《風(fēng)險(xiǎn)分析》課件

第二章 風(fēng)險(xiǎn)分析本章內(nèi)容提要,風(fēng)險(xiǎn)分析概述； 風(fēng)險(xiǎn)和人的行為； 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。,本章學(xué)習(xí)目標(biāo),理解風(fēng)險(xiǎn)和人的行為對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的重要性； 了解風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的不同方法并通過(guò)比較分析找到適合研究對(duì)象的方法。,本章重點(diǎn)與難點(diǎn),重點(diǎn)與難點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法。,第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)分析概述,一、風(fēng)險(xiǎn)分析的含義 包含風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)衡量以及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估在內(nèi)的一個(gè)復(fù)雜過(guò)程。 特征： 1. 感知風(fēng)險(xiǎn)：分析潛在的損失原因（Loss exposure is a potential loss that may be associated with a specific type of risk ）； 2. 分析風(fēng)險(xiǎn)：分析已知損失原因與潛在損失原因與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。 目的:評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于整個(gè)組織的影響。,二、風(fēng)險(xiǎn)分析的內(nèi)容,（一）風(fēng)險(xiǎn)和人的行為 （二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法 （三）風(fēng)險(xiǎn)衡量的統(tǒng)計(jì)分析,第二節(jié)：風(fēng)險(xiǎn)和人的行為,一、對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度和行為 風(fēng)險(xiǎn)偏好者：選擇危險(xiǎn)職業(yè)，例如下井工； 風(fēng)險(xiǎn)回避者：選擇穩(wěn)定職業(yè)，例如文職工； 風(fēng)險(xiǎn)中性者 風(fēng)險(xiǎn)管理：企業(yè)認(rèn)識(shí)到員工對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度，可據(jù)此安排適合員工個(gè)人的工作，并為企業(yè)事故防范工作提供目標(biāo)。,二、衡量對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度,（一）”賭博標(biāo)準(zhǔn)“衡量法 賭博問(wèn)題：參加某賭博時(shí)，可能分別以概率P和（1-P）贏得A元和B元（A、B均非負(fù)），問(wèn)個(gè)人愿意支付的賭金是多少？ 答案1：等于PA+（1-P）B 答案2：大于PA+（1-P）B 答案3：小于PA+（1-P）B 問(wèn)題：如果是為防范損失呢？,二、衡量對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度,（二）技術(shù)衡量法 原理：考察個(gè)人對(duì)某個(gè)事件發(fā)生的可能性的判斷，來(lái)研究個(gè)人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度。 1.技術(shù)1：風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)調(diào)查法以估計(jì)數(shù)為基礎(chǔ)。 例1:對(duì)機(jī)器事故數(shù)的認(rèn)識(shí)調(diào)查(表2-1, 表2-2,表2-3, 圖2-4)。,二、衡量對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度,2.技術(shù)2：風(fēng)險(xiǎn)排序調(diào)查法以事故發(fā)生的可能性大小為基礎(chǔ)。 例2:對(duì)雇主的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的排序調(diào)查(表2-4, 表2-5,表2-6, 圖2-7)。 結(jié)論：技術(shù)1與2的調(diào)查結(jié)果可為安全工作或事故防范工作提供樣本和目標(biāo)。,第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別,風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別注意事項(xiàng)： 方法很多，某種方法可能僅對(duì)某一行業(yè)或企業(yè)有效，選取方法還須留意經(jīng)濟(jì)上的合理性； 要注意外部人員的意見(jiàn)； 風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)可變性決定了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的連續(xù)性； 建立或依托風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，將記錄保存、分析、利用。,風(fēng)險(xiǎn)分析:風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別,風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別:識(shí)別各種可能導(dǎo)致?lián)p失事件發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)因素,通?？梢詮耐獠恳蛩睾蛢?nèi)部因素兩個(gè)方面分析 外部因素：經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)、自然環(huán)境、政治、社會(huì)和技術(shù)等方面因素 內(nèi)部因素：通常指和管理者的選擇有關(guān)的因素，如組織機(jī)構(gòu)、人員、程序、技術(shù)等因素。 識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素的定性化方法： 1.和專(zhuān)家面談 2.資料文檔 3.面談應(yīng)涉及整個(gè)企業(yè)的范圍，對(duì)象包括： 高管人員 運(yùn)作部門(mén)人員 職能部門(mén)人員：財(cái)務(wù) 出納 法律 稽核 戰(zhàn)略規(guī)劃 人力資源 風(fēng)險(xiǎn)管理 安全 環(huán)境,風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別,通過(guò)面談：可以獲得來(lái)自多方面的對(duì)以下問(wèn)題的回答 1.業(yè)務(wù)是如何運(yùn)作的，業(yè)務(wù)的構(gòu)成方式，被訪者的責(zé)任范圍及相互關(guān)系 2.對(duì)業(yè)務(wù)及其各部分管理的關(guān)鍵性績(jī)效指標(biāo) 3.承受關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)在相關(guān)時(shí)間內(nèi)變化的能力 4.導(dǎo)致超出風(fēng)險(xiǎn)承受能力的事件或條件，以及這些事件或條件可能發(fā)生的頻率和可能的最大影響 作為內(nèi)部調(diào)查的補(bǔ)充，訪問(wèn)和企業(yè)有關(guān)的一些外部當(dāng)事方也是很有幫助的。這些當(dāng)事方包括：合作方，如銀行、保險(xiǎn)人、經(jīng)紀(jì)人等；還有分析師、客戶(hù)、有時(shí)甚至是該企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手。 審查企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、財(cái)務(wù)報(bào)告、分析報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的報(bào)告,風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別,勾勒出企業(yè)的概貌 公司文化 目標(biāo) 資本形式（人力資源、金融資產(chǎn)、基礎(chǔ)設(shè)施等） 業(yè)務(wù)流程（該過(guò)程將資本轉(zhuǎn)換成現(xiàn)金流） 控制環(huán)境 角色和責(zé)任 主要績(jī)效指標(biāo) 風(fēng)險(xiǎn)承受水平 適應(yīng)變化的能力和應(yīng)對(duì)變化的準(zhǔn)備 風(fēng)險(xiǎn)因素的初步排列,風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：,某核電站風(fēng)險(xiǎn)因素分析,一、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法,（一）步驟： 1. 調(diào)查準(zhǔn)備：制作調(diào)查項(xiàng)目表（表2-8），選擇重點(diǎn)調(diào)查項(xiàng)目并列出一張風(fēng)險(xiǎn)清單； 2. 現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查：經(jīng)驗(yàn)查看，與部門(mén)經(jīng)理和員工訪談交流。 （二）優(yōu)缺點(diǎn) 優(yōu)點(diǎn)：第一手原始資料 缺點(diǎn)：耗費(fèi)時(shí)間多，時(shí)間成本高,二、風(fēng)險(xiǎn)列表檢查法,（一）思路：列出財(cái)產(chǎn)毀滅、人身傷亡、法律責(zé)任及信用責(zé)任等情形的眾多潛在損失源，對(duì)每一列項(xiàng)，用戶(hù)回答問(wèn)題：對(duì)我或我的公司，這是潛在的損失源嗎？據(jù)此，風(fēng)險(xiǎn)列表檢查法可減少忽視重要風(fēng)險(xiǎn)源的可能性。,二、風(fēng)險(xiǎn)列表檢查法,（二）風(fēng)險(xiǎn)列表類(lèi)型 第一類(lèi)：特定行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)列表，例如：制造業(yè)、零售店、教育機(jī)構(gòu)、宗教團(tuán)體等。 第二類(lèi)：特定的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別的風(fēng)險(xiǎn)列表 例1：表2-11有關(guān)火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)，表2-12有關(guān)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。 例2：http:/trieschmann.swlearning有實(shí)例，佐治亞大學(xué)推薦。,三、財(cái)務(wù)報(bào)表分析法,（一）思路：對(duì)已呈現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，分析資產(chǎn)負(fù)債表和損益表中的每一項(xiàng)找出風(fēng)險(xiǎn)源；通過(guò)分析預(yù)算、長(zhǎng)期預(yù)測(cè)、成文的戰(zhàn)略或策略計(jì)劃，識(shí)別公司現(xiàn)在不存在而未來(lái)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。 例：考慮資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)類(lèi)：大樓，公司擁有的大樓在資產(chǎn)負(fù)債表中有記錄，公司租借的大樓會(huì)在資產(chǎn)負(fù)債表注記中記錄,三、財(cái)務(wù)報(bào)表分析法,公司未來(lái)將取得的大樓在其預(yù)算和策略規(guī)劃中有記錄。1）對(duì)自有大樓或?qū)碛械拇髽?，須考慮與大樓毀損相關(guān)的潛在損失：維修成本、大樓內(nèi)物資和設(shè)備的價(jià)值、大樓不能使用的收入損失、大樓內(nèi)員工及客戶(hù)的傷害等；2）如果大樓為租借，還得考慮在大樓毀損時(shí)租約的安排，包括替代設(shè)施的成本估計(jì)。,四、合同分析法,目的：分析所有合同項(xiàng)下（建筑合同、銷(xiāo)售合同、租賃合同等）的契約責(zé)任（contractual liability），在損失發(fā)生前，識(shí)別重要的風(fēng)源。 例：公司要求其雇傭的建筑商承擔(dān)大樓建設(shè)過(guò)程中所發(fā)生的責(zé)任訴訟成本，這樣一來(lái)，原本可能由雇傭商承擔(dān)的責(zé)任訴訟成本則由建筑商承擔(dān)。,五、過(guò)去損失的統(tǒng)計(jì)分析,思路：運(yùn)用管理信息系統(tǒng)（RMIS）來(lái)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。過(guò)去損失的損失原因、涉及到的員工、損失地點(diǎn)、損失金額是重要的信息。 例：卡車(chē)公司某駕駛員發(fā)生了多起事故；某餐飲連鎖店在某地的分店發(fā)生了幾起員工受傷；保險(xiǎn)公司經(jīng)某代理人銷(xiāo)售的保單退保率高。,六、組織結(jié)構(gòu)圖分析法,思路：畫(huà)出描述公司活動(dòng)和結(jié)構(gòu)的不同組成部分，以識(shí)別并描述風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的領(lǐng)域。 組織結(jié)構(gòu)的類(lèi)型：1.直線制 2.職能制 3.直線職能結(jié)構(gòu) 4.模擬分權(quán)結(jié)構(gòu) 5.矩陣結(jié)構(gòu) 6.事業(yè)部組織結(jié)構(gòu) 7.委員會(huì)結(jié)構(gòu) 8.控股型結(jié)構(gòu) 9.網(wǎng)絡(luò)型結(jié)構(gòu)。 利用結(jié)構(gòu)圖發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)暴露,六、組織結(jié)構(gòu)圖分析法,例：泰康橡膠集團(tuán)公司 1. 集團(tuán)公司及分公司組織及管理結(jié)構(gòu)圖（圖2-5，圖2-6，圖2-7）； 2. 集團(tuán)公司各部門(mén)對(duì)其收益貢獻(xiàn)比例圖。 結(jié)果：三種潛在風(fēng)險(xiǎn)，重復(fù)性、依賴(lài)性、集中性。 思考題：利用組織結(jié)構(gòu)圖分析中國(guó)保險(xiǎn)公司的潛在風(fēng)險(xiǎn)。,七、流程圖法,前提：須了解待識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)象的流程，如采購(gòu)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售、服務(wù)流程等； 思路：制作流程圖，動(dòng)態(tài)監(jiān)控關(guān)鍵環(huán)節(jié)，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)。 例：某生產(chǎn)過(guò)程的流程圖為：,第一步：部件和材料發(fā)送至卸貨區(qū),第二步：部件和材料搬運(yùn)至儲(chǔ)藏大樓區(qū),第三步：上油漆、處理和干燥,第四步：運(yùn)至加工和脫脂,第五步：運(yùn)至裝配樓層,第六步：成品檢測(cè),第七步：成品儲(chǔ)藏,第八步：成品貨運(yùn)區(qū),第九步：成品裝載上卡車(chē),方法：通過(guò)問(wèn)問(wèn)題識(shí)別風(fēng)險(xiǎn),問(wèn)題1：有什么事件會(huì)中斷部件有規(guī)律且不間斷地運(yùn)送至裝配樓層？ 問(wèn)題2：在第三步的工序中，油漆和溶劑存放地？ 問(wèn)題3：有恰當(dāng)?shù)拇胧┓婪恫牧厦庥诨馂?zāi)嗎？ 問(wèn)題4：樓層是否清潔且沒(méi)有致泡的油脂？ 問(wèn)題5：有威脅成品儲(chǔ)藏的特定危險(xiǎn)需要特別保護(hù)嗎？ 問(wèn)題6：如果成品易脆，在裝載和卸載時(shí)有適當(dāng)?shù)谋Ｗo(hù)措施嗎？,流程圖延伸：供貨商和客戶(hù),為全面分析生產(chǎn)商的潛在風(fēng)險(xiǎn)，將流程圖延伸到包含供貨商和客戶(hù)有時(shí)非常重要： 情形1.生產(chǎn)商的原部件和材料僅依賴(lài)幾家供貨商，而某一關(guān)鍵部件僅有一家供貨商，全面的風(fēng)險(xiǎn)分析即包括該供貨商的潛在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別也包括自身的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。 情形2. 類(lèi)似情形1， 生產(chǎn)商的產(chǎn)品僅針對(duì)幾家客戶(hù)時(shí)。,八、危險(xiǎn)因素和可行性研究,（一）方法屬性：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的定性方法?？捎?xùn)練工學(xué)思維。 （二）思路：將復(fù)雜問(wèn)題分解為可以處理的部分，然后，對(duì)每一部分仔細(xì)研究，以發(fā)現(xiàn)與之相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。 （三）基本步驟：四步（P38） （四）研究流程圖（P42） （五）優(yōu)缺點(diǎn)（PP42-43）,九、事故樹(shù)法,（一）邏輯原理：（P43） （二）幾個(gè)概念： 1. 與門(mén)：當(dāng)兩個(gè)或多個(gè)事件同時(shí)發(fā)生才致主要事件發(fā)生的連接節(jié)點(diǎn)。 2. 或門(mén)：當(dāng)兩個(gè)或多個(gè)事件中的一個(gè)事件發(fā)生就致主要事件發(fā)生的連接節(jié)點(diǎn)。 3. 真值：事件發(fā)生的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)（概率等）。,九、事故樹(shù)法,（三）靈敏度分析：次要事件風(fēng)險(xiǎn)程度的變化引起主要事件的變化。 例：油泵故障或安全閥故障的變化對(duì)箱體爆炸的影響分析（PP44-45）。 （四）最小路徑圖：由矩陣法找出主要事件發(fā)生的最小量事件組合。 例：對(duì)圖2-18描述的箱體爆炸事件，試找出其最小量事件組合（P45-47）。,九、事故樹(shù)法,（五）事故樹(shù)法的優(yōu)缺點(diǎn) 1. 優(yōu)點(diǎn)（PP44-46） 2. 缺點(diǎn)（PP46-47）,十、風(fēng)險(xiǎn)指數(shù),風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)指用具體的數(shù)值來(lái)表示風(fēng)險(xiǎn)程度的方法. 基本原理：衡量損失可能性并以數(shù)值表示,便于每年的動(dòng)態(tài)比較和管理. 指數(shù)編制的八個(gè)步驟（PP47-49，表2-18） 討論：通過(guò)比較分析，談?wù)劯鞣椒ǖ倪m用情況。,作業(yè),請(qǐng)自選分析載體，識(shí)別其存在的風(fēng)險(xiǎn)？并給出選擇識(shí)別方法的理由？,討論主題2,保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成。 參考文獻(xiàn)：謝志剛、周晶，重新認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)這個(gè)概念，保險(xiǎn)研究，2013年第二期，第101-108頁(yè)。,