社會(huì)保障學(xué) 第一章

第 1章 社 會(huì) 保 障 體 系 本 章 主 要 內(nèi) 容 社 會(huì) 保 障 的 特 征 和 理 念 基 礎(chǔ) 社 會(huì) 保 障 制 度 結(jié) 構(gòu) 社 會(huì) 保 險(xiǎn) 與 商 業(yè) 保 險(xiǎn) 的 聯(lián) 系 與 區(qū) 別 社 會(huì) 保 障 的 制 度 主 體 社 會(huì) 保 障 水 平 及 其 適 度 性 社 會(huì) 保 障 管 理 體 制 社 會(huì) 保 障 在 市 場(chǎng) 經(jīng) 濟(jì) 制 度 中 的 定 位 與 功 能 社 會(huì) 保 障 法 制 化 建 設(shè) 一 、 社 會(huì) 保 障 的 特 征 和 理 念 基 礎(chǔ)（ 一 ） 社 會(huì) 保 障 的 內(nèi) 涵 和 外 延 社 會(huì) 保 障 指 國(guó) 家 通 過(guò) 立 法 和 行 政 措 施 設(shè)立 的 保 護(hù) 社 會(huì) 成 員 基 本 生 活 安 全 項(xiàng) 目 的總 和 。 它 是 國(guó) 家 為 了 保 持 經(jīng) 濟(jì) 和 社 會(huì) 穩(wěn) 定 ， 依據(jù) 保 護(hù) 與 激 勵(lì) 相 統(tǒng) 一 的 原 則 ， 對(duì) 公 民 在年 老 、 疾 病 、 遭 遇 災(zāi) 害 而 面 臨 生 活 困 難的 情 況 下 ， 通 過(guò) 國(guó) 民 收 入 分 配 和 再 分 配 ，由 政 府 和 社 會(huì) 依 法 給 予 物 質(zhì) 幫 助 和 社 會(huì)服 務(wù) ， 以 保 障 公 民 的 基 本 生 活 需 要 的 制度 。 社 會(huì) 保 障 概 念 內(nèi) 涵 的 四 個(gè) 要 點(diǎn) 它 的 宗 旨 是 通 過(guò) 保 障 公 民 的 基本 生 活 需 要 而 保 持 社 會(huì) 穩(wěn) 定 ； 它 是 一 種 以 社 會(huì) 共 同 責(zé) 任 為 本位 ， 由 國(guó) 家 、 集 體 、 個(gè) 人 共 同分 擔(dān) 保 障 責(zé) 任 的 社 會(huì) 機(jī) 制 和 經(jīng)濟(jì) 機(jī) 制 它 主 要 以 國(guó) 民 收 入 再 分 配 的 形式 為 公 民 提 供 各 類 保 障 它 是 現(xiàn) 代 國(guó) 家 重 要 的 社 會(huì) 經(jīng) 濟(jì)制 度 之 一 社 會(huì) 保 障 的 外 延 界 定 社 會(huì) 保 障 與 社 會(huì) 福 利 社 會(huì) 保 障 與 社 會(huì) 服 務(wù) （ 二 ） 社 會(huì) 保 障 的 制 度 特 征 國(guó) 家 主 導(dǎo) 性 法 制 性 社 會(huì) 性 （ 對(duì) 象 、 責(zé) 任 和 義 務(wù) 、管 理 ） 福 利 性 人 道 性 （ 三 ） 社 會(huì) 保 障 的 理 念 基 礎(chǔ) 以 個(gè) 人 自 立 為 基 點(diǎn) ， 承 認(rèn) 幫 助個(gè) 人 抵 御 在 市 場(chǎng) 經(jīng) 濟(jì) 中 可 能 遇到 的 生 活 和 勞 動(dòng) 風(fēng) 險(xiǎn) 既 是 社 會(huì)和 政 府 的 義 務(wù) 與 責(zé) 任 ， 也 是 個(gè)人 的 權(quán) 利 。 社 會(huì) 保 障 的 基 本 原 則 是 自 助 者公 助 。 二 、 社 會(huì) 保 障 制 度 結(jié) 構(gòu) （ 一 ） 社 會(huì) 保 障 制 度 結(jié) 構(gòu) 的 總 體 框 架 1952年 國(guó) 際 勞 工 大 會(huì) 通 過(guò) 的 社 會(huì) 保 障 （ 最 低 標(biāo) 準(zhǔn) ） 公 約（ 第 102號(hào) ） 中 規(guī) 定 的 九 類 社 會(huì) 保 障 ： 醫(yī) 療 照 顧 （ Medical Care） 疾 病 給 付 （ Sickness Benefit） 失 業(yè) 給 付 （ Unemployment Benefit） ； 老 年 給 付 （ Old age Benefit） 職 業(yè) 傷 害 給 付 （ Employment Injury Benefit） 多 子 女 家 庭 給 付 （ Family Benefit） 生 育 給 付 （ Maternity Benefit） 殘 廢 給 付 （ Invalidity Benefit） 遺 屬 給 付 （ Surviviors Benefit） 國(guó) 際 勞 工 組 織 在 1952 1982年 期間 正 式 采 納 的 關(guān) 于 社 會(huì) 保 障 體 系的 規(guī) 范 化 范 疇 包 括 ： 社 會(huì) 保 險(xiǎn) 、 社 會(huì) 救 助 、 國(guó) 家 財(cái) 政收 入 資 助 的 福 利 補(bǔ) 貼 、 家 庭 補(bǔ) 助 ，以 及 儲(chǔ) 蓄 基 金 ， 還 有 為 雇 主 規(guī) 定的 補(bǔ) 充 條 款 和 圍 繞 社 會(huì) 保 障 而 發(fā)展 的 各 種 補(bǔ) 充 方 案 。 中 國(guó) 社 會(huì) 保 障 體 系 的 四 組 成 大 部 分 ： 社 會(huì) 救 助 最 低 層 次 的 社 會(huì) 保 障 ， 保 障 社會(huì) 成 員 的 生 存 需 要 社 會(huì) 保 險(xiǎn) 基 本 保 障 ， 保 障 勞 動(dòng) 者 因 失 去勞 動(dòng) 能 力 從 而 失 去 工 資 后 仍 能 維 持 基 本 生 活 社 會(huì) 福 利 增 進(jìn) 城 鄉(xiāng) 全 體 居 民 生 活 福 利 的高 層 次 社 會(huì) 保 障 社 會(huì) 優(yōu) 撫 特 殊 性 質(zhì) 的 社 會(huì) 保 障 ， 保 障 為社 會(huì) 做 出 貢 獻(xiàn) 和 犧 牲 的 軍 人 及 其 眷 屬 的 基 本生 活 。 四 個(gè) 組 成 部 分 互 相 銜 接 、 互 相 補(bǔ) 充 ， 構(gòu) 成 一個(gè) 相 對(duì) 完 整 的 社 會(huì) 安 全 網(wǎng) 絡(luò) 。 （ 二 ） 社 會(huì) 保 障 項(xiàng) 目 的 構(gòu) 成 社 會(huì) 保 險(xiǎn) ： 是 一 種 為 喪 失 勞 動(dòng) 能 力 或 暫 時(shí)失 去 勞 動(dòng) 崗 位 的 人 提 供 的 收 入 保 險(xiǎn) 計(jì) 劃 ，是 社 會(huì) 保 障 體 系 的 主 體 和 發(fā) 展 重 點(diǎn) 。 社 會(huì) 保 險(xiǎn) 項(xiàng) 目 主 要 有 ： 養(yǎng) 老 保 險(xiǎn) 、 殘 廢 保險(xiǎn) 、 死 亡 及 遺 屬 保 險(xiǎn) 、 失 業(yè) 保 險(xiǎn) 、 醫(yī) 療 保險(xiǎn) 、 工 傷 保 險(xiǎn) 、 疾 病 和 生 育 保 險(xiǎn) 等 。 社 會(huì) 保 險(xiǎn) 的 存 在 基 礎(chǔ) ： 是 勞 動(dòng) 者 的 風(fēng) 險(xiǎn) 來(lái)源 ： 生 命 周 期 和 經(jīng) 濟(jì) 周 期 社 會(huì) 保 險(xiǎn) 所 實(shí) 現(xiàn) 的 收 入 再 分 配 是 水 平 式 的再 分 配 ， 帶 有 自 助 、 互 助 和 他 助 的 性 質(zhì) 。 社 會(huì) 救 助 ： 解 決 社 會(huì) 保 險(xiǎn) 所 不能 解 決 的 那 些 社 會(huì) 問(wèn) 題 的 一 種保 障 形 式 。 其 對(duì) 象 是 不 能 正 常 參 加 勞 動(dòng) 的群 體 其 待 遇 標(biāo) 準(zhǔn) 低 于 社 會(huì) 保 險(xiǎn) 其 主 旨 是 反 貧 困 社 會(huì) 福 利 ： 在 保 障 生 存 的 基 礎(chǔ)上 ， 免 費(fèi) 或 低 費(fèi) 提 供 某 種 生 活用 品 或 勞 務(wù) ， 給 人 以 實(shí) 惠 和 方便 ， 以 提 高 生 活 水 準(zhǔn) ， 改 善 生活 質(zhì) 量 。 其 由 四 個(gè) 部 分 組 成 ： 公 共 福 利事 業(yè) 、 局 部 性 或 選 擇 性 的 福 利措 施 、 員 工 福 利 、 特 殊 社 會(huì) 福利 。 社 會(huì) 優(yōu) 撫 ： 國(guó) 家 和 社 會(huì) 依 照 法律 對(duì) 社 會(huì) 上 的 特 殊 公 民 為保 衛(wèi) 國(guó) 家 安 全 而 做 出 貢 獻(xiàn) 和 犧牲 的 軍 屬 、 烈 屬 、 殘 廢 軍 人 退伍 官 兵 及 其 家 屬 所 給 予 的 優(yōu) 待和 撫 恤 。 旨 在 有 利 于 保 障 國(guó) 家 安 全 和 社會(huì) 穩(wěn) 定 。 （ 三 ） 社 會(huì) 保 險(xiǎn) 類 項(xiàng) 目 和 社 會(huì) 福 利 、 社 會(huì) 救助 、 社 會(huì) 優(yōu) 撫 轉(zhuǎn) 移 支 付 類 項(xiàng) 目 的 聯(lián) 系 與 區(qū) 別社 會(huì) 保 險(xiǎn) 類 項(xiàng) 目 轉(zhuǎn) 移 支 付 類 項(xiàng) 目分 配 性 質(zhì) 橫 向 再 分 配 縱 向 再 分 配貢 獻(xiàn) 與 收 益 呈 對(duì) 稱 性 呈 非 對(duì) 稱 性補(bǔ) 償 依 據(jù) 和 標(biāo)準(zhǔn) 因 風(fēng) 險(xiǎn) 發(fā) 生 而 得 到 補(bǔ) 償 因 貧 困 或 做 出 過(guò) 貢獻(xiàn) 而 得 到 補(bǔ) 償管 理 方 式 收 支 對(duì) 應(yīng) 的 專 項(xiàng) 基 金 管理 政 府 作 為 財(cái) 政 支 出的 一 個(gè) 項(xiàng) 目 管 理 共 同 之 處 二 者 都 是 由 國(guó) 家 和 社 會(huì) 對(duì) 生 存 發(fā) 生 困 難 的 社 會(huì) 成 員 提 供 物 質(zhì) 幫 助 的 一 種 收 入 再 分 配 的 工 具 三 、 社 會(huì) 保 險(xiǎn) 與 商 業(yè) 保 險(xiǎn) 的 聯(lián) 系 與 區(qū) 別（ 一 ） 社 會(huì) 保 險(xiǎn) 與 商 業(yè) 保 險(xiǎn) 的 相 同 點(diǎn) 都 是 一 種 風(fēng) 險(xiǎn) 防 范 與 風(fēng) 險(xiǎn) 轉(zhuǎn) 移 機(jī) 制 ； 在 保 障 對(duì) 象 和 性 質(zhì) 上 是 一 致 的 ； 從 功 能 上 看 ， 兩 者 都 是 社 會(huì) 風(fēng) 險(xiǎn) 化 解機(jī) 制 ； 都 具 有 互 助 互 濟(jì) 、 分 擔(dān) 風(fēng) 險(xiǎn) 、 保 障 人民 生 活 安 定 ， 維 持 經(jīng) 濟(jì) 繁 榮 的 作 用 ； 運(yùn) 作 機(jī) 理 類 同 ， 如 “ 大 數(shù) 法 則 “ （ 二 ） 社 會(huì) 保 險(xiǎn) 與 商 業(yè) 保 險(xiǎn) 的 區(qū) 別社 會(huì) 保 險(xiǎn) 商 業(yè) 保 險(xiǎn)性 質(zhì) 不 同 在 法 律 基 礎(chǔ) 上 的 政 府 行 為 在 自 愿 契 約 基 礎(chǔ) 上 的 商 業(yè)行 為目 標(biāo) 取 向 不 同 社 會(huì) 價(jià) 值 ， 維 護(hù) 社 會(huì) 安 定 與公 平 ， 非 盈 利 商 業(yè) 價(jià) 值 ， 以 營(yíng) 利 為 目 的并 趨 于 利 潤(rùn) 最 大 化權(quán) 利 義 務(wù) 關(guān) 系 不同 建 立 在 勞 動(dòng) 與 繳 費(fèi) 之 上 的 對(duì)等 關(guān) 系 建 立 在 繳 費(fèi) 之 上 的 “ 有 收有 償 ” “ 對(duì) 等 互 利 ” 關(guān) 系資 金 來(lái) 源 不 同 國(guó) 家 、 用 人 單 位 和 個(gè) 人 三 者分 擔(dān) 投 保 人政 府 責(zé) 任 不 同 最 終 的 兜 底 責(zé) 任 監(jiān) 管 但 不 承 擔(dān) 直 接 經(jīng) 濟(jì) 責(zé)任 可 承 保 風(fēng) 險(xiǎn) 的 范圍 不 同 動(dòng) 態(tài) 性 的 社 會(huì) 性 風(fēng) 險(xiǎn) 發(fā) 生 概 率 穩(wěn) 定 的 個(gè) 體 性 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ) 償 水 平 及 保障 方 式 不 同 依 據(jù) 多 種 因 素 確 定 連 續(xù) 補(bǔ) 償 ，現(xiàn) 金 補(bǔ) 償 和 服 務(wù) 的 方 式 依 據(jù) 繳 費(fèi) 額 確 定 一 次 性 補(bǔ)償 ， 現(xiàn) 金 補(bǔ) 償 方 式 （ 三 ） 政 府 在 社 會(huì) 保 險(xiǎn) 方 面 具 有 的 潛 在 優(yōu) 勢(shì) 政 府 有 權(quán) 征 稅 以 實(shí) 現(xiàn) 對(duì) 社 會(huì) 性風(fēng) 險(xiǎn) 的 保 險(xiǎn) 政 府 能 夠 使 幾 代 人 共 擔(dān) 風(fēng) 險(xiǎn) 政 府 可 以 對(duì) 社 會(huì) 保 障 支 出 進(jìn) 行指 數(shù) 化 調(diào) 整 政 府 可 以 制 定 和 調(diào) 整 精 算 原 則和 財(cái) 務(wù) 機(jī) 制 四 、 社 會(huì) 保 障 的 制 度 主 體 社 會(huì) 保 障 制 度 主 體 的 三 個(gè) 大 類 ： 國(guó) 家（ 通 過(guò) 社 會(huì) 保 障 職 能 機(jī) 構(gòu) ） 、 用 人 單 位和 社 會(huì) 成 員 個(gè) 人 ， 每 一 大 類 按 層 次 遞 進(jìn)原 則 又 可 進(jìn) 一 步 細(xì) 分 為 若 干 子 類 。 客 觀 上 存 在 著 各 級(jí) 政 府 、 各 個(gè) 用 人 單 位 、社 會(huì) 成 員 個(gè) 人 等 多 元 利 益 主 體 的 利 益 矛盾 。 不 同 利 益 主 體 為 實(shí) 現(xiàn) 各 自 利 益 最 大 化 而不 懈 地 努 力 ， 這 要 求 在 社 會(huì) 保 障 制 度 的設(shè) 計(jì) 上 要 保 持 動(dòng) 力 結(jié) 構(gòu) 與 激 勵(lì) 結(jié) 構(gòu) （ 相對(duì) 稱 ） 、 信 息 結(jié) 構(gòu) 與 決 策 結(jié) 構(gòu) 相 對(duì) 稱 。 （ 一 ） 國(guó) 家 在 社 會(huì) 保 障 中 的 責(zé) 任 、 權(quán) 利 和 義 務(wù) 國(guó) 家 在 社 會(huì) 保 障 制 度 結(jié) 構(gòu) 中 具 有第 一 責(zé) 任 人 的 地 位 ， 其 原 因 ： 一 是 政 府 在 社 會(huì) 保 障 制 度 運(yùn) 行 中扮 演 著 執(zhí) 行 主 體 的 角 色 二 是 政 府 對(duì) 社 會(huì) 保 障 財(cái) 務(wù) 負(fù) 有 最后 的 （ 并 非 完 全 的 ） 責(zé) 任 政 府 作 為 社 會(huì) 保 障 制 度 中 的 一 方主 體 ， 是 指 中 央 決 策 機(jī) 構(gòu) 和 承 擔(dān)調(diào) 控 和 管 理 職 能 的 政 府 機(jī) 構(gòu) 從 理 論 上 說(shuō) ， 政 府 在 社 會(huì) 保 障制 度 運(yùn) 行 中 的 合 理 目 標(biāo) ： 以 促 進(jìn) 經(jīng) 濟(jì) 發(fā) 展 、 協(xié) 調(diào) 社 會(huì) 各階 層 和 社 會(huì) 各 方 面 的 利 益 矛 盾 、保 持 社 會(huì) 安 定 等 但 是 ， 政 府 并 不 是 在 任 何 時(shí) 候都 能 自 覺(jué) 地 做 到 這 一 點(diǎn) 。 國(guó) 家 在 財(cái) 政 支 出 方 面 的 責(zé) 任 包 括 ： 一 是 提 供 “ 兜 底 ” 的 責(zé) 任 ， 扮 演 “ 最后 出 臺(tái) ” 的 角 色 二 是 讓 稅 、 讓 利 等 優(yōu) 惠 政 策 三 是 消 化 制 度 轉(zhuǎn) 軌 或 政 策 變 更 的 成 本 四 是 中 央 政 府 有 責(zé) 任 為 地 方 政 府 提 供必 要 的 財(cái) 政 支 持 五 是 承 擔(dān) 公 務(wù) 員 及 其 他 公 職 人 員 的 社會(huì) 保 險(xiǎn) 費(fèi) 用 六 是 社 會(huì) 福 利 、 社 會(huì) 救 助 和 社 會(huì) 優(yōu) 撫的 轉(zhuǎn) 移 支 付 項(xiàng) 目 的 資 金 來(lái) 源 （ 二 ） 用 人 單 位 在 社 會(huì) 保 障 中 的 責(zé) 任 、 權(quán) 利 和 義 務(wù) 用 人 單 位 主 體 主 要 是 指 各 類 企 事業(yè) 組 織 用 人 單 位 在 社 會(huì) 保 障 中 的 義 務(wù) ： 按 規(guī) 定 繳 納 社 會(huì) 保 障 費(fèi) 為 本 單 位 勞 動(dòng) 者 辦 理 社 會(huì) 保 障 的參 保 手 續(xù) 代 為 扣 繳 勞 動(dòng) 者 個(gè) 人 應(yīng) 繳 納 部 分（ 由 于 社 會(huì) 保 障 費(fèi) 用 的 繳 納 實(shí) 行“ 源 泉 扣 繳 ” 的 原 則 ） 用 人 單 位 也 擁 有 以 下 權(quán) 利 ： 要 求 社 會(huì) 保 障 機(jī) 構(gòu) 提 供 社 會(huì) 保障 政 策 咨 詢 ； 就 與 本 單 位 有 關(guān) 的 社 會(huì) 保 障 爭(zhēng)議 提 出 訴 訟 或 仲 裁 ； 監(jiān) 督 社 會(huì) 保 障 機(jī) 構(gòu) 及 工 作 人 員的 工 作 （ 二 ） 社 會(huì) 成 員 在 社 會(huì) 保 障 中 的 責(zé) 任 、 權(quán) 利 和 義 務(wù) 在 社 會(huì) 保 障 制 度 中 ， 勞 動(dòng) 者個(gè) 人 是 提 供 勞 動(dòng) 并 獲 取 保 障的 主 體 社 會(huì) 成 員 個(gè) 人 在 社 會(huì) 保 障 中的 義 務(wù) ： 繳 納 社 會(huì) 保 障 費(fèi) 參 與 社 會(huì) 勞 動(dòng) 或 為 社 會(huì) 做 出貢 獻(xiàn) （ 先 天 殘 障 者 除 外 ） 社 會(huì) 成 員 個(gè) 人 在 社 會(huì) 保 障 中 的 權(quán) 利 ： 在 喪 失 勞 動(dòng) 能 力 ， 或 遭 受 到 自 然 災(zāi)害 及 喪 失 勞 動(dòng) 機(jī) 會(huì) 、 失 去 生 活 來(lái) 源時(shí) ， 享 有 按 照 法 律 規(guī) 定 向 社 會(huì) 保 障機(jī) 構(gòu) 申 請(qǐng) 領(lǐng) 取 社 會(huì) 救 助 、 享 受 社 會(huì)保 險(xiǎn) 及 其 他 待 遇 的 權(quán) 利 ； 享 有 要 求 提 供 社 會(huì) 保 障 政 策 咨 詢 及其 他 服 務(wù) 事 項(xiàng) 的 權(quán) 利 ； 享 有 就 與 本 人 有 關(guān) 的 社 會(huì) 保 障 爭(zhēng) 議提 出 仲 裁 或 者 提 出 訴 訟 的 權(quán) 利 ； 享 有 監(jiān) 督 社 會(huì) 保 障 機(jī) 構(gòu) 及 其 工 作 人員 有 關(guān) 工 作 狀 況 和 行 為 的 權(quán) 利 ； 五 、 社 會(huì) 保 障 水 平 及 其 適 度 性 社 會(huì) 保 障 水 平 ： 它 是 一 個(gè) 動(dòng) 態(tài) 的 相 對(duì) 概 念 它 所 反 映 的 社 會(huì) 保 障 程 度 的“ 高 ” 與 “ 低 ” 是 以 國(guó) 民 經(jīng) 濟(jì)發(fā) 展 水 平 為 參 照 系 的 它 經(jīng) 常 以 某 一 國(guó) 家 某 一 時(shí) 期 社會(huì) 保 障 支 出 占 該 國(guó) GDP的 百 分比 來(lái) 衡 量 （ 一 ） 適 度 社 會(huì) 保 障 水 平 的 內(nèi) 涵 社 會(huì) 保 障 水 平 是 一 個(gè) 質(zhì) 與 量 相 統(tǒng) 一的 概 念 。 適 度 社 會(huì) 保 障 水 平 主 要 通 過(guò) 社 會(huì) 保障 給 付 標(biāo) 準(zhǔn) 的 社 會(huì) 適 當(dāng) 性 來(lái) 體 現(xiàn) 。 社 會(huì) 適 當(dāng) 性 可 以 表 述 為 社 會(huì) 保 障 是依 據(jù) 某 一 生 活 標(biāo) 準(zhǔn) 為 某 一 類 別 的 受保 人 提 供 有 關(guān) 津 貼 的 。 “ 社 會(huì) 適 當(dāng) ” 在 同 一 時(shí) 期 的 不 同 國(guó)家 或 同 一 國(guó) 家 的 不 同 時(shí) 期 ， 表 現(xiàn) 的絕 對(duì) 數(shù) 和 相 對(duì) 數(shù) 都 有 很 大 的 差 異 。 （ 二 ） 適 度 社 會(huì) 保 障 水 平 的 約 束 條 件 一 是 社 會(huì) 保 障 需 求 水 平 包 括 ： 享 受 社 會(huì) 保 障 待 遇 的 人口 總 量 與 構(gòu) 成 ； 社 會(huì) 保 障 項(xiàng) 目的 多 少 及 其 待 遇 標(biāo) 準(zhǔn) 的 高 低 。 二 是 社 會(huì) 保 障 供 給 水 平 包 括 ： 國(guó) 內(nèi) 生 產(chǎn) 總 值 、 居 民 收入 與 儲(chǔ) 蓄 水 平 、 財(cái) 政 收 入 、 社會(huì) 保 障 基 金 投 資 收 益 率 、 社 會(huì)保 障 管 理 機(jī) 構(gòu) 行 政 和 業(yè) 務(wù) 支 出等 社 會(huì) 保 障 水 平 “ 適 當(dāng) ” 與 否 的 測(cè) 定 標(biāo) 準(zhǔn) ： 社 會(huì) 保 障 費(fèi) 用 支 出 要 與 國(guó) 家 生產(chǎn) 力 發(fā) 展 水 平 以 及 各 方 面 的 承受 能 力 相 適 應(yīng) 即 社 會(huì) 保 障 基 金 能 夠 在 精 算 基礎(chǔ) 上 實(shí) 現(xiàn) 長(zhǎng) 期 和 短 期 的 收 支 平衡 社 會(huì) 保 障 的 主 要 矛 盾 經(jīng) 常 是 需 求 大 于 供 給 的原 因 ： 一 是 制 度 設(shè) 計(jì) 方 面 往 往 有 先 天 性 缺陷 二 是 社 會(huì) 保 障 制 度 運(yùn) 行 中 往 往 面 臨諸 如 人 口 老 化 、 市 場(chǎng) 變 化 、 生 活 費(fèi)指 數(shù) 提 高 等 難 以 控 制 的 因 素 三 是 社 會(huì) 保 障 水 平 較 多 地 受 到 政 治因 素 的 影 響 四 是 社 會(huì) 保 障 水 平 本 身 具 有 剛 性 （ 三 ） 適 度 社 會(huì) 保 障 水 平 的 確 定 確 定 社 會(huì) 保 障 水 平 的 出 發(fā) 點(diǎn) ：是 以 下 三 個(gè) 方 面 的 統(tǒng) 一 。 一 要 立 足 于 解 決 “ 需 求 大 于 供給 ” 這 個(gè) 主 要 矛 盾 ； 二 要 堅(jiān) 持 從 遠(yuǎn) 期 平 衡 著 眼 來(lái) 測(cè)定 近 期 社 會(huì) 保 障 水 平 ； 三 要 以 保 障 公 民 的 基 本 生 存 需求 為 主 要 目 標(biāo) 。 確 定 社 會(huì) 保 障 水 平 的 原 則 保 護(hù) 與 激 勵(lì) 統(tǒng) 一 社 會(huì) 保 障 水 平 與 生 產(chǎn) 力 水 平 和 各方 面 的 承 受 能 力 相 適 應(yīng) 提 高 社 會(huì) 保 障 水 平 要 采 取 漸 進(jìn) 方式 一 般 地 說(shuō) ， 社 會(huì) 保 障 支 出 的 增 長(zhǎng)速 度 須 有 “ 三 個(gè) 低 于 ” ： 低 于 經(jīng)濟(jì) 增 長(zhǎng) 速 度 ； 低 于 勞 動(dòng) 生 產(chǎn) 率 增長(zhǎng) 速 度 ； 低 于 工 資 增 長(zhǎng) 速 度 。 六 、 社 會(huì) 保 障 管 理 體 制 社 會(huì) 保 障 管 理 ： 是 指 為 了 保 證社 會(huì) 保 障 事 業(yè) 的 發(fā) 展 和 各 項(xiàng) 社會(huì) 保 障 政 策 的 實(shí) 施 ， 而 建 立 一定 的 組 織 機(jī) 構(gòu) ， 配 備 具 有 一 定素 質(zhì) 的 人 員 ， 對(duì) 社 會(huì) 保 障 事 業(yè)進(jìn) 行 的 決 策 、 計(jì) 劃 、 指 揮 、 監(jiān)督 、 調(diào) 節(jié) 等 活 動(dòng) ， 以 及 對(duì) 社 會(huì)保 障 基 金 進(jìn) 行 的 籌 集 、 管 理 、支 付 、 運(yùn) 營(yíng) 等 活 動(dòng) 。 社 會(huì) 保 障 管 理 體 制 的 內(nèi) 涵 既 包 括 社 會(huì) 保 障 的 立 法 制 度 ， 也 包 括 中 央 和 地 方 之 間 、 國(guó) 家和 企 事 業(yè) 單 位 之 間 、 政 府 有 關(guān)部 門(mén) 之 間 、 政 府 有 關(guān) 部 門(mén) 與 社會(huì) 保 障 管 理 機(jī) 構(gòu) 之 間 在 社 會(huì) 保障 管 理 職 責(zé) 權(quán) 限 方 面 的 有 關(guān) 制度 、 方 式 和 形 式 。 （ 一 ） 社 會(huì) 保 障 管 理 機(jī) 構(gòu) 的 權(quán) 力 和 職 責(zé) 界 定 橫 向 看 ， 社 會(huì) 保 障 管 理 機(jī) 構(gòu) 的 權(quán)力 設(shè) 置 遵 循 “ 三 分 離 原 則 ” ： “ 立 法 、 行 政 、 監(jiān) 督 ” 三 分 離 基 金 “ 征 、 管 、 用 ” 三 分 離 “ 政 、 企 、 事 ” 三 分 離 社 會(huì) 保 障 的 決 策 和 管 理 機(jī) 構(gòu) 設(shè)置 體 現(xiàn) “ 三 方 性 ” 原 則 ： 社 會(huì) 保 障 的 決 策 與 管 理 機(jī) 構(gòu) ， 尤 其是 高 層 決 策 與 管 理 機(jī) 構(gòu) ， 應(yīng) 由 政 府代 表 、 雇 主 代 表 和 雇 員 （ 受 保 人 ）代 表 組 成 。 三 方 代 表 都 有 發(fā) 言 權(quán) 和 參 與 決 策 權(quán) 每 一 方 都 具 有 相 當(dāng) 的 自 主 性 和 獨(dú) 立性 ， 且 都 具 有 影 響 、 指 導(dǎo) 和 服 務(wù) 的能 力 和 途 徑 三 方 代 表 的 人 員 須 是 常 設(shè) 的 （ 二 ） 管 理 人 員 的 地 位 社 會(huì) 保 險(xiǎn) 的 管 理 要 求 是 專 業(yè) 化管 理 ， 某 些 環(huán) 節(jié) 甚 至 要 求 是 專家 管 理 如 果 社 會(huì) 保 障 的 事 業(yè) 機(jī) 構(gòu) 與 行政 機(jī) 構(gòu) 分 開(kāi) 設(shè) 立 ， 那 么 事 業(yè) 機(jī)構(gòu) 的 人 員 管 理 、 組 織 結(jié) 構(gòu) 和 管理 方 式 就 不 隨 國(guó) 家 行 政 機(jī) 構(gòu) 的變 化 而 變 化 了 。 （ 三 ） 分 權(quán) 管 理 的 程 度機(jī) 構(gòu) 功 能 行 政 管 理 職 權(quán) 業(yè) 務(wù) 管 理 職 權(quán)上 層 即 中央 一 級(jí) 領(lǐng) 導(dǎo) 決 策 制 定 政 策 、 立 法 和監(jiān) 督 計(jì) 劃 及 保 險(xiǎn) 基 金 的 平 衡調(diào) 濟(jì) 和 運(yùn) 用 ， 并 指 導(dǎo) 和督 促 檢 查 基 層 組 織 的 業(yè)務(wù) 工 作中 層 即 地方 一 級(jí) 輔 助 與 傳遞 貫 徹 中 央 政 策 ， 制定 地 方 性 的 規(guī) 章 制度 ， 監(jiān) 督 檢 查 基 層組 織 的 工 作下 層 即 基層 執(zhí) 行 執(zhí) 行 任 務(wù) 保 險(xiǎn) 金 的 籌 集 和 給 付 ，以 及 負(fù) 責(zé) 對(duì) 參 保 人 的 各 項(xiàng) 服 務(wù) 工 作從 縱 向 看 ， 社 會(huì) 保 障 機(jī) 構(gòu) 的 協(xié) 調(diào) 和 職 權(quán) 劃 分 地 方 與 中 央 之 間 分 權(quán) 管 理 程 度的 決 定 因 素 ： 制 度 結(jié) 構(gòu) 的 選 擇以 及 由 此 決 定 的 人 事 章 程 和 職責(zé) 劃 分 地 方 分 權(quán) 在 行 政 上 和 財(cái) 務(wù) 上 同中 央 機(jī) 構(gòu) 的 關(guān) 系 可 分 為 兩 類 ： 一 是 全 國(guó) 構(gòu) 成 一 個(gè) 等 級(jí) 分 明 的統(tǒng) 一 體 ， 要 求 權(quán) 力 高 度 集 中 二 是 各 級(jí) 機(jī) 構(gòu) 擁 有 充 分 的 自 由權(quán) ， 要 求 權(quán) 力 相 對(duì) 分 散 （ 四 ） 社 會(huì) 保 障 管 理 機(jī) 構(gòu) 的 設(shè) 置 及 其 組 織 機(jī) 構(gòu) 國(guó) 外 社 會(huì) 保 障 機(jī) 構(gòu) 的 設(shè) 置 的 四 種 類 型 ： 在 政 府 內(nèi) 成 立 專 門(mén) 管 理 社 會(huì) 保 障 的 部 門(mén) ， 統(tǒng)一 管 理 全 國(guó) 的 社 會(huì) 保 障 工 作 ， 如 英 國(guó) 。 由 政 府 成 立 統(tǒng) 一 的 協(xié) 調(diào) 機(jī) 構(gòu) ， 或 由 一 到 兩 個(gè)中 央 政 府 部 門(mén) 行 使 全 面 的 一 般 監(jiān) 督 ， 并 分 別由 各 有 關(guān) 部 門(mén) 以 及 半 獨(dú) 立 性 質(zhì) 的 或 民 間 的 各種 協(xié) 會(huì) 來(lái) 管 理 各 種 社 會(huì) 保 障 業(yè) 務(wù) ， 如 法 國(guó) 。 由 政 府 的 幾 個(gè) 有 關(guān) 部 門(mén) 分 工 管 理 與 監(jiān) 督 一 種或 幾 種 社 會(huì) 保 障 項(xiàng) 目 ， 如 瑞 士 、 意 大 利 。 由 工 會(huì) 組 織 管 理 職 工 的 社 會(huì) 保 障 業(yè) 務(wù) ， 并 受到 國(guó) 家 的 直 接 監(jiān) 督 ， 如 某 些 社 會(huì) 主 義 國(guó) 家 。 管 理 機(jī) 構(gòu) 的 設(shè) 置 ： 一 般 是 從 四 種主 要 工 作 和 活 動(dòng) 出 發(fā) ， 按 照 任 務(wù)與 責(zé) 任 的 性 質(zhì) 進(jìn) 行 組 合 。 四 種 主 要 工 作 和 活 動(dòng) ： 技 術(shù) 性 業(yè) 務(wù) ： 注 冊(cè) 登 記 、 保 險(xiǎn) 費(fèi)征 繳 、 個(gè) 人 賬 戶 、 保 險(xiǎn) 費(fèi) 的 分 配和 支 付 等 評(píng) 估 殘 疾 狀 況 的 醫(yī) 療 業(yè) 務(wù) 行 政 管 理 業(yè) 務(wù) 財(cái) 務(wù) 、 會(huì) 計(jì) 和 出 納 業(yè) 務(wù) 七 、 社 會(huì) 保 障 在 市 場(chǎng) 經(jīng) 濟(jì) 制 度 中 的定 位 與 功 能 作 為 一 個(gè) 有 機(jī) 體 ， 社 會(huì) 經(jīng) 濟(jì) 始 終處 于 運(yùn) 動(dòng) 、 變 化 與 發(fā) 展 之 中 ， 往往 處 于 非 均 衡 狀 態(tài) ， 包 括 有 諸 多不 協(xié) 調(diào) 、 不 穩(wěn) 定 的 風(fēng) 險(xiǎn) 性 因 素 。 這 些 因 素 可 以 劃 分 為 自 然 因 素 和社 會(huì) 因 素 。 它 們 對(duì) 社 會(huì) 經(jīng) 濟(jì) 安 全 所 造 成 的 影響 以 及 作 用 機(jī) 理 與 方 式 存 在 較 大差 異 。 （ 一 ） 社 會(huì) 保 障 制 度 的 產(chǎn) 生 和 發(fā) 展 是社 會(huì) 選 擇 的 結(jié) 果 自 然 因 素 ： 造 成 的 風(fēng) 險(xiǎn) 是 有 形的 、 可 感 知 的 ， 且 有 來(lái) 有 去 。 一 般 來(lái) 說(shuō) ， 它 并 不 能 獨(dú) 立 地 危害 社 會(huì) 安 全 運(yùn) 行 ， 常 常 是 與 社會(huì) 經(jīng) 濟(jì) 因 素 聯(lián) 系 和 結(jié) 合 起 來(lái) ，而 成 為 一 股 破 壞 社 會(huì) 運(yùn) 行 安 全的 巨 大 力 量 。 社 會(huì) 因 素 ： 無(wú) 處 不 有 、 復(fù) 雜 多變 ， 且 一 般 以 潛 在 形 式 存 在 。 當(dāng) 其 滋 生 、 累 積 到 一 定 程 度 ，一 旦 超 過(guò) 某 個(gè) 閾 限 ， 或 當(dāng) 有 外部 誘 因 出 現(xiàn) ， 頓 時(shí) 引 爆 矛 盾 的“ 火 藥 桶 ” ， 對(duì) 社 會(huì) 運(yùn) 行 安 全造 成 嚴(yán) 重 的 、 有 時(shí) 甚 至 是 毀 滅性 的 打 擊 。 結(jié) 論 ： 與 自 然 因 素 相 比 ， 真 正 有 可 能危 及 社 會(huì) 安 全 運(yùn) 行 的 是 社 會(huì) 經(jīng)濟(jì) 中 的 風(fēng) 險(xiǎn) 因 素 在 社 會(huì) 因 素 存 在 和 變 化 的 情 況下 ， 社 會(huì) 選 擇 的 結(jié) 果 必 然 是 社會(huì) 保 障 制 度 的 產(chǎn) 生 和 發(fā) 展 。 （ 二 ） 社 會(huì) 保 障 是 市 場(chǎng) 經(jīng) 濟(jì) 體 系 的 基礎(chǔ) 性 構(gòu) 件 社 會(huì) 經(jīng) 濟(jì) 運(yùn) 行 體 系 中 ， 既 相 互 獨(dú) 立 又密 切 聯(lián) 系 和 相 互 制 約 的 三 種 系 統(tǒng) ： 動(dòng) 力 系 統(tǒng) ： 市 場(chǎng) 控 制 系 統(tǒng) ： 政 府 穩(wěn) 定 系 統(tǒng) ： 社 會(huì) 保 障 這 三 個(gè) 系 統(tǒng) 是 互 動(dòng) 的 ， 但 并 不 是 天 然地 高 度 協(xié) 調(diào) 和 吻 合 。 不 僅 任 何 一 方 的不 足 都 會(huì) 使 社 會(huì) 經(jīng) 濟(jì) 運(yùn) 行 失 衡 或 失 控 ，而 且 任 何 一 方 的 過(guò) 度 發(fā) 展 也 都 會(huì) 使 自身 功 能 異 化 ， 且 給 另 外 兩 方 的 功 能 發(fā)揮 造 成 障 礙 。 動(dòng) 力 系 統(tǒng) 、 控 制 系 統(tǒng) 、 穩(wěn) 定 系 統(tǒng) 的 關(guān) 系動(dòng) 力 系 統(tǒng) 控 制 系 統(tǒng) 穩(wěn) 定 系 統(tǒng)載 體 市 場(chǎng) 政 府 社 會(huì) 保 障內(nèi) 在機(jī) 制 市 場(chǎng) 的 供 求 機(jī) 制 、競(jìng) 爭(zhēng) 機(jī) 制 、 價(jià) 格機(jī) 制 、 平 均 利 潤(rùn)率 機(jī) 制 、 風(fēng) 險(xiǎn) 機(jī)制 等 國(guó) 家 的 宏 觀 調(diào)控 、 計(jì) 劃 預(yù) 測(cè)等 社 會(huì) 公 平 機(jī)制 、 收 入 調(diào)節(jié) 機(jī) 制 等功 能 激 勵(lì) 整 合 復(fù) 合 型結(jié) 果 實(shí) 現(xiàn) 效 率 最 大 化 ，使 社 會(huì) 有 機(jī) 體 充滿 活 力 社 會(huì) 成 員 遵 守社 會(huì) 規(guī) 范 ， 保持 社 會(huì) 行 為 的 一 致 性 經(jīng) 濟(jì) 穩(wěn) 定 和社 會(huì) 安 定 （ 三 ） 社 會(huì) 保 障 制 度 的 主 要 功 能 補(bǔ) 償 功 能 ： 收 入 補(bǔ) 償 、 支 出 補(bǔ) 償 互 助 互 濟(jì) 功 能 調(diào) 節(jié) 功 能 自 動(dòng) 調(diào) 節(jié) 功 能 （ 對(duì) 經(jīng) 濟(jì) 運(yùn) 行 ） 評(píng) 價(jià) ： 社 會(huì) 保 障 享 有 “ 社 會(huì) 安 全網(wǎng) ” 和 “ 社 會(huì) 穩(wěn) 定 器 ” 的 美 譽(yù) ，是 一 種 復(fù) 合 型 社 會(huì) 功 能 系 統(tǒng) 。 八 、 社 會(huì) 保 障 法 制 化 建 設(shè) 社 會(huì) 保 障 法 ： 是 國(guó) 家 出 面 調(diào) 動(dòng)社 會(huì) 力 量 維 護(hù) 社 會(huì) 成 員 的 生 活安 全 和 生 存 秩 序 的 法 律 的 統(tǒng) 稱 。 其 本 質(zhì) 是 對(duì) 公 民 的 生 存 權(quán) 進(jìn) 行強(qiáng) 制 性 保 護(hù) 。 社 會(huì) 保 障 法 律 體 系 是 一 個(gè) 國(guó) 家 全 部 社 會(huì) 保 障 法 律 規(guī) 范 按 照一 定 的 標(biāo) 準(zhǔn) 分 類 組 合 所 形 成 的 具 有 一 定結(jié) 構(gòu) 性 、 功 能 性 聯(lián) 系 的 有 機(jī) 整 體 。 其 縱 向 結(jié) 構(gòu) ， 即 由 憲 法 、 社 會(huì) 保 障 基 本法 、 社 會(huì) 保 障 法 律 及 其 以 下 各 層 次 社 會(huì)保 障 法 規(guī) 的 組 合 ， 按 照 各 自 法 律 效 力 層次 由 高 到 低 組 成 ， 呈 “ 金 字 塔 ” 狀 。 其 橫 向 結(jié) 構(gòu) ， 是 由 同 一 層 次 的 社 會(huì) 保 障法 律 規(guī) 范 按 照 一 定 的 標(biāo) 準(zhǔn) 排 列 而 成 。 （ 一 ） 社 會(huì) 保 障 法 體 系 的 結(jié) 構(gòu) 與 內(nèi) 容 憲 法 中 有 關(guān) 社 會(huì) 保 障 的 條 款 社 會(huì) 保 障 法 社 會(huì) 保 障 單 行 法 規(guī) 和 實(shí) 施 細(xì) 則 地 方 性 社 會(huì) 保 障 法 規(guī) 和 行 政 規(guī) 章 其 他 法 律 法 規(guī) 中 有 關(guān) 社 會(huì) 保 障 的法 律 規(guī) 范 社 會(huì) 保 障 法 調(diào) 整 的 對(duì) 象 ： 社 會(huì) 保 障 關(guān) 系 社 會(huì) 保 障 關(guān) 系 是 指 社 會(huì) 保 障 關(guān) 系 主 體 在 社 會(huì) 保 障活 動(dòng) 中 ， 根 據(jù) 社 會(huì) 保 障 法 規(guī) 而 形 成 的 一 種 權(quán) 利 和義 務(wù) 關(guān) 系 ， 主 要 包 括 ： 其 一 ， 社 會(huì) 保 障 職 能 機(jī) 構(gòu) 之 間 及 其 內(nèi) 部 有 關(guān) 職 責(zé)劃 分 、 財(cái) 務(wù) 管 理 、 資 金 分 配 等 方 面 的 關(guān) 系 。 其 二 ， 社 會(huì) 保 障 資 金 籌 資 關(guān) 系 ， 指 社 會(huì) 保 障 機(jī) 構(gòu)與 國(guó) 家 、 集 體 、 個(gè) 人 在 籌 集 社 會(huì) 保 障 資 金 過(guò) 程 中所 發(fā) 生 的 各 種 關(guān) 系 。 其 三 ， 社 會(huì) 保 障 項(xiàng) 目 、 標(biāo) 準(zhǔn) 的 確 立 關(guān) 系 。 其 四 ， 社 會(huì) 保 障 基 金 支 付 、 管 理 、 運(yùn) 營(yíng) 過(guò) 程 中 發(fā)生 的 關(guān) 系 。 其 五 ， 因 執(zhí) 行 社 會(huì) 保 障 政 策 而 引 起 爭(zhēng) 議 的 各 方 面的 關(guān) 系 。 其 六 ， 監(jiān) 督 社 會(huì) 保 障 執(zhí) 行 的 有 關(guān) 方 面 的 關(guān) 系 等 。 社 會(huì) 保 障 法 的 地 位 及 其 與 其 他 法 律 的 關(guān) 系 社 會(huì) 保 障 法 是 一 個(gè) 獨(dú) 立 的 法 律部 門(mén) 社 會(huì) 保 障 法 隸 屬 于 社 會(huì) 法 ， 是社 會(huì) 法 的 核 心 法 社 會(huì) 法 與 經(jīng) 濟(jì) 法 、 行 政 法 、 民商 法 、 刑 法 并 列 ， 是 同 屬 于 憲法 之 下 的 第 二 層 次 的 部 門(mén) 法 （ 二 ） 社 會(huì) 保 障 立 法 社 會(huì) 保 障 立 法 的 基 本 立 意 ： 保 障公 民 基 本 權(quán) 利 ， 即 社 會(huì) 保 障 權(quán) 社 會(huì) 保 障 立 法 的 基 本 出 發(fā) 點(diǎn) ： 結(jié)合 和 兼 容 以 下 三 點(diǎn) ： 減 少 或 消 除 貧 困 ， 使 每 個(gè) 人 都 能 維持 基 本 生 活 ； 按 照 每 個(gè) 人 在 職 期 間 繳 納 保 險(xiǎn) 費(fèi) 的情 況 支 付 保 險(xiǎn) 金 ； 社 會(huì) 保 障 不 完 全 取 代 個(gè) 人 的 自 我 保障 ， 每 個(gè) 人 都 有 自 我 贍 養(yǎng) 的 責(zé) 任 。 社 會(huì) 保 障 法 的 立 法 模 式 分 散 立 法 模 式 ： 即 針 對(duì) 不 同 類 型 的 人 口 群 體 ，尤 其 經(jīng) 濟(jì) 活 動(dòng) 人 口 群 體 設(shè) 置 不 同 的 社 會(huì) 保 障 項(xiàng)目 ， 制 定 若 干 平 行 的 社 會(huì) 保 障 法 律 法 規(guī) ， 如 國(guó)家 公 職 人 員 、 工 商 企 業(yè) 人 員 、 農(nóng) 業(yè) 勞 動(dòng) 者 、 個(gè)體 勞 動(dòng) 者 。 綜 合 立 法 模 式 ： 即 由 國(guó) 家 統(tǒng) 一 制 定 一 部 綜 合 性的 社 會(huì) 保 障 法 律 作 為 基 本 法 ， 再 根 據(jù) 需 要 并 按照 層 次 遞 進(jìn) 原 則 制 定 若 干 具 體 的 單 行 法 規(guī) 和 地方 性 法 規(guī) ， 是 一 種 諸 法 并 行 的 多 層 次 的 法 群 化格 局 。 （ 三 ） 社 會(huì) 保 障 法 的 實(shí) 施 機(jī) 制 社 會(huì) 保 障 法 的 實(shí) 施 機(jī) 制 ： 包 括 行 政執(zhí) 法 、 司 法 、 爭(zhēng) 議 解 決 的 仲 裁 活 動(dòng) 、法 律 監(jiān) 督 程 序 等 。 要 求 做 到 “ 有 法 可 依 、 有 法 必 依 、執(zhí) 法 必 嚴(yán) 、 違 法 必 糾 ” 。 實(shí) 施 社 會(huì) 保 章 法 涉 及 三 類 行 為 ： 其 一 ， 社 會(huì) 保 障 管 理 機(jī) 構(gòu) 及 業(yè) 務(wù) 機(jī) 構(gòu) 的違 法 行 為 。 其 二 ， 企 業(yè) 、 事 業(yè) 等 用 人 單 位 的 違 法 行為 。 其 三 ， 被 保 障 人 的 違 法 行 為 。