dǎo)致貸款人無資產(chǎn)可處置。 4、保證人貸款保證留于形式 部分商業(yè)銀行信貸對保證人的保證資格審查不嚴(yán)，對保證人為他人擔(dān)保的借款額度未加控制，造成部分保證人保證的借款額度超出其自身的承受能力。部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)存在循環(huán)擔(dān)保的現(xiàn)象，一旦其中一個(gè)借款人出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，由于擔(dān)保人同時(shí)也是借款人，擔(dān)保人的借款又由其他人擔(dān)保，在訴訟過程中必將追究擔(dān)保人的責(zé)任，引起連鎖反應(yīng)。 5、信貸人員人為風(fēng)險(xiǎn) 由于個(gè)別商業(yè)銀行信貸人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，工作責(zé)任心不強(qiáng)，貸款前調(diào)查不認(rèn)真，貸款中審查不嚴(yán)格，貸款后跟蹤檢查不及時(shí)，導(dǎo)致貸款準(zhǔn)入把關(guān)不嚴(yán)、貸款退出不及時(shí)、貸款失去訴訟時(shí)效；對借款人、保證人、抵押人以及抵押物的真實(shí)性、有效性審查不嚴(yán)，導(dǎo)致保證或抵押無效等現(xiàn)象的發(fā)生，違規(guī)操作帶來風(fēng)險(xiǎn)隱患。 6、公務(wù)員職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn) 當(dāng)前部分商業(yè)銀行信貸管理人員錯(cuò)誤認(rèn)為公務(wù)員借款總是安全的，近幾年來對公務(wù)員貸款來者不拒，有增無減，且借款金額越來越大，在貸款操作過程中對借款人的道德品行、借款用途、家庭狀況不甚了解，一旦該借款人違規(guī)、違紀(jì)、違法，貸款就因此而形成風(fēng)險(xiǎn)。公務(wù)員借款除了公務(wù)員本身的職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)外還有政策風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)，據(jù)本人了解目前大部分公務(wù)員貸款的真實(shí)用途是用于投資性質(zhì)的，因此其投資項(xiàng)目的成功與否，在一定程度上也決定貸款的風(fēng)險(xiǎn)度。 7、關(guān)系貸款仍然存在 部分商業(yè)銀行信貸管理人員因個(gè)人關(guān)系、支行或信用社領(lǐng)導(dǎo)層關(guān)系、合行或聯(lián)社管理層關(guān)系、政府部門領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系等工作關(guān)系、業(yè)務(wù)關(guān)系、黨政關(guān)系、管理關(guān)系、人情關(guān)系所發(fā)放的貸款雖說大部分款項(xiàng)在發(fā)放時(shí)也是符合貸款條件的，但是由于某種關(guān)系的存在，信貸人員在貸款發(fā)放和管理過程中往往貸款前調(diào)查不深 3我國我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀及對策 3.1 我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀 　 　一、基礎(chǔ)管理工作薄弱，信貸檔案資料漏缺嚴(yán)重。主要表現(xiàn)為借款人和保證人的財(cái)務(wù)資料、貸款抵押憑證、貸后檢查報(bào)告、催收通知書等資料的漏缺。信貸檔案是銀行發(fā)放、管理、收回貸款這一完整過程的記錄，它的漏缺，尤其是有些法律文件不全，不僅對貸款的風(fēng)險(xiǎn)分析造成困難，也構(gòu)成了依法收貸的障礙。 　　 二、沒有嚴(yán)格執(zhí)行貸款審貸分離制度。主要表現(xiàn)為：審貸分離機(jī)構(gòu)設(shè)置遲緩；審貸分離機(jī)構(gòu)流于形式，如信貸人員常常在貸款審批前已填好貸款合同、借據(jù)等法律文件和放款憑證，出現(xiàn)合同簽訂日期和貸款借據(jù)日期早于貸款審批日期，貸款金額和期限與審批金額和期限不同等現(xiàn)象。 　　 三、貸款“三查”制度不落實(shí)。主要表現(xiàn)為：一是貸前調(diào)查流于形式；二是貸中審查報(bào)送不嚴(yán)；三是貸后檢查對貸款人貸款使用情況跟蹤表面化，忽視對借款人貸后資信情況、抵押物、質(zhì)押物的變化情況以及保證人經(jīng)營情況和或有負(fù)債的變化進(jìn)行跟蹤調(diào)查。 　　 四、貸款經(jīng)辦人員法律知識(shí)薄弱，法律意識(shí)不強(qiáng)，貸款失去法律保護(hù)。主要有以下幾方面的問題：(1)保證人主體資格不符合法律規(guī)定的要求；(2)一些商業(yè)銀行未對抵押物、質(zhì)押物的合法性、有效性進(jìn)行認(rèn)真審查；(3)按照《擔(dān)保法》規(guī)定必須辦理抵押登記的，未按法律規(guī)定辦理抵押登記，造成抵押行為無效；(4)變更主合同主要條款、延長主債務(wù)履行期限或者加重主債務(wù)人債務(wù)數(shù)額，未征得保證人書面同意，致使保證合同無效或部分無效；(5)不能充分運(yùn)用法律有關(guān)訴訟時(shí)效中斷或中止的規(guī)定，維護(hù)銀行的依法收貸權(quán)。 　　 五、內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制不健全，信貸管理制度存在漏洞，忽視對管理者的管理。主要表現(xiàn)在：(1)一些基層行長權(quán)力過大，監(jiān)督約束機(jī)制沒有真正起到作用，造成一些基層行長亂批貸款、亂投資、亂擔(dān)保等；(2)貸款責(zé)任無法落實(shí)，最終導(dǎo)致無人負(fù)責(zé)，不了了之；(3)行長經(jīng)營目標(biāo)考核辦法不科學(xué)，助長了行長經(jīng)營上的短期行為，為了完成指標(biāo)任務(wù)，不得不采取違規(guī)的做法。 　　 六、違規(guī)賬外經(jīng)營嚴(yán)重。違規(guī)賬外經(jīng)營是目前商業(yè)銀行信貸管理中的一個(gè)重要問 題。其違規(guī)經(jīng)營主要采取私設(shè)賬外賬、亂用科目、調(diào)整賬表和繞規(guī)模貸款等形式，并主要投向房地產(chǎn)公司或其他高風(fēng)險(xiǎn)收益領(lǐng)域。由于賬外經(jīng)營是在隱蔽情況下進(jìn)行的，這部分資產(chǎn)沒有處于有效的監(jiān)督之下，甚至參與了違法犯罪活動(dòng)，因而這部分信貸資產(chǎn)處于巨大的風(fēng)險(xiǎn)之中。造成違規(guī)賬外經(jīng)營的主要原因包括：(1)前幾年規(guī)章制度不健全，下放基層行權(quán)力過大，加之地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展過熱，資金需求與規(guī)模控制矛盾突出，導(dǎo)致了一些基層行經(jīng)營行為出現(xiàn)嚴(yán)重偏差，違規(guī)經(jīng)營逐步擴(kuò)大；(2)個(gè)別行領(lǐng)導(dǎo)受個(gè)人或小團(tuán)體利益驅(qū)動(dòng)，無視國家金融法規(guī)，置國家三令五申于不顧，存在僥幸心理，隱瞞不報(bào)，結(jié)果漏洞越來越大；(3)部分行經(jīng)營管理混亂，內(nèi)部控制不嚴(yán)，監(jiān)督機(jī)制形同虛設(shè)。 　　 從根本上看，造成上述問題的根本原因在于：信貸管理機(jī)制不健全。健全的信貸管理機(jī)制包括三個(gè)方面：制度、機(jī)構(gòu)以及激勵(lì)和約束系統(tǒng)。信貸管理制度主要包括授權(quán)授信規(guī)定、信貸工作程序、信貸工作每一程序的內(nèi)容和目標(biāo)。信貸管理機(jī)構(gòu)主要解決信貸工作中的權(quán)力分工，從機(jī)構(gòu)這個(gè)角度確保信貸工作中的權(quán)力受到其他部門的制約，分清信貸工作部門的職責(zé)，保證信貸工作中的每一項(xiàng)權(quán)力都受到相應(yīng)的監(jiān)督和制約。激勵(lì)和約束系統(tǒng)致力于發(fā)揮每一位信貸工作人員的主觀能動(dòng)性，同時(shí)，通過明確信貸工作人員的職責(zé)分工，加大對信貸工作人員的紀(jì)律約束，保證信貸工作人員的整體素質(zhì)。 3.2 當(dāng)前我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的主要問題 一、基礎(chǔ)管理工作薄弱，信貸檔案資料漏缺嚴(yán)重。主要表現(xiàn)為借款人和保證人的財(cái)務(wù)資料、貸款抵押憑證、貸后檢查報(bào)告、催收通知書等資料的漏缺。信貸檔案是銀行發(fā)放、管理、收回貸款這一完整過程的記錄，它的漏缺，尤其是有些法律文件不全，不僅對貸款的風(fēng)險(xiǎn)分析造成困難，也構(gòu)成了依法收貸的障礙。 二、沒有嚴(yán)格執(zhí)行貸款審貸分離制度。主要表現(xiàn)為:審貸分離機(jī)構(gòu)設(shè)置遲緩;審貸分離機(jī)構(gòu)流于形式，如信貸人員常常在貸款審批前已填好貸款合同、借據(jù)等法律文件和放款憑證，出現(xiàn)合同簽訂日期和貸款借據(jù)日期早于貸款審批日期，貸款金額和期限與審批金額和期限不同等現(xiàn)象。 三、貸款“三查”制度不落實(shí)。主要表現(xiàn)為:一是貸前調(diào)查流于形式;二是貸中審查報(bào)送不嚴(yán);三是貸后檢查對貸款人貸款使用情況跟蹤表面化，忽視對借款人貸后資信情況、抵押物、質(zhì)押物的變化情況以及保證人經(jīng)營情況和或有負(fù)債的變化進(jìn)行跟蹤調(diào)查。 四、貸款經(jīng)辦人員法律知識(shí)薄弱，法律意識(shí)不強(qiáng)，貸款失去法律保護(hù)。主要有以下幾方面的問題:⑴保證人主體資格不符合法律規(guī)定的要求;⑵一些商業(yè)銀行未對抵押物、質(zhì)押物的合法性、有效性進(jìn)行認(rèn)真審查;⑶按照《擔(dān)保法》規(guī)定必須辦理抵押登記的，未按法律規(guī)定辦理抵押登記，造成抵押行為無效;⑷變更主合同主要條款、延長主債務(wù)履行期限或者加重主債務(wù)人債務(wù)數(shù)額，未征得保證人書面同意，致使保證合同無效或部分無效;⑸不能充分運(yùn)用法律有關(guān)訴訟時(shí)效中斷或中止的規(guī)定，維護(hù)銀行的依法收貸權(quán)。 五、內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制不健全，信貸管理制度存在漏洞，忽視對管理者的管理。主要表現(xiàn)在:⑴一些基層行長權(quán)力過大，監(jiān)督約束機(jī)制沒有真正起到作用，造成一些基層行長亂批貸款、亂投資、亂擔(dān)保等;⑵貸款責(zé)任無法落實(shí)，最終導(dǎo)致無人負(fù)責(zé)，不了了之;⑶行長經(jīng)營目標(biāo)考核辦法不科學(xué)，助長了行長經(jīng)營上的短期行為，為了完成指標(biāo)任務(wù)，不得不采取違規(guī)的做法。 六、違規(guī)賬外經(jīng)營嚴(yán)重。違規(guī)賬外經(jīng)營是商業(yè)銀行信貸管理中的一個(gè)重要問 題。其違規(guī)經(jīng)營主要采取私設(shè)賬外賬、亂用科目、調(diào)整賬表和繞規(guī)模貸款等形式，并主要投向房地產(chǎn)公司或其他高風(fēng)險(xiǎn)收益領(lǐng)域。由于賬外經(jīng)營是在隱蔽情況下進(jìn)行的，這部分資產(chǎn)沒有處于有效的監(jiān)督之下，甚至參與了違法犯罪活動(dòng)，因而這部分信貸資產(chǎn)處于巨大的風(fēng)險(xiǎn)之中。造成違規(guī)賬外經(jīng)營的主要原因包括:⑴前幾年規(guī)章制度不健全，下放基層行權(quán)力過大，加之地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展過熱，資金需求與規(guī)?？刂泼芡怀觯瑢?dǎo)致了一些基層行經(jīng)營行為出現(xiàn)嚴(yán)重偏差，違規(guī)經(jīng)營逐步擴(kuò)大;⑵個(gè)別行領(lǐng)導(dǎo)受個(gè)人或小團(tuán)體利益驅(qū)動(dòng)，無視國家金融法規(guī)，置國家三令五申于不顧，存在僥幸心理，隱瞞不報(bào)，結(jié)果漏洞越來越大;⑶部分行經(jīng)營管理混亂，內(nèi)部控制不嚴(yán)，監(jiān)督機(jī)制形同虛設(shè)。 從根本上看，造成上述問題的根本原因在于:信貸管理機(jī)制不健全。健全的信貸管理機(jī)制包括三個(gè)方面:制度、機(jī)構(gòu)以及激勵(lì)和約束系統(tǒng)。信貸管理制度主要包括授權(quán)授信規(guī)定、信貸工作程序、信貸工作每一程序的內(nèi)容和目標(biāo)。信貸管理機(jī)構(gòu)主要解決信貸工作中的權(quán)力分工，從機(jī)構(gòu)這個(gè)角度確保信貸工作中的權(quán)力受到其他部門的制約，分清信貸工作部門的職責(zé)，保證信貸工作中的每一項(xiàng)權(quán)力都受到相應(yīng)的監(jiān)督和制約。激勵(lì)和約束系統(tǒng)致力于發(fā)揮每一位信貸工作人員的主觀能動(dòng)性，同時(shí)，通過明確信貸工作人員的職責(zé)分工，加大對信貸工作人員的紀(jì)律約束，保證信貸工作人員的整體素質(zhì)。 3.3 加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)對策 1.積極改善經(jīng)濟(jì)環(huán)境和金融生態(tài)。 在縣域經(jīng)濟(jì)環(huán)境下的商業(yè)銀行更應(yīng)得到政府大力支持，創(chuàng)造良好的金融生態(tài)環(huán)境，首先要規(guī)范政府行為和定位其職能。界定政府的行為邊界,即清晰定義哪些是政府應(yīng)該做的,哪些是政府應(yīng)該回避的。同時(shí)要繼續(xù)完善政府投融資體系,使政府對基礎(chǔ)性公益產(chǎn)業(yè)的投資與政策性貸款區(qū)分開來,由專門的金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé),不再與商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)混同,從而改變產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整成本集中于金融機(jī)構(gòu)的狀況,減少商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。要借助政府行政司法力量,加強(qiáng)社會(huì)信用制度建設(shè),以國家強(qiáng)制力打擊逃廢銀行債務(wù)行為。其次要不斷改善信用環(huán)境和法律環(huán)境，對逃廢債企業(yè)或長時(shí)間逾期不還貸的企業(yè),在整個(gè)金融系統(tǒng)及時(shí)進(jìn)行行業(yè)內(nèi)部通報(bào),或通過報(bào)刊、電視、廣播等新聞媒體向社會(huì)公眾進(jìn)行披露。同時(shí),對該企業(yè)的經(jīng)營負(fù)責(zé)人和法定代表人不守信的機(jī)會(huì)成本進(jìn)行公布,有助于迅速重塑誠信理念。 2.加強(qiáng)銀行自身內(nèi)部控制管理 。 首先是要構(gòu)建全面的風(fēng)險(xiǎn)管理模式。一是要建立“風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)”,這是銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)政策制定和調(diào)整的最高決策機(jī)構(gòu),由其確定風(fēng)險(xiǎn)管理的基本原則和政策。二是要完善“貸款審批制”。三是要實(shí)施“信貸執(zhí)行官負(fù)責(zé)制”。四是要強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)檢查,這是構(gòu)建完整的風(fēng)險(xiǎn)防范體系,強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督功能的重要舉措。風(fēng)險(xiǎn)檢查和審計(jì)部門負(fù)責(zé)檢查各種違反信貸政策和程序的行為,負(fù)責(zé)評定各下屬行質(zhì)量等級,為分級授權(quán)提供依據(jù)。 其次是要嚴(yán)格信貸管理。一是要切實(shí)轉(zhuǎn)變商業(yè)銀行的經(jīng)營思想和經(jīng)營機(jī)制,強(qiáng)化內(nèi)部管理和內(nèi)控制約機(jī)制,要把經(jīng)營思維真正從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)到社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)上來。二是要提高信貸人員的綜合素質(zhì),主要是要求信貸人員必須是既熟悉市場,又熟悉政策,既精通個(gè)人業(yè)務(wù)又了解企業(yè)的復(fù)合型人才。三是要加強(qiáng)同業(yè)溝通,共同防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。四是建立信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償和保全體系。包括建立呆賬準(zhǔn)備金和呆賬核銷制度,防止呆賬的積累、建立信貸風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制、建立風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制等。 3、健全信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制主要是對信貸資金運(yùn)行過程中發(fā)生損失的可能性進(jìn)行分析、預(yù)報(bào),為控制風(fēng)險(xiǎn)提供信號。銀行可以通過信息收集,逐步建立信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。如對區(qū)域信息數(shù)據(jù)應(yīng)主要集中在地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃、自然資源分布、環(huán)境狀況、地區(qū)消費(fèi)特點(diǎn)、地區(qū)政府管理水平、地區(qū)綜合投資環(huán)境等;對客戶信息數(shù)據(jù)應(yīng)主要集中在企業(yè)歷史信譽(yù)、企業(yè)管理素質(zhì)、領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)、企業(yè)發(fā)展前景等非財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)信息和客戶盈利能力、營運(yùn)能力、償債能力、現(xiàn)金流量狀況等財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)信息。通過對信貸風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)監(jiān)測管理,整體的反映了信貸風(fēng)險(xiǎn)程度和信貸資產(chǎn)質(zhì)量狀況,對爆發(fā)的潛在信貸風(fēng)險(xiǎn)采取預(yù)先防范措施,從而降低風(fēng)險(xiǎn)損失。 4、加強(qiáng)信貸程序的管理,要堅(jiān)持審貸分離制度。通過審貸分離,將貸前調(diào)查、貸時(shí)審查貸后檢查分離開來,分別由不同層次的部門和獨(dú)立的人員來承擔(dān)。強(qiáng)化信貸業(yè)務(wù)操作、風(fēng)險(xiǎn)控制部門的相對分離,相對的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查、審查、審批、檢查制約系統(tǒng),實(shí)現(xiàn)貸款業(yè)務(wù)的科學(xué)決策。實(shí)行審貸分離制度,既能夠明確上作職責(zé),加強(qiáng)自我約束,又能使每個(gè)環(huán)節(jié)的上作相互監(jiān)督和制約,這對于消除管理制度上的漏洞。 5、落實(shí)信貸經(jīng)營的激勵(lì)約束機(jī)制。商業(yè)銀行銀行必須改革現(xiàn)有的激勵(lì)和約束機(jī)制,從干部人事制度、勞動(dòng)用工制度、薪酬制度和績效評價(jià)制度等方而入手,建立一套既能調(diào)動(dòng)信貸經(jīng)營人員的積極性,又能有效防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的信貸經(jīng)營的激勵(lì)約束機(jī)制低效的決策機(jī)制。應(yīng)鼓勵(lì)信貸人員大膽去做高收益高風(fēng)險(xiǎn)的信貸項(xiàng)目,結(jié)果也應(yīng)同時(shí)體現(xiàn)在銀行和信貸人員身上;對信貸經(jīng)營人員賦一定范圍的權(quán)力,在規(guī)定的范圍內(nèi),由信貸經(jīng)營人員對自己的行為負(fù)責(zé),承擔(dān)其后果或利益,并且這種后果和利益是事先有明確界定的,加強(qiáng)權(quán)、責(zé)、利三者的時(shí)效性與可追索性。 6、加強(qiáng)信貸文化建設(shè)。信貸文化是指在長期實(shí)踐中逐步形成的做好信貸工作的一系列規(guī)章制度、不成文的習(xí)慣性做法與價(jià)值觀念。相對照而言,強(qiáng)有力的信貸文化能有效地防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。大力提高信貸隊(duì)伍思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì),大力倡導(dǎo)愛崗敬業(yè)精神,樹立信貸隊(duì)伍良好的職業(yè)道德和工作作風(fēng),圍繞立標(biāo)樹人!的思想,通過對員工思想道德教育,幫助信貸人員樹立起良好的世界觀、人生觀和價(jià)值觀,自覺抵制拜金主義、享樂主義和個(gè)人主義的侵蝕,培養(yǎng)高度的責(zé)任感和良好的工作作風(fēng),形成一心為公、敬業(yè)奉獻(xiàn)!的信貸文化精神。開展多種形式的培訓(xùn)活動(dòng),提高信貸隊(duì)伍的業(yè)務(wù)素員。為此,可采取崗位技能培訓(xùn)專項(xiàng)知識(shí)培訓(xùn)、法律法規(guī)培訓(xùn)等方式,實(shí)施分對象、分層次的培訓(xùn)計(jì)劃,使信貸人員充分掌握現(xiàn)代商業(yè)銀行的基本知識(shí)和技能,提高貸款風(fēng)險(xiǎn)的分析、判斷能力?？傊?只要有信貸業(yè)務(wù),信貸風(fēng)險(xiǎn)一直會(huì)存在下去,但我們可以通過風(fēng)險(xiǎn)防范、管理等一系列的辦法,控制風(fēng)險(xiǎn),在經(jīng)營業(yè)務(wù)時(shí),促進(jìn)金融業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。 結(jié)論： 對于銀行來說，銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。在競爭激烈的市場環(huán)境下，銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理不到位，就可能導(dǎo)致貸款資金無法及時(shí)收回甚至直接成為壞賬，輕者導(dǎo)致銀行蒙受一定的經(jīng)濟(jì)損失，重者甚至造成銀行破產(chǎn)。而加強(qiáng)銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理，從貸款的條件審核到貸款的跟蹤都有一定的科學(xué)化規(guī)范化的預(yù)測，有利于促進(jìn)銀行內(nèi)部管理的規(guī)范化和正規(guī)化，有利于確保銀行貸款及時(shí)收回，并最終提高信貸管理效率，而只有確立了明晰、科學(xué)的管理目標(biāo)才能合理組織其他環(huán)節(jié)，建立起完善的管理機(jī)制，取得最佳管理績效。加強(qiáng)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理涉及到社會(huì)生產(chǎn)的各個(gè)方面，一方面有利于形成誠信的社會(huì)風(fēng)氣，另一方面有助于促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)的進(jìn)步，推動(dòng)社會(huì)的進(jìn)一步發(fā)展。 總而言之，銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)系著銀行的生存與發(fā)展，是銀行工作里的重中之重。銀行貸款的完善運(yùn)行和發(fā)展及發(fā)放，對整個(gè)社會(huì)建設(shè)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展都有重要意義，想要提高銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理力度，保證銀行貸款工作健康有序的進(jìn)行完成，我們要認(rèn)真分析銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的影響因素，研究影響其風(fēng)險(xiǎn)管理的具體原因，從根本入手加強(qiáng)銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理，確保銀行貸款能夠如期收回，需要全社會(huì)的共同努力。 參考文獻(xiàn) 1) 我國金融風(fēng)險(xiǎn)管理研究綜述.[J]. 劉曉婧,杜文意.全國商情（理論研究).(2012年03期). 2) 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)化研究.[D].胡威(2011).中南大學(xué) 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