【財(cái)務(wù)管理內(nèi)部審計(jì) 】審計(jì)方案

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1、 財(cái)務(wù)管理內(nèi)部審計(jì)審計(jì)方案 02 頁(yè)第二章、審計(jì)工作組織方案第04 頁(yè)一、公司概況第04 頁(yè)二、企業(yè)組織機(jī)構(gòu)框架圖第04 頁(yè)三、部門工作職責(zé)第05 頁(yè)四、項(xiàng)目部組織機(jī)構(gòu)框架圖第08 頁(yè)五、項(xiàng)目組人員職責(zé)第10 頁(yè)六、審計(jì)工作制度第11 頁(yè)第三章、審計(jì)工作實(shí)施方案第13 頁(yè)一、審計(jì)工作的原則與依據(jù)第13 頁(yè)二、審計(jì)工作的范圍與內(nèi)容第13 頁(yè)三、審計(jì)工作的任務(wù)與目標(biāo)第 14 頁(yè)四、審計(jì)工作的程序與方式第15 頁(yè)五、審計(jì)工作流程第16 頁(yè)（一）跟蹤審計(jì)工作流程第 16 頁(yè)（二）跟蹤審計(jì)內(nèi)控流程第 17 頁(yè)六、審計(jì)工作的內(nèi)容、方法第19 頁(yè)（一）設(shè)計(jì)階段跟蹤審計(jì)第 19 頁(yè)（二）招投標(biāo)階段跟蹤審計(jì)第

2、23 頁(yè)（三）施工階段跟蹤審計(jì)第 29 頁(yè)（四）竣工階段跟蹤審計(jì)第 37 頁(yè)七、審計(jì)工作的保證措施第37 頁(yè)(一)、組織保證措施第 54 頁(yè)(二)、質(zhì)量保證措施第55 頁(yè)(三)、制度保證措施第58 頁(yè)第四章、審計(jì)工作進(jìn)度安排第49 頁(yè)（一）施工階段審計(jì)工作進(jìn)度安排第 49 頁(yè)（二）竣工階段審計(jì)工作進(jìn)度安排第 50 頁(yè)第五章、政府投資項(xiàng)目審計(jì)工作的重點(diǎn)、難點(diǎn)第51 頁(yè)第六章、服務(wù)承諾、廉政制度第60 頁(yè)第七章、附件第62 頁(yè)附件 1：跟蹤審計(jì)相關(guān)表格第62 頁(yè)附件 2：跟蹤審計(jì)工作流程表第70 頁(yè) 前言一、總則對(duì)本項(xiàng)目的工程造價(jià)咨詢服務(wù)投標(biāo)工作,我公司領(lǐng)導(dǎo)給予高度重視,選拔專業(yè)齊全、年齡結(jié)構(gòu)合理

3、且經(jīng)驗(yàn)豐富、業(yè)務(wù)能力突出的專業(yè)咨詢?nèi)藛T組成項(xiàng)目組,進(jìn)行了精心的策劃與準(zhǔn)備工作。我公司認(rèn)真貫徹執(zhí)行住建部頒發(fā)的工程造價(jià)咨詢企業(yè)管理辦法、省住建廳頒發(fā)的江蘇省工程造價(jià)咨詢企業(yè)管理辦法實(shí)施細(xì)則、江蘇省工程造價(jià)咨詢業(yè)務(wù)指導(dǎo)規(guī)程等相關(guān)規(guī)定,始終秉承“依法審核、實(shí)事求是、客觀、剛正”的審計(jì)原則,嚴(yán)格遵循規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)慕?jīng)營(yíng)理念,切實(shí)維護(hù)委托人的合法權(quán)益。我公司在實(shí)施工程造價(jià)咨詢服務(wù)工作中,對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)提出防范建議,制定完善的進(jìn)度與質(zhì)量保證措施,并做出最優(yōu)的服務(wù)承諾。我公司憑著銳意進(jìn)取、步步攀高的企業(yè)精神和專業(yè)、高效的咨詢水準(zhǔn),取得了很好的社會(huì)效益,也得到廣大業(yè)主的好評(píng)。二、服務(wù)優(yōu)勢(shì)我公司作為專業(yè)化的工程咨詢公司

4、,具有成熟的管理經(jīng)驗(yàn)和規(guī)范化的管理程序。我公司一貫堅(jiān)持視業(yè)主為上帝的服務(wù)意識(shí),對(duì)各項(xiàng)各類咨詢服務(wù)都有具體完善的保障措施。我公司與建設(shè)行政主管部門長(zhǎng)期建立了良好的關(guān)系,能夠幫助業(yè)主與建設(shè)主管部門進(jìn)行交流、協(xié)調(diào)。三、指導(dǎo)意義 根據(jù)招標(biāo)文件提出的相關(guān)要求,結(jié)合我單位長(zhǎng)期實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),編制了淮安市清河區(qū)政府投資項(xiàng)目工程造價(jià)咨詢服務(wù)方案。如果我公司有幸中標(biāo),我們將根據(jù)委托人、專家評(píng)委的建議與意見(jiàn),對(duì)工程造價(jià)咨詢服務(wù)方案作了進(jìn)一步調(diào)整、優(yōu)化,經(jīng)委托人審核后,作為本項(xiàng)目造價(jià)咨詢服務(wù)工作的指導(dǎo)性文件。第一章、項(xiàng)目概況一、項(xiàng)目概況項(xiàng)目名稱：淮安市清河區(qū)政府投資項(xiàng)目工程造價(jià)咨詢服務(wù);建設(shè)地點(diǎn)：淮安市清河區(qū);咨詢業(yè)務(wù)服

5、務(wù)內(nèi)容：施工階段全過(guò)程工程造價(jià)控制及竣工結(jié)算審核;咨詢單位資質(zhì)要求：工程造價(jià)咨詢乙級(jí)以上(含乙級(jí))資質(zhì);項(xiàng)目成本控制目標(biāo)：根據(jù)施工合同、監(jiān)理合同的約定,與委托人進(jìn)一步交流確定。二、審計(jì)工作主要內(nèi)容：根據(jù)招標(biāo)文件要求,本項(xiàng)目造價(jià)咨詢服務(wù)的工作內(nèi)容包括但不限于：施工階段全過(guò)程造價(jià)控制(也稱跟蹤審計(jì),下同)；工程竣工結(jié)算審核；造價(jià)咨詢其他業(yè)務(wù)。具體內(nèi)容在委托合同中明確。1、施工階段全過(guò)程造價(jià)控制.接受委托項(xiàng)目后,我公司將根據(jù)工程具體情況和實(shí)際需要最少指派 2 名專業(yè)工程師（土建、安裝各 1 名）常駐現(xiàn)場(chǎng)；也可以根據(jù)委托的工作要求,隨時(shí)安排多名專業(yè)工程師進(jìn)駐現(xiàn)場(chǎng)。駐場(chǎng)專業(yè)工程師 具有相應(yīng)的專業(yè)技術(shù)水平

6、、良好的職業(yè)素養(yǎng)以及良好的交流及協(xié)調(diào)能力,可以根據(jù)委托方要求及時(shí)完成咨詢服務(wù)工作。.駐場(chǎng)專業(yè)工程師應(yīng)根據(jù)委托方的要求到現(xiàn)場(chǎng)項(xiàng)目部辦公,每周工作時(shí)間不少于 5 個(gè)工作日（以簽到確認(rèn)天數(shù)為準(zhǔn)）。.駐場(chǎng)專業(yè)工程師上崗前應(yīng)進(jìn)行培訓(xùn)：包括專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)、職業(yè)道德教育、現(xiàn)場(chǎng)咨詢規(guī)范、審計(jì)工作程序等專業(yè)培訓(xùn)。.跟蹤審計(jì)工作的主要內(nèi)容：協(xié)助完成招標(biāo)、清標(biāo)相關(guān)工作,技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)測(cè)算,設(shè)計(jì)變更,現(xiàn)場(chǎng)簽證的估價(jià),審核已完工程簽證費(fèi)用、審計(jì)設(shè)計(jì)變更費(fèi)用；審核乙供材料價(jià)格；統(tǒng)計(jì)甲供材料清單；追加零星工程審核,項(xiàng)目成本臺(tái)帳登記,付款審核、制單,工程結(jié)算初審及委托方安排的其他工作；.由于該項(xiàng)目的造價(jià)咨詢工作有一定的相關(guān)性及延

7、續(xù)性,委托方要求咨詢單位不得隨意更換該項(xiàng)目的專業(yè)工程師,如特殊原因變更專業(yè)工程師,需提前報(bào)告經(jīng)過(guò)委托方同意。.咨詢單位現(xiàn)場(chǎng)專業(yè)工程師候選人名單（不少于三人）：根據(jù)委托單位要求和實(shí)際需要在合同中約定。2、竣工結(jié)算審核.根據(jù)委托人安排對(duì)施工單位提交的竣工結(jié)算資料進(jìn)行審核。相關(guān)工作在接收結(jié)算資料后,在合同約定時(shí)限內(nèi)完成（視工程規(guī)模在 1個(gè)月至 2 個(gè)月之間）。.設(shè)計(jì)變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證的結(jié)算審核：咨詢單位每月 10 日前完成上月的變更簽證的結(jié)算審核并匯總、分析；變更簽證以一單一價(jià)的形 式計(jì)算；.咨詢報(bào)告必須包括：結(jié)算審價(jià)說(shuō)明、結(jié)算審價(jià)書(shū)、結(jié)算審價(jià)報(bào)告電子版、工程量計(jì)算稿以及電子版文件。3、與工程造價(jià)咨詢業(yè)

8、務(wù)有關(guān)其他服務(wù).配合委托方進(jìn)行室內(nèi)外裝飾、智能化、景觀以及市政配套等階段性方案的費(fèi)用測(cè)算,為委托方進(jìn)行方案評(píng)估提供經(jīng)濟(jì)依據(jù)；.工程竣工結(jié)算后,進(jìn)行工程造價(jià)的后評(píng)估工作,根據(jù)委托方要求完成各項(xiàng)主體、景觀等費(fèi)用的整理分析；.每周出具一份跟蹤審計(jì)工作簡(jiǎn)報(bào),每月度出具一份跟蹤審計(jì)工作月報(bào),闡述月度工作的主要內(nèi)容,動(dòng)態(tài)成本的統(tǒng)計(jì)與走勢(shì)、預(yù)警,并提供成本控制的建議。.協(xié)助委托方完成鋼筋含量及混凝土含量、門窗含量、鋼筋配比等及各類指標(biāo)測(cè)算。以下將分章節(jié)重點(diǎn)介紹施工全過(guò)程造價(jià)控制以及竣工結(jié)算審核等相關(guān)內(nèi)容。三、審計(jì)服務(wù)方案編制依據(jù)1、本項(xiàng)目的造價(jià)咨詢服務(wù)方案主要依據(jù)以下文件、資料進(jìn)行編制：2、住建部頒發(fā)的工程

9、造價(jià)咨詢企業(yè)管理辦法3、省住建廳頒發(fā)的江蘇省工程造價(jià)咨詢企業(yè)管理辦法實(shí)施細(xì)則4、江蘇省工程造價(jià)咨詢業(yè)務(wù)指導(dǎo)規(guī)程 5、江蘇省國(guó)家建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督辦法（省政府第 156 號(hào)令）6、淮安市清河區(qū)政府投資項(xiàng)目工程造價(jià)咨詢服務(wù)招標(biāo)文件。第二章、審計(jì)工作組織方案一、公司概述我公司成立于 2004 年,是一家從事工程建設(shè)領(lǐng)域工程造價(jià)咨詢、招標(biāo)代理、工程項(xiàng)目管理、項(xiàng)目投資咨詢、工程監(jiān)理、政府采購(gòu)代理等業(yè)務(wù)的專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)。公司注冊(cè)資金人民幣 200 萬(wàn)元。經(jīng)過(guò)全體員工的配合努力,公司取得了快速平穩(wěn)的發(fā)展,現(xiàn)已取得了工程造價(jià)咨詢甲級(jí)資質(zhì)、招標(biāo)代理甲級(jí)資質(zhì)、政府采購(gòu)甲級(jí)資質(zhì)及工程監(jiān)理資質(zhì)等多項(xiàng)專業(yè)資質(zhì),以及 AAA

10、 級(jí)企業(yè)信用資信,并已通過(guò)了 ISO9001（GB/T190012008idtISO9001：2008）質(zhì)量體系認(rèn)證。2006 年以來(lái),連續(xù)獲得省市“優(yōu)秀招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)”稱號(hào),以及南京市“重合同、守信用企業(yè)”稱號(hào),2009 年被江蘇省工程造價(jià)管理部門評(píng)為“江蘇省工程造價(jià)咨詢信用 AA 級(jí)企業(yè)”稱號(hào)。公司內(nèi)部管理制度健全,技術(shù)力量雄厚,可為廣大客戶提供優(yōu)質(zhì)高效的咨詢服務(wù)。1、公司人員及構(gòu)成內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置健全,管理高效而有保障,是一家典型的技術(shù)服務(wù)型企業(yè)。公司擁有各類專業(yè)技術(shù)人員 60 余人,專業(yè)涉及工程建設(shè)領(lǐng)域的各個(gè)環(huán)節(jié)。其中,高級(jí)職稱 6 人,中級(jí)職稱 24 人,國(guó)家注冊(cè)造價(jià)工程師 12 人,國(guó)家

11、注冊(cè)監(jiān)理工程師 6 人,國(guó)家注冊(cè)咨詢工程師 3人,國(guó)家注冊(cè)一級(jí)建造師 2 人。2、公司辦公條件及辦公設(shè)備 公司座落于玄武區(qū)龍?bào)绰?151-1 號(hào)贊成湖畔居商務(wù)樓 4 樓,辦公面積 1100 平方米,辦公條件優(yōu)越、設(shè)備精良。主要辦公設(shè)備包括：辦公局域網(wǎng)、臺(tái)式計(jì)算機(jī) 55 臺(tái)、筆記本電腦 30 臺(tái)、打印機(jī) 10 臺(tái)、復(fù)印機(jī) 3 臺(tái)、掃描儀 5 臺(tái)、傳真機(jī) 3 臺(tái),辦公用車 8 輛。3、公司承接業(yè)務(wù)范圍編制建設(shè)項(xiàng)目建議書(shū)、可行性研究、投資估算及項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)；編制或?qū)徍斯こ谈潘?、預(yù)算、竣工結(jié)（決）算、工程招標(biāo)標(biāo)底、投標(biāo)報(bào)價(jià)；建設(shè)項(xiàng)目各階段工程造價(jià)監(jiān)控、工程造價(jià)糾紛鑒定、工程索賠；提供工程造價(jià)信息咨詢服

12、務(wù)；與工程造價(jià)有關(guān)的其他業(yè)務(wù)。二、公司組織機(jī)構(gòu)框架圖公司實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制,以下為公司組織框架圖：我公司嚴(yán)格按照 GB/T190012008idtISO9001：2008 質(zhì)量管理體系標(biāo)準(zhǔn),并結(jié)合公司具體特點(diǎn)制定內(nèi)部質(zhì)量控制體系。公司質(zhì)量控制方針是：剛正、公平、誠(chéng)信、守法。公司質(zhì)量目標(biāo)：合同履約率：100%,顧客滿意度：100%。公司質(zhì)量控制過(guò)程主要包括：管理職責(zé)、資源管理、造價(jià)咨詢管理、內(nèi)部質(zhì)量體系審核等。三、部門工作職責(zé)（一）公司總經(jīng)理通過(guò)開(kāi)展以下活動(dòng),并提供其建立、實(shí)施并持續(xù)改進(jìn)質(zhì)量管理體系有效性的依據(jù)：1、貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)的法律法規(guī),積極領(lǐng)導(dǎo)公司按 ISO9001： 2000 標(biāo)準(zhǔn)建立、

13、實(shí)施、保持并不斷改進(jìn)質(zhì)量管理體系,并向公司員工傳達(dá)滿足客戶和法律法規(guī)要求的重要性；2、確定和發(fā)布公司質(zhì)量方針、目標(biāo)、并確保各級(jí)人員理解和貫徹、實(shí)施；3、負(fù)責(zé)公司組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置,確保部門職能,配置質(zhì)量管理系有效運(yùn)行所需的資源（人員、資金、設(shè)備、設(shè)施、方法等）；4、主持管理評(píng)審,確保質(zhì)量體系的適宜性、充分性和有效性；5、任命管理者代表、總工程師、各部門負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人等；6、對(duì)質(zhì)量工作的改進(jìn)提出要求,不斷提高質(zhì)量管理水平。（二）副總經(jīng)理作為公司管理者代表通過(guò)開(kāi)展以下活動(dòng),并提供其建立、實(shí)施并持續(xù)改進(jìn)質(zhì)量管理體系有效性的依據(jù)：1、確保質(zhì)量管理體系所需的過(guò)程得到建立、實(shí)施和保持；2、向總經(jīng)理報(bào)告公

14、司在建立質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)并使其實(shí)現(xiàn)的方面所取得的業(yè)績(jī),以及有關(guān)質(zhì)量管理體系所需改進(jìn)的方面；3、確保在整個(gè)組織內(nèi)提高滿足客戶要求的意識(shí),使全體員工意識(shí)到組織依存于客戶,樹(shù)立滿足客戶要求的意識(shí)對(duì)組織是至關(guān)重要的；4、與質(zhì)量管理體系有關(guān)事宜的外部交流與聯(lián)絡(luò)；5、負(fù)責(zé)內(nèi)審工作的開(kāi)展,審批內(nèi)審計(jì)劃,并進(jìn)行組織協(xié)調(diào)。6、總經(jīng)理授予的其它職責(zé)。（三）總工辦 通過(guò)開(kāi)展以下活動(dòng),并提供其建立、實(shí)施并持續(xù)改進(jìn)質(zhì)量管理體系有效性的依據(jù)：1、在總經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)下,負(fù)責(zé)公司的質(zhì)量、技術(shù)管理工作。2、負(fù)責(zé)建立、落實(shí)質(zhì)量控制制度,保證咨詢成果技術(shù)的可靠性、數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、結(jié)論的科學(xué)性和剛正性,貫徹執(zhí)行國(guó)家和地方制定的法律、法

15、規(guī)和有關(guān)規(guī)定。3、主持咨詢活動(dòng)中重大技術(shù)和質(zhì)量問(wèn)題的研究和分析,提出解決方案,主持或組織重大業(yè)務(wù)項(xiàng)目的咨詢。4、負(fù)責(zé)對(duì)咨詢成果可能給客戶或本企業(yè)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè),負(fù)責(zé)對(duì)咨詢成果技術(shù)經(jīng)濟(jì)方面的最終審核,經(jīng)總經(jīng)理的委托,可代表總經(jīng)理簽發(fā)咨詢報(bào)告成果。5、協(xié)助總經(jīng)理健全與完善公司的質(zhì)量保證體系,強(qiáng)化質(zhì)量監(jiān)督,不定期組織召開(kāi)質(zhì)量研討會(huì),對(duì)查結(jié)果,進(jìn)行總結(jié)分析。6、負(fù)責(zé)管理各部門的質(zhì)量技術(shù)工作,提出處理和改進(jìn)意見(jiàn)。7、參與工程技術(shù)人員的職稱評(píng)定晉級(jí)、考核、使用等方面的工作。8、總經(jīng)理授予的其它職責(zé)。（四）行政綜合部通過(guò)開(kāi)展以下活動(dòng),并提供其建立、實(shí)施并持續(xù)改進(jìn)質(zhì)量管理體系有效性的依據(jù)：1、負(fù)責(zé)公司本部

16、的行政管理和日常事務(wù),做好各部門之間的協(xié)調(diào)與交流,加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)工作的督促和檢查,建立并完善各項(xiàng)規(guī)章制度, 促進(jìn)公司各項(xiàng)工作的規(guī)范化管理。2、負(fù)責(zé)公司管理性文件的管理和質(zhì)量記錄的管理,以及文件資料的歸檔工作；3、負(fù)責(zé)公司的人力資源及其基礎(chǔ)設(shè)施的管理工作；4、負(fù)責(zé)信息資料的管理以及質(zhì)量記錄的管理。5、組織開(kāi)展供方的選擇和評(píng)價(jià)工作,并確保采購(gòu)產(chǎn)品的質(zhì)量；6、負(fù)責(zé)制定本公司內(nèi)部質(zhì)量管理體系年度審核計(jì)劃,協(xié)助管理者代表組織策劃內(nèi)部質(zhì)量體系審核；7、負(fù)責(zé)管理評(píng)審的組織工作,收集并提供管理評(píng)審所需的資料；8、負(fù)責(zé)公司的合同管理工作；9、負(fù)責(zé)統(tǒng)籌糾正、預(yù)防和改進(jìn)措施的實(shí)施及實(shí)施后的跟蹤和驗(yàn)證；10、完成領(lǐng)導(dǎo)交代

17、的其他工作。（五）招標(biāo)代理部通過(guò)開(kāi)展以下活動(dòng),并提供其建立、實(shí)施并持續(xù)改進(jìn)質(zhì)量管理體系有效性的依據(jù)：1、部門負(fù)責(zé)人主持本部門的管理工作和業(yè)務(wù)活動(dòng),并向總經(jīng)理負(fù)責(zé)；2、遵守政府和行業(yè)主管部門關(guān)于招標(biāo)的法規(guī)、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)和指導(dǎo)規(guī)程,執(zhí)行企業(yè)規(guī)章制度；3、按照公司要求完成招標(biāo)代理業(yè)務(wù),確保代理合同的履約,對(duì)本部門的代理工作質(zhì)量成果負(fù)責(zé)； 4、按照公司要求和委托方、相關(guān)單位就代理項(xiàng)目中的一般問(wèn)題和分歧進(jìn)行協(xié)商；5、加強(qiáng)與委托方的交流,收集顧客滿意度信息,及時(shí)處理委托方的建議和要求。（六）造價(jià)咨詢部通過(guò)開(kāi)展以下活動(dòng),并提供其建立、實(shí)施并持續(xù)改進(jìn)質(zhì)量管理體系有效性的依據(jù)：1、部門負(fù)責(zé)人主持本部門的管理工作和

18、業(yè)務(wù)活動(dòng),并向總經(jīng)理負(fù)責(zé)；2、遵守政府和行業(yè)主管部門關(guān)于造價(jià)咨詢的法規(guī)、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)和指導(dǎo)規(guī)程,執(zhí)行企業(yè)規(guī)章制度；3、按照公司要求完成造價(jià)咨詢業(yè)務(wù),確保咨詢合同的履約,對(duì)本部門的咨詢質(zhì)量成果負(fù)責(zé)；4、按照公司要求和委托方、相關(guān)單位就咨詢項(xiàng)目中的一般問(wèn)題和分歧進(jìn)行協(xié)商；5、加強(qiáng)與委托方的交流,收集顧客滿意度信息,及時(shí)處理委托方的建議和要求。四、項(xiàng)目部組織框架圖針對(duì)本次招標(biāo)項(xiàng)目,我司進(jìn)行了認(rèn)真的組織和準(zhǔn)備,選拔專業(yè)齊全、年齡結(jié)構(gòu)合理且經(jīng)驗(yàn)豐富、業(yè)務(wù)能力突出的專業(yè)咨詢?nèi)藛T組成項(xiàng)目組。由公司主管領(lǐng)導(dǎo)掛帥,公司技術(shù)負(fù)責(zé)人擔(dān)任項(xiàng)目負(fù)責(zé)人,運(yùn)作高效、協(xié)調(diào)有力的組織管理體系,確保業(yè)主委托的審計(jì)服務(wù)工作的順 利開(kāi)

19、展。該項(xiàng)目部由總經(jīng)理任命的項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)組建,成員由造價(jià)咨詢部經(jīng)驗(yàn)豐富的專業(yè)人員組成,包括項(xiàng)目負(fù)責(zé)人（項(xiàng)目經(jīng)理、副經(jīng)理）、項(xiàng)目技術(shù)負(fù)責(zé)人（項(xiàng)目總工）、專業(yè)工程師等。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人為高級(jí)工程師、注冊(cè)造價(jià)工程師,曾擔(dān)任過(guò)本公司所承接的類似項(xiàng)目造價(jià)咨詢服務(wù)的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人,審計(jì)服務(wù)的項(xiàng)目包括政府投資項(xiàng)目、國(guó)有投資項(xiàng)目及大型房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目等不同類型的工程項(xiàng)目,工作經(jīng)驗(yàn)極其豐富；項(xiàng)目總工程師為高級(jí)工程師,注冊(cè)造價(jià)師,有豐富的造價(jià)編審經(jīng)驗(yàn)和現(xiàn)場(chǎng)施工經(jīng)驗(yàn)。項(xiàng)目組成員中除內(nèi)勤人員外均具有中級(jí)以上職稱、國(guó)家注冊(cè)造價(jià)師證書(shū),且為我司造價(jià)咨詢部門技術(shù)骨干,主持或參與過(guò)多個(gè)大型項(xiàng)目審計(jì)工作。1、項(xiàng)目部組織框架圖 機(jī)電注冊(cè)造價(jià)師

20、內(nèi)勤管理人員 2、項(xiàng)目組人員設(shè)置機(jī)構(gòu)人員設(shè)置項(xiàng)目組長(zhǎng)項(xiàng)目副組長(zhǎng)項(xiàng)目總工土建姓名職稱高級(jí)工程師工程師性別男男男男女男男男女男執(zhí)業(yè)資格注冊(cè)編號(hào)注冊(cè)造價(jià)工程師建造梁樺謝安滔劉洪浩井廣輝徐霞注冊(cè)造價(jià)工程師建造注冊(cè)造價(jià)工程師建造高級(jí)工程師工程師注冊(cè)造價(jià)工程師建造注冊(cè)造價(jià)工程師建造土建工程師裝飾專業(yè)市政謝安滔劉洪浩許如祥張婷工程師蘇繡 60A07355 裝飾注冊(cè)造價(jià)工程師建造高級(jí)工程師高級(jí)工程師工程師注冊(cè)造價(jià)工程師建造安裝安裝注冊(cè)造價(jià)工程師建造內(nèi)勤人員李晨煒助工五、項(xiàng)目組人員職責(zé)1、項(xiàng)目組長(zhǎng)職責(zé)（1）確定造價(jià)管理咨詢項(xiàng)目部人員的人工和崗位職責(zé)。（2）主持編寫(xiě)項(xiàng)目全過(guò)程造價(jià)管理咨詢實(shí)施方案,負(fù)責(zé)造價(jià)管理咨詢

21、項(xiàng)目部的內(nèi)部管理和外部協(xié)調(diào)工作。（3）審閱重要的咨詢成果文件,審定咨詢技術(shù)條件、咨詢?cè)瓌t及重要技術(shù)問(wèn)題。（4）負(fù)責(zé)造價(jià)管理咨詢項(xiàng)目部?jī)?nèi)各層次、各專業(yè)人員之間的技術(shù)協(xié)調(diào)、組織管理、質(zhì)量管理等工作,研究解決各種存在的問(wèn)題。 （5）負(fù)責(zé)處理審核人、校核人、編制人員之間的技術(shù)分歧意見(jiàn),對(duì)形成的咨詢成果質(zhì)量負(fù)責(zé)。（6）根據(jù)項(xiàng)目全過(guò)程造價(jià)管理咨詢實(shí)施方案,動(dòng)態(tài)掌握項(xiàng)目造價(jià)變化情況,負(fù)責(zé)統(tǒng)一咨詢業(yè)務(wù)的技術(shù)條件、工作原則,確定階段控制目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)辦法、偏差分析和糾偏措施。（7）組織編寫(xiě)咨詢成果文件的總說(shuō)明、總目錄,審核成果文件。2、項(xiàng)目副組長(zhǎng)職責(zé)（1）作為項(xiàng)目主要管理人員,配合項(xiàng)目組長(zhǎng)開(kāi)展工作。（2）參與編

22、寫(xiě)項(xiàng)目全過(guò)程造價(jià)管理咨詢實(shí)施方案,協(xié)調(diào)項(xiàng)目部的內(nèi)部管理工作。（3）復(fù)核重要的咨詢成果文件等重要技術(shù)問(wèn)題。（4）負(fù)責(zé)造價(jià)管理咨詢項(xiàng)目部?jī)?nèi)各層次、各專業(yè)人員之間的技術(shù)協(xié)調(diào)、研究解決各種存在的問(wèn)題。（5）負(fù)責(zé)處理審核人、校核人、編制人員之間的技術(shù)分歧意見(jiàn)。（6）負(fù)責(zé)項(xiàng)目組成員的各類培訓(xùn),提高所有人員的咨詢服務(wù)意識(shí)；（7）參與編寫(xiě)咨詢成果文件的總說(shuō)明、總目錄,審核成果文件。3、項(xiàng)目總工職責(zé)（1）協(xié)助項(xiàng)目組長(zhǎng)確定造價(jià)管理咨詢項(xiàng)目部人員的人工和崗位職責(zé)。（2）主持編寫(xiě)項(xiàng)目全過(guò)程造價(jià)管理咨詢實(shí)施方案,負(fù)責(zé)造價(jià)管理咨詢項(xiàng)目部的內(nèi)部管理和外部協(xié)調(diào)工作。 （3）審查重要的咨詢成果文件,審定咨詢技術(shù)條件、咨詢?cè)瓌t及

23、重要技術(shù)問(wèn)題。負(fù)責(zé)處理審核人、校核人、編制人員之間的技術(shù)分歧意見(jiàn),對(duì)形成的咨詢成果質(zhì)量負(fù)責(zé)。（4）負(fù)責(zé)內(nèi)審工作的開(kāi)展,審批內(nèi)審計(jì)劃,并進(jìn)行組織協(xié)調(diào)。（5）主持編寫(xiě)咨詢成果文件的總說(shuō)明、總目錄,審核成果文件。4、專業(yè)造價(jià)工程師的職責(zé)（1）負(fù)責(zé)本專業(yè)的項(xiàng)目全天字第一號(hào)造價(jià)管理咨詢業(yè)務(wù),指導(dǎo)和協(xié)調(diào)造價(jià)員的工作。（2）在項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下,組織本專業(yè)造價(jià)人員擬定項(xiàng)目全過(guò)程造價(jià)管理咨詢定務(wù)實(shí)施細(xì)則,核查資料使用、咨詢?cè)瓌t、計(jì)價(jià)依據(jù)、計(jì)算公式、軟件使用等是否正確。（3）掌握本專業(yè)項(xiàng)目全過(guò)程造價(jià)管理咨詢實(shí)施狀況,協(xié)調(diào)并研究解決存在的問(wèn)題。（4）組織編制本專業(yè)的初步成果文件及其說(shuō)明和目錄。5、造價(jià)員職責(zé)（1）

24、依據(jù)業(yè)務(wù)要求,執(zhí)行作業(yè)計(jì)劃,遵守行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)與原則,對(duì)所承擔(dān)的業(yè)務(wù)質(zhì)量和進(jìn)度負(fù)責(zé)。（2）根據(jù)專業(yè)造價(jià)工程師的分工要求,履行本職工作,選用正確的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、計(jì)算方法、計(jì)算公式、計(jì)算程序,做到內(nèi)容完整、計(jì)算準(zhǔn)確、結(jié)果真實(shí)可靠。6、內(nèi)勤人員職責(zé)（1）負(fù)責(zé)公司管理性文件的管理和質(zhì)量記錄的管理,以及文件 資料的歸檔工作；（2）負(fù)責(zé)信息資料的管理以及質(zhì)量記錄的管理。（3）完成項(xiàng)目組長(zhǎng)交辦的其他任務(wù)。六、審計(jì)工作制度第一條為完善和規(guī)范公司的工程審計(jì)制度,明確工作流程,根據(jù)上級(jí)有關(guān)文件規(guī)定,結(jié)合我公司的情況,特制定本辦法。第二條審計(jì)部工程審計(jì)工作范圍1負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行上級(jí)頒發(fā)的有關(guān)工程審計(jì)方面的方針、政策、規(guī)定和各處概（預(yù)）算定額及取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),并結(jié)合我公司的具體情況,制定必要的補(bǔ)充實(shí)施辦法。2負(fù)責(zé)本公司及屬下所有工程預(yù)、結(jié)算的審計(jì)。較大工程的預(yù)、結(jié)算需報(bào)有關(guān)部門審定或裁定者,一律由審計(jì)部負(fù)責(zé)對(duì)外報(bào)批。3負(fù)責(zé)本公司內(nèi)部預(yù)、結(jié)算的統(tǒng)一管理工作,制定公司內(nèi)部統(tǒng)科教興國(guó)20