商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險及防范

商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險及防范 摘要 隨著社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展 金融危機 泡沫經(jīng)濟等使得我國商業(yè)銀行在其 經(jīng)營過程中面臨著更多的風(fēng)險和挑戰(zhàn) 由于金融行業(yè)的特殊性 對于商業(yè)銀行 而言 一著不慎就可能面臨破產(chǎn)風(fēng)險 所以研究商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險管控具有重 要意義 本文基于商業(yè)銀行現(xiàn)有經(jīng)營模式和業(yè)務(wù)范圍 對現(xiàn)有風(fēng)險模式進行分 析 并就產(chǎn)生原因進行深入探討 深度挖掘商業(yè)銀行規(guī)避風(fēng)險的方法 為銀行 的風(fēng)險管控提出一些建議和意見 關(guān)鍵詞 商業(yè)銀行 經(jīng)營風(fēng)險 管理 控制 1 商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險的含義和特征 1 1 商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險的含義 所謂商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險 首先要明確商業(yè)銀行 區(qū)別于中央銀行等 是營 利為目的的 經(jīng)營多種金融產(chǎn)品和資金類別的組織機構(gòu) 因為經(jīng)營產(chǎn)品和服務(wù) 范圍較廣 在其服務(wù)過程中承擔(dān)較大的風(fēng)險 因為經(jīng)營風(fēng)險的發(fā)生從而導(dǎo)致了 銀行損失 這一過程叫做商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險 1 2 商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險的特征 1 2 1 經(jīng)營風(fēng)險具有一定的隱蔽性 風(fēng)險的特性之一就是不確定 對于商業(yè)銀行的經(jīng)營而言 風(fēng)險也就具備了 一定的隱蔽性 很難及時發(fā)現(xiàn)并根除 筆者通過對商業(yè)銀行運營過程的研究發(fā) 現(xiàn) 很大程度上 商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險多數(shù)是可避免的 人為原因造成的 但 是 盡管可避免 但是很多時候銀行對于市場情況等的忽視會導(dǎo)致難以發(fā)現(xiàn)隱 藏在現(xiàn)有經(jīng)營模式下風(fēng)險的發(fā)生 商業(yè)銀行以營利為最終目的 一方面 銀行 為了增加獲利 會根據(jù)當(dāng)前市場情況 消費者心理等不斷推出新的金融產(chǎn)品或 者服務(wù) 但是在經(jīng)濟快速發(fā)展的今天其形式不斷變化 銀行自身很難準(zhǔn)確判斷 市場情況 另一方面 我國現(xiàn)有商業(yè)銀行管理模式相關(guān)的法律法規(guī)還不夠完善 銀行在激烈的競爭中 要不斷創(chuàng)新發(fā)展 但是一著不慎就有可能面臨破產(chǎn)風(fēng)險 這是難以承受的 且國家法律法規(guī)保護力度不夠 銀行破產(chǎn)后何去何從也沒有 確切的說明 一般情況下不會發(fā)生 但是對于商業(yè)銀行卻是潛在的威脅 很難 及時意識到 1 2 2 經(jīng)營風(fēng)險具有集中性 通過研究發(fā)現(xiàn) 商業(yè)銀行盡管金融產(chǎn)品和服務(wù)種類眾多 即營利模式有多 種選擇 但是 這些產(chǎn)品或者服務(wù)在我國當(dāng)前的金融大背景下 其融資模式單 一固定 而銀行想要進一步營利就只有通過大量融資的途徑 間接融資和直接 融資相結(jié)合的模式 導(dǎo)致了其風(fēng)險集中 一旦發(fā)生泡沫經(jīng)濟等經(jīng)濟危機 銀行 必然無法進行調(diào)整 1 2 3 經(jīng)營風(fēng)險具有 三全 特性 全時段 全方位 全過程 無論是對于商業(yè)銀行還是其他企業(yè)而言 風(fēng)險的存在很難擺脫其經(jīng)營過程 只要企業(yè)在運營其風(fēng)險也就會一直伴隨 這是風(fēng)險的全過程性 銀行業(yè)務(wù)的發(fā) 展 需要結(jié)合我國隨時變動的匯率 黃金價格等 在時間上難以把控 這是風(fēng) 險的全時段性 商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險可能是來自金融市場的 也有可能是借貸人 本身信用問題 亦或者是銀行業(yè)務(wù)運作存在漏洞 這些都是風(fēng)險 來自方方面 面 體現(xiàn)了風(fēng)險的全方位性 1 2 4 經(jīng)營風(fēng)險具有危害大 難控制的特點 對于金融類的風(fēng)險而言 多數(shù)是很難控制的 只能是在一些國家政策策略 上做文章 進行大方向上的調(diào)控 商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險由部分是有金融市場情 況決定的 一旦遇到風(fēng)險就有可能導(dǎo)致銀行資金周轉(zhuǎn)困難 甚至破產(chǎn)情況的發(fā) 生 同時 風(fēng)險一旦發(fā)生還會對消費者心理產(chǎn)生影響 使得它們對其他金融也 產(chǎn)生恐慌心理 帶來連鎖反應(yīng) 加大風(fēng)險涉及的領(lǐng)域 1 2 5 經(jīng)營風(fēng)險具有產(chǎn)生社會影響的特點 我國對于商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險的管控體系不夠完善 同時由于商業(yè)銀行的經(jīng) 營范圍的特殊性 關(guān)系到人們的財產(chǎn)安全 增值等 同時近年來廣大消費者生活 水平的提高 在金融等方面的關(guān)注和投入增加 且我國現(xiàn)有的四大商業(yè)銀行業(yè) 務(wù)覆蓋面廣 銀行經(jīng)營風(fēng)險一旦發(fā)生 必將帶來一系列不良社會影響甚至社會 恐慌 國家穩(wěn)定 2 商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險的表現(xiàn) 2 1 金融創(chuàng)新及衍生業(yè)務(wù)風(fēng)險 我國商業(yè)銀行經(jīng)營領(lǐng)域覆蓋面廣 且中小型消費者是主體 其業(yè)務(wù)想要在 激烈的同行競爭中得到更好的發(fā)展 就需要不斷進行金融創(chuàng)新和業(yè)務(wù)擴展 但 是金融領(lǐng)域的創(chuàng)新和開拓面臨風(fēng)險大 一旦消費者不滿意 不買賬 風(fēng)險就會 立刻突顯出來 2 2 信用風(fēng)險 商業(yè)銀行同中央銀行等一樣面臨著信用問題 同時由于其營利性質(zhì) 且國 家相關(guān)法律法規(guī)的不完善 商業(yè)銀行面臨的信用風(fēng)險會更大 比如銀行貸款放 出去 借款人跑路 政府開發(fā)貸款 遲遲不肯歸還等現(xiàn)象都是商業(yè)銀行面臨的 信用風(fēng)險 2 3 信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險 本文研究過程中筆者意識到信用卡在當(dāng)前社會的普及程度之廣也導(dǎo)致著銀 行風(fēng)險的發(fā)生 信用卡在日常的娛樂 購物等領(lǐng)域使用普遍 且由于它的便攜 性必將大幅度取代現(xiàn)金 但是這個過程中是一些非法分子制造假卡 代取現(xiàn)金 密保等被盜取 網(wǎng)路黑客篡改信用卡信息等現(xiàn)象的發(fā)生給銀行帶來了不良影響 2 4 違規(guī)及犯罪風(fēng)險 金融行業(yè)的暴利也或多或少對商業(yè)銀行的經(jīng)營管理過程產(chǎn)生沖擊 這就導(dǎo) 致了商業(yè)銀行非法經(jīng)營行為的發(fā)生 從而導(dǎo)致違法犯罪的風(fēng)險 比如銀行通過 做會計假賬 非法借貸 非法開發(fā)金融產(chǎn)品吸收資金以及銀行工作人員利用內(nèi) 部管理漏洞進行違規(guī)操作 從而獲得利益的行為都給商業(yè)銀行的發(fā)展帶來風(fēng)險 4 商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險產(chǎn)生的原因 4 1 個人問題 在上文中已經(jīng)提及經(jīng)營風(fēng)險中有一定的操作風(fēng)險 這就涉及到人為因素 從人的角度出發(fā) 包括范圍較廣 商業(yè)銀行的管理者在進行方向決策時出現(xiàn)偏 差 不能很好的吸引投資 產(chǎn)權(quán)劃分不明確等 銀行的員工在進行業(yè)務(wù)操作時 鉆體制的漏洞 為提高個人業(yè)績 進行違規(guī)操作 消費者群體的信用和道德問 題也是使銀行貸款業(yè)務(wù)面臨風(fēng)險的重要原因 以上還有許多由于人為造成的風(fēng) 險 在這就不具體論述了 4 2 環(huán)境問題 當(dāng)前我國經(jīng)濟發(fā)展迅速 但是國際金融環(huán)境并不穩(wěn)定 經(jīng)融危機 泡沫經(jīng) 濟等威脅著我國商業(yè)銀行的發(fā)展 同時金融行業(yè)環(huán)境的多變 不穩(wěn)定的特點導(dǎo) 致商業(yè)銀行創(chuàng)新金融業(yè)務(wù)的開展 金融產(chǎn)品或服務(wù)的推行存在困難 這是來自 經(jīng)濟環(huán)境的原因 4 3 體制問題 通過調(diào)查研究 筆者發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行現(xiàn)有風(fēng)險產(chǎn)生的主要原因來自于我國現(xiàn) 有體制 一個良好的金融行業(yè)管理體系對于銀行的發(fā)展有著重要影響 國家的 參與管控力度不夠 商業(yè)銀行自身體制不健全等體制問題導(dǎo)致了較大程度上的 經(jīng)營風(fēng)險 1 追求利益 忽視風(fēng)險 商業(yè) 二字是商業(yè)銀行的核心所在 其經(jīng)營規(guī)模的大小 消費者群體的 多少決定影響著銀行的市場占有率 所以銀行不得不通過各種途徑擴展業(yè)務(wù)范 圍 在現(xiàn)有模式下 國家政策支持不到位 如何獲得高額的利潤是銀行面臨的 一大難題 貸款是一個重點突破口 通過調(diào)查發(fā)現(xiàn)銀行貸款業(yè)務(wù)在銀行所有業(yè) 務(wù)中占比較高 但是貸款也是一個高風(fēng)險行為 來自消費者 國家監(jiān)管存在漏 洞 導(dǎo)致款放出去 部分難以收回 即信貸風(fēng)險 2 事前防范預(yù)警體制不完善 現(xiàn)有的商業(yè)銀行經(jīng)營模式在面臨風(fēng)險時 一般都是做好后期的 清理 善 后 工作 而對于前期的防范做得并不到位 大數(shù)據(jù)等相關(guān)技術(shù)理論在我國商 業(yè)銀行風(fēng)險預(yù)防過程中使用程度不高 管理人員沒有良好的風(fēng)險意識 沒有完 善的團隊進行風(fēng)險評估工作 3 商業(yè)機制的不完善導(dǎo)致不良現(xiàn)象頻發(fā) 由于我國商業(yè)發(fā)展的起步較晚導(dǎo)致商業(yè)經(jīng)濟模式的不完善 致使我國商業(yè) 經(jīng)濟的內(nèi)在控制機制不能很好的適應(yīng)現(xiàn)代化風(fēng)險的防范與化解的需要 同時也 不適應(yīng)銀行審計經(jīng)營以及商業(yè)監(jiān)管的需要 由于商業(yè)結(jié)構(gòu)的不完善 從而使得 銀行組織內(nèi)部缺乏科學(xué)而完整的控制理論及相應(yīng)完善的使用規(guī)則 出現(xiàn)了很多 制度存在粗略化 模糊化 朦朧化的不良現(xiàn)象 這是一個很大的弊端 銀行缺 乏嚴(yán)格而有效的管理 審計的不明確以及風(fēng)險責(zé)任的不清晰都是我國商業(yè)銀行 資產(chǎn)不良信貸高發(fā)的原因 同時在一些業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)中如銀行儲蓄 出納 信 用證等中存在內(nèi)部控制管理不當(dāng)?shù)炔涣棘F(xiàn)象都促使這些崗位案件出現(xiàn)長期居高 不下的現(xiàn)象 4 獎罰激勵機制不完善 忽視風(fēng)險管理要求 中國商業(yè)銀行長期普遍實行的是提高市場占有率為主的戰(zhàn)略導(dǎo)向 一味追 求客戶業(yè)務(wù)量以及業(yè)務(wù)規(guī)模 刻意追求市場占有率 使得相應(yīng)的基層機構(gòu)對業(yè) 務(wù)考核指標(biāo)存在欺瞞以及重總量輕質(zhì)量的傾向 造成國有資產(chǎn)的大量流失 再 加上問責(zé)機制不完善 不執(zhí)行或糊弄現(xiàn)象 對相關(guān)違法違紀(jì)的不良客戶處罰不 及時或懲處較松 都使問責(zé)機制無法準(zhǔn)確有效落實到責(zé)任人 達不到問責(zé)機制 的最初目的 使規(guī)章制度形同虛設(shè) 喪失公信力 隱患就此埋下 5 風(fēng)險管理人才基礎(chǔ)比較薄弱 由于專業(yè)風(fēng)險管理人員數(shù)量的不足 市場上的一些人員因競爭較小 導(dǎo)致 其專業(yè)素養(yǎng)不高 使得他們?nèi)狈I(yè)人士應(yīng)有的判斷力以及敏銳度 精通風(fēng)險 和計量技術(shù)的人員嚴(yán)重缺乏 致使完善的商業(yè)生態(tài)系統(tǒng)沒有形成應(yīng)有的職業(yè)化 5 我國商業(yè)銀行防范經(jīng)營風(fēng)險的防范建議 5 1 加強市場風(fēng)險管理專業(yè)人員的培養(yǎng)和團隊的建設(shè) 在目前中國的銀行商業(yè)風(fēng)險管理中 對現(xiàn)代定量技術(shù)管理風(fēng)險認識不足 人員沒有足夠的專業(yè)素養(yǎng) 為此銀行應(yīng)加強此類人才的儲備與培養(yǎng) 旨在提高 銀行風(fēng)險的管理水平 相關(guān)從而人士應(yīng)具備必要的銀行相關(guān)知識 掌握金融類 各學(xué)科專業(yè)知識 能在實際中熟練應(yīng)用各種風(fēng)險衡量模型 5 2 樹立先進的風(fēng)風(fēng)險管控理念 建立長期有效的報告機制 有效的風(fēng)險管控的基礎(chǔ)是銀行 而銀行風(fēng)險管理系統(tǒng)的實現(xiàn)依賴于企業(yè)文 化及風(fēng)險管理文化 其目的就是促進風(fēng)險意識的加強 其相關(guān)風(fēng)險管理覆蓋各 個方面 其中預(yù)測 管理包括后期的處理等整個行為 均是為了風(fēng)險管理的發(fā) 展 為此 銀行應(yīng)建立及時有效的市場風(fēng)險管控機制 及時應(yīng)對機制以及對于 銀行賬戶和交易賬戶的有效分工等一系列相應(yīng)方法 5 3 建設(shè)完善的金融行業(yè)風(fēng)險管控系統(tǒng)以及相關(guān)管理信息系統(tǒng) 根據(jù)銀行系統(tǒng)對銀行的有關(guān)要求 銀行應(yīng)該重視并加快市場監(jiān)督系統(tǒng)以及 風(fēng)險管理系統(tǒng)的建設(shè) 同時建立完善的風(fēng)控體系以確保市場風(fēng)控體系的有效運 行 銀行信息系統(tǒng)對市場風(fēng)險管理來說是非常重要的組成部分 因為銀行需要 分析大量風(fēng)控和監(jiān)測要求以及數(shù)據(jù)并且處理結(jié)果 因此強大而有效的信息管理 系統(tǒng)就是實施的關(guān)鍵 它必須利用有效的信息管理系統(tǒng)來檢驗市場風(fēng)險限度 并提供市場風(fēng)險的相關(guān)報告 5 4 建立全新的風(fēng)險管控體系 提升和改進風(fēng)險管控方法和技術(shù) 市場風(fēng)險管理系統(tǒng)的獨立 高效是完善市場的基礎(chǔ) 中國商業(yè)銀行應(yīng)在董 事會的基礎(chǔ)上建立直接領(lǐng)導(dǎo)的風(fēng)管部門 以此來完善市場管理 近年來 中國 的國有商業(yè)銀行已經(jīng)建立了相關(guān)的組織機構(gòu)以及人員 以此來符合巴塞爾新資 本協(xié)議 同時 中國的銀行應(yīng)借鑒國際上先進的風(fēng)險管理模型來應(yīng)用于對市場 的定性分析 1 建立健全風(fēng)險 管理體系 實現(xiàn)全方位 全過程的風(fēng)險管理 國內(nèi)銀行要利用金融改革之際 建立符合自身利益的系統(tǒng)性風(fēng)控管理體系 并由董事會直接領(lǐng)導(dǎo)的與其他部門相聯(lián)系的風(fēng)管系統(tǒng) 董事會作為這個體系最 高的決策機構(gòu) 對風(fēng)管負有最終責(zé)任 在具體執(zhí)行上應(yīng)改變以前銀行的約束管 理模式 實現(xiàn)對風(fēng)險源頭的有效控制 而相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)也對業(yè)務(wù)風(fēng)險進行負責(zé) 達到風(fēng)險管理既能橫向延伸 又能縱向管理的目標(biāo) 實現(xiàn)管理過程的扁平化 與此同時 銀行應(yīng)積極借鑒國際銀行的組織模式以及管理經(jīng)驗 加快法人治理 結(jié)構(gòu)的建設(shè) 通過引進國外人才 領(lǐng)導(dǎo)建立有效的組織機構(gòu)以及體制規(guī)范 以 此加快經(jīng)濟體制的改革 提高風(fēng)管能力 2 加強企業(yè)風(fēng)險管理文化建設(shè) 增強風(fēng)險管理的意識 事實表明 科學(xué)而有效的風(fēng)管理念比簡單的風(fēng)險評估更為重要 國內(nèi)外因 風(fēng)控不當(dāng)而破產(chǎn)的例子不勝枚舉 這不是內(nèi)部機制的原因 主要是相關(guān)從業(yè)人 員意識不足所造成的 所以 除了建立有效的相關(guān)機制以外 銀行從業(yè)者的的專業(yè)素養(yǎng)以及風(fēng)險 管理理念的提高是銀行亟待解決的問題 風(fēng)險管理文化的培訓(xùn)更是必不可少 除了提高員工相關(guān)法制觀念 嚴(yán)格約束從業(yè)者的行動外 還能夠培養(yǎng)從業(yè)者的 職業(yè)敏感性 促使員工養(yǎng)成好的職業(yè)習(xí)慣 從根本上解決這一問題 3 制定合理的考核指標(biāo) 在控制風(fēng)險的前提下實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展 合理的考核指標(biāo)對于企業(yè)來說至關(guān)重要 因此其制定要符合實際且對長遠 的利益有利 業(yè)績和規(guī)模對于銀行來說固然重要 但管理者不應(yīng)過分強調(diào)某一 部分 需要從系統(tǒng)的角度全面的考慮 不能單純一味的利益至上 否則會對執(zhí) 行者傳遞不良信號 從而增加風(fēng)險 對此 在考核規(guī)則制定時 應(yīng)減少領(lǐng)導(dǎo)者 的主觀性 要以企業(yè)利益為主 綜合考慮多方面 以期實現(xiàn)效益最大化 4 完善內(nèi)部核查機制和獎懲制度 防止風(fēng)險的蔓延 與此同時 銀行應(yīng)該建立科學(xué)的獎勵懲罰制度 對業(yè)務(wù)條件突出且日常表 現(xiàn)良好的員工有所獎勵 對相關(guān)表現(xiàn)不好的員工施以懲罰 建立責(zé)任追究機制 并且要嚴(yán)格執(zhí)行 責(zé)任追究具體到人 相關(guān)負責(zé)人也應(yīng)受罰 以示公平 對違 法違紀(jì) 操作不當(dāng) 業(yè)務(wù)能力不足的人員絕不姑息 5 機構(gòu)金融信息報告與披露制度要進一步完善 如增加銀行經(jīng)營透明度等 在此基礎(chǔ)上 金融監(jiān)管當(dāng)局要確立和完善一整套識別風(fēng)險和預(yù)警體系如指標(biāo)和 評估體系 并及時向有關(guān)機構(gòu)發(fā)出風(fēng)險通知 以便及早防范和處理 結(jié)束語 本文基于商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險 從不同風(fēng)險的特點以及風(fēng)險的產(chǎn)生原因等進 行探討 并對風(fēng)險管理提出了一些見解和意見 希望為商業(yè)銀行規(guī)避風(fēng)險提供 一些參考 同時 通過研究 得出以下成果結(jié)論 1 我國商業(yè)銀行當(dāng)前面臨的經(jīng)營風(fēng)險主要是資產(chǎn)風(fēng)險 負債風(fēng)險 結(jié)算風(fēng) 險 信用風(fēng)險 其次還有利率風(fēng)險 流動性風(fēng)險 匯率風(fēng)險 操作風(fēng)險等 2 資產(chǎn)質(zhì)量不高 資產(chǎn)重組率偏低等問題是我國銀行普遍存在的需求 在 我國不完善的金融體系 其風(fēng)險管理的健全還需要一些時間 3 加強從業(yè)人員的培養(yǎng)及團隊建設(shè)是解決風(fēng)險的唯一辦法 對單位來說 先進而有效的風(fēng)險管理理念及文化是必不可少的 與高效的機制同樣重要 市 場監(jiān)督體系的建設(shè)是風(fēng)險的最后一道屏障 應(yīng)與時俱進 完善信息管理系統(tǒng) 使得市場風(fēng)險管理方法及技術(shù)得到有效提高 參考文獻 1 劉忠燕 商業(yè)銀行經(jīng)營管理學(xué)案例 M 中國金融出版社 2004 年 8 月 2 喬埃爾 貝西斯 商業(yè)銀行風(fēng)險管理 海天出版社 2001 年 2 月第 1 版 3 菲利普 喬瑞 VAR 風(fēng)險價值 金融風(fēng)險管理新標(biāo)準(zhǔn) 中信出版社 2000 年 10 月 4 桓賢維 商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險與控制 J 西安金融 2003 8 5 戴相龍 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 J 中國金融出版社 1998 6 王春峰 融市場風(fēng)險管理 M 天津大學(xué)出版社 2001 7 張宇婧 我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理研究 J 區(qū)域金融實務(wù) 2013 01 1 8 張微 我國商業(yè)銀行風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)研究 D 天津大學(xué) 2009 05 致謝 歷時將近三個月的時間終于將這篇論文完成 在論文的寫作過程中有許多 不懂的問題和困擾 在老師的幫助下解決了我的困惑 特別感謝我的論文指導(dǎo) 老師 在他的幫助和指導(dǎo)之下才完成論文 尤其感謝這篇論文所涉及到的各位 學(xué)者 論文引用了數(shù)位學(xué)者的文獻 如果沒有閱讀這些文獻 也不會從中得到 一些啟示 我很難順利的完成本篇論文 感謝我的朋友和同學(xué) 在我論文的過 程中提供了許多資料 感謝他們的幫助