第6章 固定資產(chǎn)管理

金蝶K/3V11.0實(shí)用教程第6章固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理金蝶K/3V11.0實(shí)用教程v固定資產(chǎn)系統(tǒng)概述固定資產(chǎn)系統(tǒng)概述v固定資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)流程固定資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)流程v系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化v新增固定資產(chǎn)新增固定資產(chǎn)v固定資產(chǎn)變動(dòng)的處理固定資產(chǎn)變動(dòng)的處理v折舊管理折舊管理v固定資產(chǎn)核算處理固定資產(chǎn)核算處理v結(jié)賬結(jié)賬6.1 固定資產(chǎn)系統(tǒng)概述固定資產(chǎn)系統(tǒng)概述金蝶K/3V11.0實(shí)用教程固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的主要目的是使固定資產(chǎn)管理形成科學(xué)的、有機(jī)的管理體系，實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)核算和資產(chǎn)管理相結(jié)合，財(cái)務(wù)管理和生產(chǎn)技術(shù)管理相結(jié)合，實(shí)物管理和價(jià)值管理相結(jié)合，規(guī)范企業(yè)管理，提高企業(yè)競爭力，加快業(yè)務(wù)處理速度，提高工作效率。金蝶K/3中固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的具體功能如下：(1)多類別、多層級(jí)管理多類別、多層級(jí)管理在金蝶K/3系統(tǒng)中，固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)對固定資產(chǎn)的變動(dòng)方式類別、使用狀態(tài)類別、卡片類別、存放地點(diǎn)等基礎(chǔ)資料都采用了樹型結(jié)構(gòu)，進(jìn)行多極管理。因此，用戶可以從不同的角度來實(shí)現(xiàn)對固定資產(chǎn)的分類匯總查詢，以滿足對固定資產(chǎn)的多角度管理和查詢。(2)自定義固定資產(chǎn)卡片自定義固定資產(chǎn)卡片K/3固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)預(yù)設(shè)了26個(gè)固定資產(chǎn)卡片，此外還提供了自定義字段，以滿足企業(yè)固定資產(chǎn)信息記錄的特殊需要。(3)定義固定資產(chǎn)折舊方法定義固定資產(chǎn)折舊方法K/3固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)不僅提供了平均年限法、工作量法、年數(shù)總和、雙倍余額遞減法等常用的固定資產(chǎn)折舊方法以供用戶選擇，此外還首創(chuàng)了動(dòng)態(tài)折舊方法，使企業(yè)固定資產(chǎn)在固定資產(chǎn)原值或累計(jì)折舊、使用年限等折舊因素發(fā)生改變后，無需改變原來采用的加速折舊方法，也可確保前后期間折舊額的延續(xù)性。(4)處理固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)K/3固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)能夠完整地處理固定資產(chǎn)的增加、變動(dòng)、清理和折舊計(jì)提以及費(fèi)用分?jǐn)偟臉I(yè)務(wù)。(5)報(bào)表查詢和分析功能報(bào)表查詢和分析功能在K/3固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，用戶可以按照多種條件隨意組合地查詢固定資產(chǎn)的相關(guān)信息，幫助企業(yè)進(jìn)行資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)分析以及各種資產(chǎn)折舊費(fèi)用和成本的分析，并為固定資產(chǎn)的投資、保養(yǎng)和修理提供決策依據(jù)。(6)引入引出卡片引入引出卡片固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)所提供的引入引出功能，可以使用戶在系統(tǒng)外進(jìn)行固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)準(zhǔn)備，再引入到系統(tǒng)中，從而實(shí)現(xiàn)提供的平滑切換或數(shù)據(jù)庫賬套的結(jié)轉(zhuǎn)，最小化系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。(7)處理投資性房地產(chǎn)業(yè)務(wù)處理投資性房地產(chǎn)業(yè)務(wù)利用K/3固定資產(chǎn)系統(tǒng)可以對投資性房地產(chǎn)進(jìn)行確認(rèn)、初始計(jì)量、后續(xù)計(jì)量、轉(zhuǎn)換和處置等。(8)支持行政事業(yè)單位的固定資產(chǎn)管理支持行政事業(yè)單位的固定資產(chǎn)管理K/3固定資產(chǎn)系統(tǒng)不僅可以用于一般企業(yè)，同樣也可以用于行政事業(yè)單位。6.1 固定資產(chǎn)系統(tǒng)概述固定資產(chǎn)系統(tǒng)概述金蝶K/3V11.0實(shí)用教程6.2 6.2 固定資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)流程固定資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)流程v系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化v新增固定資產(chǎn)新增固定資產(chǎn)v固定資產(chǎn)的變動(dòng)固定資產(chǎn)的變動(dòng)v固定資產(chǎn)的清理固定資產(chǎn)的清理v固定資產(chǎn)期末處理固定資產(chǎn)期末處理金蝶K/3V11.0實(shí)用教程6.2 6.2 固定資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)流程固定資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)流程v6.2.1 系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化進(jìn)行系統(tǒng)初始化的具體操作流程如下：(1)新建賬套新建賬套新建賬套的同時(shí)需要確定賬套的使用單位名稱、本位幣、會(huì)計(jì)期間等相關(guān)信息。(2)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)參數(shù)需要結(jié)合企業(yè)的管理章程來進(jìn)行設(shè)置，系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)置將影響到日后該業(yè)務(wù)系統(tǒng)的流程和處理方式。(3)設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)包括固定資產(chǎn)特有的基礎(chǔ)資料和系統(tǒng)公用基礎(chǔ)資料。固定資產(chǎn)特有的基礎(chǔ)資料包括固定資產(chǎn)的變動(dòng)方式、使用狀態(tài)、折舊方法、卡片類別、存放地點(diǎn)等；系統(tǒng)的公用基礎(chǔ)資料包括科目、部門等。(4)錄入歷史卡片錄入歷史卡片設(shè)置好基礎(chǔ)數(shù)據(jù)之后，就可以將系統(tǒng)啟用期間前已經(jīng)存在的固定資產(chǎn)卡片錄入到系統(tǒng)中去了。(5)結(jié)束初始化結(jié)束初始化數(shù)據(jù)檢查無誤后就可以結(jié)束初始化進(jìn)入日常業(yè)務(wù)處理過程了。金蝶K/3V11.0實(shí)用教程企業(yè)通過投資購買、自行建造、接受投資或捐贈(zèng)、融資租賃等的方式取得固定資產(chǎn)的所有權(quán)，準(zhǔn)備好這些固定資產(chǎn)的各項(xiàng)資料之后，即可將其錄入到固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中。新增固定資產(chǎn)的具體流程如下：(1)新增新增/引入卡片引入卡片當(dāng)固定資產(chǎn)到達(dá)了既定地點(diǎn)或者已經(jīng)完成建設(shè)或安裝并準(zhǔn)備好各項(xiàng)資料之后，用戶即可在系統(tǒng)中輸入固定資產(chǎn)的卡片。(2)審核卡片審核卡片有些企業(yè)要求必須對固定資產(chǎn)卡片進(jìn)行了審核才能入賬，固定資產(chǎn)的卡片審核應(yīng)該由資產(chǎn)管理的主管人員進(jìn)行。(3)核算處理核算處理新增了固定資產(chǎn)卡片并進(jìn)行了確認(rèn)之后，用戶即可對固定資產(chǎn)進(jìn)行核算處理。v6.2.2 新增固定資產(chǎn)新增固定資產(chǎn)6.2 6.2 固定資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)流程固定資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)流程金蝶K/3V11.0實(shí)用教程6.2 6.2 固定資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)流程固定資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)流程v6.2.3 固定資產(chǎn)的變動(dòng)固定資產(chǎn)的變動(dòng)新增固定資產(chǎn)后，其使用部門、類別、減值準(zhǔn)備等資料將會(huì)發(fā)生變動(dòng)，因此需要對固定資產(chǎn)卡片上的相關(guān)信息進(jìn)行修改，并對涉及金額變動(dòng)的部分進(jìn)行相應(yīng)的核算處理。固定資產(chǎn)變動(dòng)的處理程序如下：(1)首先需要明確要進(jìn)行的是何種固定資產(chǎn)的變動(dòng)處理：首先需要明確要進(jìn)行的是何種固定資產(chǎn)的變動(dòng)處理：如果需要修改固定資產(chǎn)卡片的資料，可以通過系統(tǒng)里的“卡片管理”中的“變動(dòng)”功能對卡片上的項(xiàng)目資料進(jìn)行修改。如果需要同時(shí)變動(dòng)多項(xiàng)固定資產(chǎn)時(shí)，可以通過系統(tǒng)提供的“批量變動(dòng)”功能來批量處理。如果需要將一張固定資產(chǎn)卡片拆分為多張，可以通過系統(tǒng)提供的“卡片管理”中的“拆分”功能將卡片按金額或者是數(shù)額比例進(jìn)行拆分。如果需要對固定資產(chǎn)計(jì)提減值準(zhǔn)備，可以通過系統(tǒng)提供的“減值準(zhǔn)備”功能對固定資產(chǎn)計(jì)提減值準(zhǔn)備。金蝶K/3V11.0實(shí)用教程(2)卡片審核卡片審核有些企業(yè)要求必須對固定資產(chǎn)卡片進(jìn)行審核，則固定資產(chǎn)的變動(dòng)記錄也需要由資產(chǎn)管理的主管人員對其進(jìn)行審核。(3)核算處理核算處理核算處理可以在系統(tǒng)的“憑證管理”中進(jìn)行，由系統(tǒng)根據(jù)固定資產(chǎn)卡片的變動(dòng)記錄自動(dòng)生成憑證并傳遞到總賬系統(tǒng)中。6.2 6.2 固定資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)流程固定資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)流程固定資產(chǎn)變動(dòng)除了指增加和減少之外，還包括以下變動(dòng)業(yè)務(wù)：部門、類別、原值、累計(jì)折舊、減值準(zhǔn)備、自定義項(xiàng)目等卡片項(xiàng)目的變動(dòng)；將原來的成批、成套資產(chǎn)拆分成單個(gè)資產(chǎn)將有助于細(xì)化固定資產(chǎn)的管理；根據(jù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定需要對固定資產(chǎn)計(jì)提減值準(zhǔn)備的業(yè)務(wù)。提示提示金蝶K/3V11.0實(shí)用教程6.2 6.2 固定資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)流程固定資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)流程v6.2.4 固定資產(chǎn)的清理固定資產(chǎn)的清理當(dāng)發(fā)生了下列情況時(shí)，用戶則需要對固定資產(chǎn)進(jìn)行清理。(1)將不使用或不適用的固定資產(chǎn)進(jìn)行出售或轉(zhuǎn)讓；(2)由于使用不斷磨損直至報(bào)廢的固定資產(chǎn)；(3)由于新技術(shù)而遭到淘汰的固定資產(chǎn)；(4)由于事故或自然災(zāi)害而發(fā)生損毀的固定資產(chǎn)；(5)對外投資轉(zhuǎn)出的固定資產(chǎn)；(6)對外捐贈(zèng)轉(zhuǎn)出的固定資產(chǎn)；(7)以非現(xiàn)金資產(chǎn)抵償債務(wù)轉(zhuǎn)出的固定資產(chǎn)；(8)以非貨幣性交易轉(zhuǎn)出的固定資產(chǎn)；(9)按照有關(guān)規(guī)定并經(jīng)批準(zhǔn)無償調(diào)出的固定資產(chǎn)。金蝶K/3V11.0實(shí)用教程6.2 6.2 固定資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)流程固定資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)流程符合上述情況的固定資產(chǎn)均需要進(jìn)行清理，進(jìn)行固定資產(chǎn)清理的程序如下：(1)卡片清理由相關(guān)部門提出固定資產(chǎn)清理申請并經(jīng)審批通過后，即可進(jìn)行卡片清理。(2)卡片審核如果企業(yè)需要對固定資產(chǎn)卡片進(jìn)行審核，則應(yīng)該由資產(chǎn)管理的主管人員對卡片的清理記錄進(jìn)行審核。(3)核算處理進(jìn)行核算處理后由系統(tǒng)根據(jù)固定資產(chǎn)卡片上的信息自動(dòng)生成憑證傳遞到總賬系統(tǒng)中。金蝶K/3V11.0實(shí)用教程6.2 6.2 固定資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)流程固定資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)流程v6.2.5 固定資產(chǎn)期末處理固定資產(chǎn)期末處理當(dāng)本期固定資產(chǎn)新增、變動(dòng)、清理等業(yè)務(wù)已經(jīng)處理完畢之后，就可以進(jìn)行固定資產(chǎn)的期末處理了。固定資產(chǎn)期末處理的流程如下：(1)錄入工作量數(shù)據(jù)當(dāng)固定資產(chǎn)采用工作量法時(shí)，在計(jì)提折舊之前資產(chǎn)管理人員應(yīng)該從各個(gè)使用部門中收集該類固定資產(chǎn)的當(dāng)期工作量數(shù)據(jù)，并錄入到系統(tǒng)中。(2)計(jì)提折舊確認(rèn)了當(dāng)期固定資產(chǎn)新增、變動(dòng)、清理等業(yè)務(wù)已經(jīng)處理完畢后，即可在系統(tǒng)引導(dǎo)下對各項(xiàng)固定資產(chǎn)進(jìn)行折舊計(jì)提和折舊費(fèi)用的分?jǐn)偅⑸上鄳?yīng)的核算憑證。(3)折舊管理完成折舊計(jì)提后可以對已提折舊進(jìn)行查看和修正。(4)自動(dòng)對賬K/3系統(tǒng)提供的自動(dòng)對賬功能可以檢查固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)是否與總賬系統(tǒng)數(shù)據(jù)一致，如果發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，則可以對折舊數(shù)據(jù)進(jìn)行修正。(5)結(jié)賬完成計(jì)提折舊和費(fèi)用分?jǐn)偛⒋_保數(shù)據(jù)正確之后，即可進(jìn)入結(jié)賬處理階段，然后進(jìn)入下一個(gè)會(huì)計(jì)期間。金蝶K/3V11.0實(shí)用教程v設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)v設(shè)置基礎(chǔ)資料設(shè)置基礎(chǔ)資料v結(jié)束初始化結(jié)束初始化6.3 6.3 系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化金蝶K/3V11.0實(shí)用教程6.3 6.3 系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化v6.3.1 設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)新建賬套之后，接下來的是設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)，其詳細(xì)操作步驟如下：(1)選擇【開始】|【所有程序】|【金蝶K3】|【金蝶K3主控臺(tái)】命令，登錄K/3主控臺(tái)，如下圖所示。金蝶K/3V11.0實(shí)用教程6.3 6.3 系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化(2)選擇【系統(tǒng)設(shè)置】|【系統(tǒng)設(shè)置】|【固定資產(chǎn)管理】命令，然后雙擊【系統(tǒng)參數(shù)】命令項(xiàng)，如左下圖所示，即可打開【系統(tǒng)選項(xiàng)】對話框，切換到【固定資產(chǎn)】選項(xiàng)卡，如右下圖所示。金蝶K/3V11.0實(shí)用教程6.3 6.3 系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化【系統(tǒng)參數(shù)】對話框中的【基本設(shè)置】選項(xiàng)卡中的設(shè)置內(nèi)容與賬套屬性設(shè)置中的企業(yè)基本信息設(shè)置一致，【固定資產(chǎn)】選項(xiàng)卡中的設(shè)置項(xiàng)目包括以下內(nèi)容：與總賬系統(tǒng)相連：如果企業(yè)將固定資產(chǎn)管理與總賬系統(tǒng)集成應(yīng)用，則需要選擇此項(xiàng)后，系統(tǒng)將會(huì)保證兩系統(tǒng)在會(huì)計(jì)期間上的有效性，即總賬必須在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)結(jié)賬后才能進(jìn)行結(jié)賬工作。若不選擇此項(xiàng)，則系統(tǒng)將不會(huì)檢測兩個(gè)系統(tǒng)結(jié)賬的先后順序。存放地點(diǎn)顯示全稱：若選擇了此項(xiàng)，當(dāng)查看固定資產(chǎn)卡片資料時(shí)，存放地點(diǎn)將會(huì)顯示包含上級(jí)存放地點(diǎn)在內(nèi)的全部存放地點(diǎn)名稱?？ㄆY(jié)賬前必須審核：如果結(jié)賬時(shí)存在沒有審核的固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)，則不允許結(jié)賬?？ㄆ蓱{證前必須審核：如果該業(yè)務(wù)沒有審核，則不能生成相關(guān)憑證。不需要生成憑證：當(dāng)企業(yè)只是使用固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)，而不需要生成固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)相關(guān)的憑證時(shí)，可以選擇此項(xiàng)。金蝶K/3V11.0實(shí)用教程6.3 6.3 系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化 允許改變基礎(chǔ)資料編碼：如果企業(yè)因?yàn)楣芾淼囊笮枰薷墓潭ㄙY產(chǎn)基礎(chǔ)資料的編碼，則可以選擇此項(xiàng)，當(dāng)選擇了此項(xiàng)后，用戶可以對變動(dòng)方式、使用狀態(tài)、卡片類別、存放地點(diǎn)等基礎(chǔ)資料的編碼進(jìn)行修改。期末結(jié)賬前先進(jìn)行自動(dòng)對賬：選擇了此項(xiàng)，則在期末結(jié)賬時(shí)，系統(tǒng)將會(huì)檢查是否進(jìn)行了自動(dòng)對賬，對賬時(shí)兩系統(tǒng)數(shù)據(jù)是否一致，若沒有設(shè)置對賬方案或?qū)~不平，則系統(tǒng)將不允許結(jié)賬。不折舊(對整個(gè)系統(tǒng))：當(dāng)對固定資產(chǎn)只進(jìn)行登記管理，不需要計(jì)提折舊時(shí)，可以選擇此項(xiàng)。不允許轉(zhuǎn)回減值準(zhǔn)備：選擇了此項(xiàng)后，當(dāng)執(zhí)行減值準(zhǔn)備計(jì)提操作單擊【確認(rèn)】按鈕生成對應(yīng)的計(jì)提減值準(zhǔn)備卡片記錄時(shí)，如果減值準(zhǔn)備記錄表中的【本期計(jì)提減值準(zhǔn)備】欄中的數(shù)據(jù)存在小于零的記錄，則系統(tǒng)將提示“當(dāng)前系統(tǒng)參數(shù)已設(shè)置為不允許轉(zhuǎn)回減值準(zhǔn)備，當(dāng)在當(dāng)前計(jì)提減值準(zhǔn)備記錄中已發(fā)現(xiàn)需轉(zhuǎn)回減值準(zhǔn)備的卡片記錄，系統(tǒng)將不會(huì)對這些卡片計(jì)提減值準(zhǔn)備，請確認(rèn)是否繼續(xù)？”，如果選擇【是】按鈕，則將本期計(jì)提減值準(zhǔn)備金額大于零的記錄生成減值準(zhǔn)備記錄，如果選擇【否】按鈕，則系統(tǒng)不生成任何計(jì)提減值準(zhǔn)備的卡片記錄。變動(dòng)使用部門時(shí)當(dāng)期折舊按原部門進(jìn)行歸集：選擇了此項(xiàng)后，變動(dòng)了固定資產(chǎn)卡片上的使用部門后，當(dāng)期仍然繼續(xù)按照原部門進(jìn)行折舊費(fèi)用的歸集，否則只按變動(dòng)后的使用部門進(jìn)行折舊費(fèi)用的歸集。折舊率小數(shù)位：用戶自定義折舊率的小數(shù)位精度。金蝶K/3V11.0實(shí)用教程6.3 6.3 系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化 數(shù)量小數(shù)位：用戶自定義固定資產(chǎn)數(shù)量的小數(shù)位精度。投資性房地產(chǎn)計(jì)量模式選擇：這里提供了兩種選擇模式，一種是成本模式，一種是公允價(jià)值模式。選擇成本模式，則對于投資性房地產(chǎn)的業(yè)務(wù)處理與其他類別的固定資產(chǎn)一致，并允許計(jì)量模式轉(zhuǎn)為公允價(jià)值模式。如果選擇公允價(jià)值模式，則系統(tǒng)將不允對投資性房地產(chǎn)計(jì)提折舊和減值準(zhǔn)備，同樣也不允許計(jì)量模式轉(zhuǎn)為成本模式。注意系統(tǒng)參數(shù)反映了企業(yè)管理固定資產(chǎn)的個(gè)性化需要，它的設(shè)置關(guān)系到日后系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程處理，因此，用戶在進(jìn)行設(shè)置之前應(yīng)該根據(jù)企業(yè)的相關(guān)管理制度慎重考慮。注意注意金蝶K/3V11.0實(shí)用教程6.3 6.3 系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化v6.3.2 設(shè)置基礎(chǔ)資料設(shè)置基礎(chǔ)資料1設(shè)置變動(dòng)方式類別設(shè)置變動(dòng)方式類別設(shè)置變動(dòng)方式類別的具體操作步驟如下：(1)在K/3主控臺(tái)中，選擇【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】|【固定資產(chǎn)管理】|【基礎(chǔ)資料】命令，然后雙擊【變動(dòng)方式類別】命令項(xiàng)，即可打開【變動(dòng)方式類別】對話框，如下圖所示。金蝶K/3V11.0實(shí)用教程6.3 6.3 系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化(2)單擊【新增】按鈕，打開【變動(dòng)方式類別-新增】對話框，如左下圖所示。用戶根據(jù)實(shí)際需要，輸入相關(guān)信息后，單擊【新增】按鈕增加新的變動(dòng)方式類別。增加完成后單擊【關(guān)閉】按鈕即可退出操作界面。(3)在【變動(dòng)方式類別】對話框中，選中需要進(jìn)行修改的變動(dòng)方式類別，然后單擊【修改】按鈕，即可打開【變動(dòng)方式類別-修改】對話框，如右下圖所示。進(jìn)行相應(yīng)的修改之后，單擊【修改】按鈕進(jìn)行保存，然后單擊【關(guān)閉】按鈕退出。金蝶K/3V11.0實(shí)用教程金蝶K/3V11.0實(shí)用教程6.3 6.3 系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化如果需要對固定資產(chǎn)變動(dòng)業(yè)務(wù)自動(dòng)生成相應(yīng)的記賬憑證，則必須在【對方科目代碼】框中輸入對方科目代碼，同時(shí)也需要輸入相應(yīng)的記賬憑證字、摘要內(nèi)容和核算項(xiàng)目。注意注意(4)選中某一變動(dòng)方式類別，然后單擊【刪除】按鈕即可將其刪除。已經(jīng)使用的固定資產(chǎn)變動(dòng)方式不能刪除。提示提示金蝶K/3V11.0實(shí)用教程6.3 6.3 系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化(5)K/3系統(tǒng)為變動(dòng)方式類別提供了打印功能，該對話框中有【套打設(shè)置】和【打印預(yù)覽】兩個(gè)按鈕。單擊【套打設(shè)置】按鈕彈出【套打設(shè)置】對話框，如左下圖所示。系統(tǒng)已經(jīng)提供了預(yù)設(shè)的套打格式，用戶直接選擇套打格式文件即可。在【單據(jù)類型】下選中需要打印的類型，則在【對應(yīng)套打】欄將出現(xiàn)一個(gè)下拉按鈕，單擊該按鈕，即可進(jìn)行選擇，如右下圖所示。金蝶K/3V11.0實(shí)用教程6.3 6.3 系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化(6)單擊【設(shè)計(jì)】按鈕，彈出主控臺(tái)登錄對話框，輸入相關(guān)信息后，單擊【確定】按鈕，即可打開【金蝶單據(jù)套打設(shè)計(jì)工具-固定資產(chǎn)變動(dòng)方式類別】窗口，如下圖所示。用戶在此可以對打印顯示進(jìn)行設(shè)置，設(shè)計(jì)完整后單擊【保存】按鈕保存，再單擊【文件】【退出】命令退出該窗口。金蝶K/3V11.0實(shí)用教程6.3 6.3 系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化2設(shè)置使用狀態(tài)類別設(shè)置使用狀態(tài)類別固定資產(chǎn)的使用狀態(tài)指的是固定資產(chǎn)當(dāng)前的使用情況，即使用中、未使用、出租等。固定資產(chǎn)的使用狀態(tài)將決定固定資產(chǎn)是否計(jì)提折舊。K/3系統(tǒng)預(yù)設(shè)了使用中、未使用、不需用這三類使用狀態(tài)。用戶可以根據(jù)實(shí)際情況定義固定資產(chǎn)的使用情況。(1)在K/3主控臺(tái)中，選擇【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】|【固定資產(chǎn)管理】|【基礎(chǔ)資料】命令，然后雙擊【使用狀態(tài)類別】項(xiàng)，即可打開【使用狀態(tài)類別】對話框，如下圖所示。金蝶K/3V11.0實(shí)用教程6.3 6.3 系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化(2)單擊【新增】按鈕，彈出【使用狀態(tài)類別-新增】對話框，如左下圖所示。(3)輸入增加的使用狀態(tài)代碼、名稱以及是否計(jì)提折舊等信息后，單擊【新增】按鈕進(jìn)行保存，單擊【關(guān)閉】按鈕可以退出該對話框。(4)在【使用狀態(tài)類別】對話框中，選中需要進(jìn)行修改的項(xiàng)目，然后單擊【修改】按鈕，即可彈出【使用狀態(tài)類別-修改】對話框，如右下圖所示。(5)選中需要?jiǎng)h除的某一使用狀態(tài)，然后單擊【刪除】按鈕即可將其刪除。已經(jīng)使用的固定資產(chǎn)使用狀態(tài)項(xiàng)目不能刪除。提示提示金蝶K/3V11.0實(shí)用教程6.3 6.3 系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化3設(shè)置折舊方法設(shè)置折舊方法K/3系統(tǒng)為用戶提供了自動(dòng)計(jì)提折舊和分?jǐn)傉叟f費(fèi)用的功能，但如果要實(shí)現(xiàn)自動(dòng)計(jì)提折舊的功能，則必須預(yù)設(shè)好要用的固定資產(chǎn)折舊方法。此外，為了滿足企業(yè)的特殊處理要求，系統(tǒng)還提供了自底應(yīng)以折舊方法的功能，用戶可以根據(jù)企業(yè)需要自定義公式或每期折舊率，這樣系統(tǒng)即可根據(jù)這些折舊方法實(shí)現(xiàn)自動(dòng)計(jì)提折舊和費(fèi)用分?jǐn)偂?1)在K/3主控臺(tái)中，選擇【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】|【固定資產(chǎn)管理】|【基礎(chǔ)資料】命令，然后雙擊【折舊方法定義】選項(xiàng)，即可打開【折舊方法定義】對話框，如下圖所示。金蝶K/3V11.0實(shí)用教程6.3 6.3 系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化此對話框包含三個(gè)選項(xiàng)卡：顯示：此選項(xiàng)卡內(nèi)容如上圖所示，其中顯示了系統(tǒng)預(yù)設(shè)和用戶自定義的所有折舊方法，雙擊其中的某一折舊方法，即可進(jìn)入該折舊方法的編輯界面。編輯：此選項(xiàng)卡的內(nèi)容如左下圖所示，用戶在此可以對折舊方法進(jìn)行新增和編輯，但只有單擊了【新增】或【編輯】按鈕，此界面上的內(nèi)容才可以進(jìn)行編輯。折舊方法定義說明：此選項(xiàng)卡如右下圖所示，這里有對各類系統(tǒng)預(yù)設(shè)折舊方法和自定義每期折舊率法的說明以提供給用戶查詢。金蝶K/3V11.0實(shí)用教程6.3 6.3 系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化4卡片類別管理卡片類別管理當(dāng)企業(yè)的固定資產(chǎn)非常多的時(shí)候，可能會(huì)因?yàn)閿?shù)據(jù)量的龐大而非常難以管理，K/3系統(tǒng)為用戶提供了固定資產(chǎn)卡片按類別的多級(jí)管理，用戶可以自定義分類規(guī)則，并將同一類別的相同屬性在卡片類別上一次錄入，避免大量的重復(fù)工作。此外，用戶還可以按照卡片類別進(jìn)行分級(jí)匯總查詢。(1)選擇【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】|【固定資產(chǎn)管理】|【基礎(chǔ)資料】命令，然后雙擊【卡片類別管理】項(xiàng)，即可打開【固定資產(chǎn)類別】對話框，如左下圖所示。(2)單擊【新增】按鈕，打開【固定資產(chǎn)類別-新增】對話框，如右下圖所示。金蝶K/3V11.0實(shí)用教程6.3 6.3 系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化(3)輸入固定資產(chǎn)類別的代碼、名稱、使用年限等信息后，單擊【新增】按鈕即可保存當(dāng)前資料，再單擊【關(guān)閉】按鈕退出。(4)選擇需要修改的項(xiàng)目，然后單擊【修改】按鈕即可彈出【固定資產(chǎn)類別-修改】對話框，修改相關(guān)信息后，單擊【修改】按鈕進(jìn)行保存。(5)選中需要?jiǎng)h除的類別，然后單擊【刪除】按鈕即可將其刪除。(6)在【固定資產(chǎn)類別】對話框中單擊【自定義項(xiàng)目】按鈕，即可打開【卡片項(xiàng)目定義-投資性房地產(chǎn)】對話框，如左下圖所示。(7)單擊【增加】按鈕，打開【卡片項(xiàng)目】對話框，如右下圖所示。金蝶K/3V11.0實(shí)用教程6.3 6.3 系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化5存放地點(diǎn)維護(hù)存放地點(diǎn)維護(hù)固定資產(chǎn)都需要存放在一定的地方，在K/3系統(tǒng)中可以對存放地點(diǎn)進(jìn)行管理。(1)選擇【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】|【固定資產(chǎn)管理】|【基礎(chǔ)資料】命令，然后雙擊【存放地點(diǎn)維護(hù)】項(xiàng)，即可打開【存放地點(diǎn)】對話框，如左下圖所示。(2)單擊【新增】按鈕，打開【存放地點(diǎn)-新增】對話框，如右下圖所示，輸入相關(guān)信息后單擊【新增】按鈕保存，再單擊【關(guān)閉】按鈕退出。金蝶K/3V11.0實(shí)用教程6.3 6.3 系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化已經(jīng)使用的存放地點(diǎn)不能刪除。提示提示K/3系統(tǒng)支持存放地點(diǎn)多級(jí)管理，如果在系統(tǒng)參數(shù)中選擇了【存放地點(diǎn)顯示全稱】選項(xiàng)，則在查看固定資產(chǎn)卡片資料時(shí)，將顯示包括上級(jí)存放地點(diǎn)在內(nèi)的所有存放地點(diǎn)名稱。(3)選中需要修改的存放地點(diǎn)，單擊【修改】按鈕，即可彈出【存放地點(diǎn)-修改】對話框，修改完相關(guān)信息后，單擊【修改】按鈕保存。(4)選中需要進(jìn)行修改的某一存放地點(diǎn)，單擊【刪除】按鈕可以將其刪除。提示提示金蝶K/3V11.0實(shí)用教程6.3 6.3 系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化6折舊政策管理折舊政策管理K/3系統(tǒng)提供了折舊政策管理功能，用戶通過此功能可以在進(jìn)行固定資產(chǎn)卡片業(yè)務(wù)處理時(shí)，選擇折舊政策方案，通過所選這就政策方案中的折舊集體政策參數(shù)控制當(dāng)期新增、變動(dòng)、清理的固定資產(chǎn)折舊計(jì)算以及歸集。(1)在K/3主控臺(tái)中選擇【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】|【固定資產(chǎn)管理】|【基礎(chǔ)資料】命令項(xiàng)，然后雙擊【折舊政策管理】項(xiàng)，即可打開【折舊政策方案】對話框，如下圖所示。(2)單擊【新增】按鈕，即可彈出【折舊政策方案-新增】對話框，用戶在此對話框中輸入相關(guān)信息后，單擊【新增】按鈕保存，然后再單擊【關(guān)閉】按鈕退出。(3)選中某一折舊政策，單擊【修改】按鈕可以對其進(jìn)行修改。(4)選中某一折舊政策，單擊【刪除】按鈕可以將其刪除。(5)選中某一折舊政策，單擊【設(shè)置為默認(rèn)】按鈕，即可將其設(shè)置為默認(rèn)的折舊政策。金蝶K/3V11.0實(shí)用教程6.3 6.3 系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化7資產(chǎn)組管理資產(chǎn)組管理2006新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則中增加了資產(chǎn)組的概念，因此K/3系統(tǒng)新增了對資產(chǎn)組業(yè)務(wù)的支持，主要內(nèi)容包括資產(chǎn)組的定義、安資產(chǎn)組計(jì)提減值準(zhǔn)備和按資產(chǎn)組查詢資產(chǎn)清單等功能。(1)在K/3主控臺(tái)中選擇【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】|【固定資產(chǎn)管理】|【基礎(chǔ)資料】命令，然后雙擊【資產(chǎn)組管理】項(xiàng)，即可打開【資產(chǎn)組管理】對話框，如左下圖所示。(2)單擊【新增】按鈕，即可打開【資產(chǎn)組管理-新增】對話框，如中圖所示。用戶在此可以輸入資產(chǎn)組的代碼和名稱，單擊【增加】按鈕將彈出【固定資產(chǎn)列表】對話框，如右下圖所示，選中需要的固定資產(chǎn)編碼后，單擊【確定】按鈕即可將其添加到【資產(chǎn)組管理-新增】對話框中，單擊【保存】按鈕即可對其進(jìn)行保存。6.3 6.3 系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化v6.3.3 結(jié)束初始化結(jié)束初始化金蝶K/3V11.0實(shí)用教程錄入所有信息后，對原值、累計(jì)折舊、減值準(zhǔn)備的余額進(jìn)行檢查確定其與賬務(wù)相符后，回到K/3主控臺(tái)，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】|【初始化】|【固定資產(chǎn)】命令，然后雙擊【初始化】項(xiàng)，即可打開【結(jié)束初始化】對話框，如下圖所示。單擊【開始】按鈕即可結(jié)束初始化。如果需要進(jìn)行反初始化，再次執(zhí)行上述命令即可。v錄入固定資產(chǎn)卡片錄入固定資產(chǎn)卡片v修改固定資產(chǎn)卡片修改固定資產(chǎn)卡片v審核固定資產(chǎn)卡片審核固定資產(chǎn)卡片6.4 6.4 新增固定資產(chǎn)新增固定資產(chǎn)金蝶K/3V11.0實(shí)用教程6.4 6.4 新增固定資產(chǎn)新增固定資產(chǎn)v6.4.1 錄入固定資產(chǎn)卡片錄入固定資產(chǎn)卡片金蝶K/3V11.0實(shí)用教程新增的固定資產(chǎn)可以分為購置的固定資產(chǎn)、自行建造的固定資產(chǎn)、投資者投入的固定資產(chǎn)、租入的固定資產(chǎn)、接受捐贈(zèng)的固定資產(chǎn)等。無論是通過哪種途徑新增的固定資產(chǎn)，都需要在其到達(dá)既定地點(diǎn)或完整建造后，準(zhǔn)備好各項(xiàng)資料，在K/3系統(tǒng)中錄入新增固定資產(chǎn)的卡片資料。新增固定資產(chǎn)卡片的操作和錄入歷史卡片的操作類似，這里就不再贅述。6.4 6.4 新增固定資產(chǎn)新增固定資產(chǎn)v6.4.2 修改固定資產(chǎn)卡片修改固定資產(chǎn)卡片金蝶K/3V11.0實(shí)用教程在K/3系統(tǒng)中修改固定資產(chǎn)卡片的具體操作方法如下：(1)在K/3主控臺(tái)中，選擇【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】|【固定資產(chǎn)管理】|【業(yè)務(wù)處理】命令，然后雙擊【卡片查詢】項(xiàng)，打開【過濾】對話框，如左圖所示?！具^濾】對話框被分為了【條件】和【排序】兩個(gè)選項(xiàng)卡，其中【條件】選項(xiàng)卡主要用于設(shè)置卡片項(xiàng)目的比較條件，系統(tǒng)將按照設(shè)定的邏輯比較條件進(jìn)行過濾。(2)單擊【字段】列下的空白框，即可出現(xiàn)一個(gè)下拉框，用戶可以從中選擇所要比較的項(xiàng)目，包括資產(chǎn)類別、部門、編碼等信息，如右圖所示。6.4 6.4 新增固定資產(chǎn)新增固定資產(chǎn)金蝶K/3V11.0實(shí)用教程(3)采用同樣的方法，用戶可以選擇其與查詢條件。(4)切換到【排序】選項(xiàng)卡，從【字段】項(xiàng)下的列表框中單擊用戶排序的項(xiàng)目，然后再單擊【】按鈕，即可將其添加到【排序字段】下的列表框中。提示用戶可以將常用的過濾條件和排序方式保存起來，以便日后查詢。只需要單擊【過濾】對話框上的【另存為】按鈕，在彈出來的【保存設(shè)置】對話框中輸入方案名，然后再單擊【確定】按鈕即可。日后查詢時(shí)，直接單擊【設(shè)置方案】項(xiàng)后的下拉框，從中選擇需要的方案即可。如果用戶能夠記住固定資產(chǎn)編碼，則在【過濾】對話框中可以設(shè)置按編碼進(jìn)行過濾，這種方法最直接也最快速。修改卡片類別后，系統(tǒng)將自動(dòng)把卡片上的固定資產(chǎn)科目和累計(jì)折舊科目修改為新類別上定義的科目。提示提示(5)根據(jù)需要設(shè)置好過濾條件后單擊【確定】按鈕，即可進(jìn)入【固定資產(chǎn)系統(tǒng)-卡片管理】窗口，選中需要修改的卡片，然后單擊【編輯】按鈕，即可打開【卡片及變動(dòng)-修改】對話框，用戶在此可以對其進(jìn)行修改。提示提示6.4 6.4 新增固定資產(chǎn)新增固定資產(chǎn)v6.4.3 審核固定資產(chǎn)卡片審核固定資產(chǎn)卡片金蝶K/3V11.0實(shí)用教程在K/3系統(tǒng)中進(jìn)行卡片審核的具體操作步驟如下：(1)在【固定資產(chǎn)系統(tǒng)-卡片管理】窗口中，選中需要審核的卡片，選擇【編輯】|【審核】命令，即可對其進(jìn)行審核，并在卡片上記錄下審核人的名稱，如下圖所示。(2)如何確認(rèn)了當(dāng)期新增的卡片記錄和變動(dòng)記錄數(shù)據(jù)都準(zhǔn)確無誤，則可以單擊【編輯】|【審核本期所有變動(dòng)】命令，將所有需要審核的卡片都進(jìn)行審核。(3)已經(jīng)審核了的卡片，如果執(zhí)行【編輯】|【反審核】命令，則可以對其進(jìn)行反審核，反審核后的卡片記錄上的審核人信息將被清空。v固定資產(chǎn)變動(dòng)固定資產(chǎn)變動(dòng)v固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備v拆分卡片拆分卡片v固定資產(chǎn)清理固定資產(chǎn)清理6.5 6.5 固定資產(chǎn)變動(dòng)的處理固定資產(chǎn)變動(dòng)的處理金蝶K/3V11.0實(shí)用教程6.5 6.5 固定資產(chǎn)變動(dòng)的處理固定資產(chǎn)變動(dòng)的處理v6.5.1 固定資產(chǎn)變動(dòng)固定資產(chǎn)變動(dòng)金蝶K/3V11.0實(shí)用教程在企業(yè)中，固定資產(chǎn)的變動(dòng)主要包括兩個(gè)方面：(1)價(jià)值的變更如果發(fā)生了使固定資產(chǎn)經(jīng)歷利益超過原先估計(jì)的，則應(yīng)該對其進(jìn)行資本化，并計(jì)入固定資產(chǎn)的賬面價(jià)值。此外，對固定資產(chǎn)折舊方法、使用壽命、預(yù)計(jì)凈殘值等折舊要素進(jìn)行了變更的，也應(yīng)該將其作為固定資產(chǎn)的變動(dòng)進(jìn)行調(diào)整。(2)非價(jià)值的變更非價(jià)值的變更通常是指固定資產(chǎn)使用部門、存放地點(diǎn)等的變動(dòng)，如果這些信息發(fā)生了變化，也應(yīng)該將其錄入到系統(tǒng)中，以確保固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。當(dāng)固定資產(chǎn)發(fā)生了變動(dòng)之后，應(yīng)該進(jìn)行如下操作：(1)在K/3主控臺(tái)中，選擇【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】|【固定資產(chǎn)管理】|【業(yè)務(wù)處理】命令，然后雙擊【變動(dòng)處理】項(xiàng)，打開【固定資產(chǎn)系統(tǒng)-卡片管理】窗口。(2)選中要變動(dòng)的卡片，單擊【變動(dòng)】按鈕，即可打開【卡片及變動(dòng)-新增】對話框，用戶在此可以對相關(guān)的項(xiàng)目進(jìn)行修改。6.5 6.5 固定資產(chǎn)變動(dòng)的處理固定資產(chǎn)變動(dòng)的處理金蝶K/3V11.0實(shí)用教程(3)數(shù)據(jù)修改完成確認(rèn)無誤后，單擊【確定】按鈕進(jìn)行保存。在進(jìn)行固定資產(chǎn)變動(dòng)時(shí)需要注意以下幾點(diǎn)：固定資產(chǎn)編碼不允許變動(dòng)。涉及原值、累計(jì)折舊、減值準(zhǔn)備、預(yù)計(jì)凈殘值、使用壽命等折舊要素的變動(dòng)時(shí)，用戶還需要考慮是否有必要對折舊公式進(jìn)行調(diào)整。如果當(dāng)期該卡片已經(jīng)計(jì)提過折舊，這需要重新計(jì)提折舊。當(dāng)固定資產(chǎn)的金額進(jìn)行了變動(dòng)后，在保存卡片時(shí)系統(tǒng)將會(huì)判斷是否出現(xiàn)負(fù)凈額或零的情況。如果變動(dòng)后的期末凈額小于零，則系統(tǒng)將給出提示，并不允許保存卡片。如果變動(dòng)后的期末凈額等于零，系統(tǒng)給出提示，詢問是否繼續(xù)，如果用戶選擇了繼續(xù)，則允許保存卡片，如果選擇不繼續(xù)，則將退回到原界面，用戶可以再次進(jìn)行修改。對固定資產(chǎn)卡片上的數(shù)據(jù)所作的變動(dòng)將不會(huì)影響到固定資產(chǎn)的歷史數(shù)據(jù)，用戶在進(jìn)行卡片查詢時(shí)不僅可以查詢到卡片錄入時(shí)的數(shù)據(jù)，還可以查詢到每期變動(dòng)的數(shù)據(jù)。如果需要對多條卡片記錄進(jìn)行變動(dòng)，可以在選中這些記錄之后，單擊【變動(dòng)】|【批量變動(dòng)】命令來實(shí)現(xiàn)。注意注意v6.5.1 固定資產(chǎn)變動(dòng)固定資產(chǎn)變動(dòng)6.5 6.5 固定資產(chǎn)變動(dòng)的處理固定資產(chǎn)變動(dòng)的處理v6.5.2 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金蝶K/3V11.0實(shí)用教程每到期末或者年終時(shí)，企業(yè)應(yīng)該對固定資產(chǎn)進(jìn)行逐項(xiàng)檢查，如果發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)發(fā)生了損壞、技術(shù)陳舊或者是其他經(jīng)濟(jì)原因?qū)е碌钠涫栈亟痤~低于賬面價(jià)值時(shí)，應(yīng)該及時(shí)進(jìn)行確認(rèn)是否發(fā)生了減值，如果確認(rèn)已經(jīng)發(fā)生了，則需要進(jìn)行相應(yīng)的處理。(1)在K/3主控臺(tái)中，選擇【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】|【固定資產(chǎn)管理】|【業(yè)務(wù)處理】命令，然后雙擊【變動(dòng)處理】項(xiàng)，打開【固定資產(chǎn)系統(tǒng)-卡片管理】窗口，選中需要計(jì)提減值準(zhǔn)備的卡片，單擊【減值準(zhǔn)備】按鈕，即可打開【減值準(zhǔn)備計(jì)提】對話框，如下圖所示。(2)選擇計(jì)提減值準(zhǔn)備的方式，或者直接在【本期計(jì)提減值準(zhǔn)備】欄處輸入固定資產(chǎn)的減值金額，然后單擊【確定】按鈕，即可完成對單張卡片的減值準(zhǔn)備處理。6.5 6.5 固定資產(chǎn)變動(dòng)的處理固定資產(chǎn)變動(dòng)的處理金蝶K/3V11.0實(shí)用教程在K/3系統(tǒng)中，還可以按照資產(chǎn)組來計(jì)提減值準(zhǔn)備，其具體操作方法如下：(1)在【減值準(zhǔn)備計(jì)提】對話框中的【資產(chǎn)組名稱】后的文本框中按下F7鍵，即可打開【資產(chǎn)組管理】對話框，用戶在此可以選擇需要計(jì)提減值準(zhǔn)備的資產(chǎn)組，單擊【確定】按鈕后系統(tǒng)將該資產(chǎn)組下的固定資產(chǎn)載入到【減值準(zhǔn)備計(jì)提】對話框中。(2)選擇計(jì)提方式，輸入相關(guān)數(shù)據(jù)，單擊【確定】按鈕即可完成對資產(chǎn)組的減值準(zhǔn)備處理。6.5 6.5 固定資產(chǎn)變動(dòng)的處理固定資產(chǎn)變動(dòng)的處理v6.5.3 拆分卡片拆分卡片金蝶K/3V11.0實(shí)用教程在固定資產(chǎn)系統(tǒng)中，用戶可以將原來成批、成套管理的固定資產(chǎn)拆分為單個(gè)的資產(chǎn)進(jìn)行管理?？ㄆ鸱旨纯梢蕴幚懋?dāng)期的新卡片，也可以處理以前各期輸入的卡片。拆分卡片的具體操作步驟如下：(1)在K/3主控臺(tái)中，選擇【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】|【固定資產(chǎn)管理】|【業(yè)務(wù)處理】命令，然后雙擊【變動(dòng)處理】項(xiàng)，打開【固定資產(chǎn)系統(tǒng)-卡片管理】窗口，選中需要拆分的卡片，然后選擇【變動(dòng)】|【拆分】命令，打開【卡片拆分】對話框，如下圖所示。(2)在【請錄入卡片拆分的數(shù)量】處輸入拆分后的卡片張數(shù)，并選擇卡片的拆分方式，按金額進(jìn)行拆分或者按數(shù)量進(jìn)行拆分。(3)完成所有設(shè)置后，單擊【確定】按鈕，系統(tǒng)將根據(jù)用戶的選擇對卡片進(jìn)行拆分。(4)調(diào)整完卡片數(shù)據(jù)并確認(rèn)之后，單擊【完成】按鈕完成卡片拆分的處理。6.5 6.5 固定資產(chǎn)變動(dòng)的處理固定資產(chǎn)變動(dòng)的處理v6.5.4 固定資產(chǎn)清理固定資產(chǎn)清理金蝶K/3V11.0實(shí)用教程進(jìn)行固定資產(chǎn)清理的具體操作步驟如下：(1)在【固定資產(chǎn)系統(tǒng)-卡片管理】窗口中，選中需要清理的固定資產(chǎn)卡片，選擇【變動(dòng)】|【清理】命令，即可打開【固定資產(chǎn)清理-新增】對話框，如下圖所示。(2)輸入清理數(shù)量、殘值收入、清理費(fèi)用，然后從變動(dòng)方式中選擇固定資產(chǎn)減少的方式，如果只需要對固定資產(chǎn)進(jìn)行部分處理，則可以在【清理數(shù)量】欄中輸入實(shí)際清理數(shù)據(jù)，單擊【保存】按鈕，系統(tǒng)將會(huì)提示是否生成變動(dòng)記錄，確認(rèn)之后單擊【確定】按鈕，系統(tǒng)生成固定資產(chǎn)的清理記錄，完成固定資產(chǎn)的清理。(3)保存記錄之后，【固定資產(chǎn)清理-新增】對話框中的【刪除】和【變動(dòng)記錄】按鈕就可以用了，單擊【刪除】按鈕可以刪除清理記錄，單擊【變動(dòng)記錄】按鈕即可查看生成的清理記錄。(4)單擊【關(guān)閉】按鈕退出。v工作量管理工作量管理v計(jì)提折舊計(jì)提折舊v折舊管理折舊管理6.6 6.6 折舊管理折舊管理金蝶K/3V11.0實(shí)用教程6.6 6.6 折舊管理折舊管理v6.6.1 工作量管理工作量管理金蝶K/3V11.0實(shí)用教程如果在系統(tǒng)中有設(shè)置了折舊方法為“工作量法”的固定資產(chǎn)，則需要對工作量進(jìn)行相應(yīng)的管理。進(jìn)行工作量錄入的具體操作方法如下：(1)在K/3主控臺(tái)中選擇【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】|【固定資產(chǎn)管理】|【期末處理】命令，然后雙擊【工作量管理】項(xiàng)，即可打開【工作量編輯過濾】對話框，如下圖所示。(2)設(shè)置過濾條件，單擊【確定】按鈕進(jìn)入【工作量管理】窗口。(3)在【本期工作量】欄中輸入各項(xiàng)固定資產(chǎn)當(dāng)期的工作量，單擊【保存】按鈕進(jìn)行保存。6.6 6.6 折舊管理折舊管理v6.6.2 計(jì)提折舊計(jì)提折舊金蝶K/3V11.0實(shí)用教程計(jì)提折舊時(shí)每期固定資產(chǎn)管理都需要進(jìn)行的工作，K/3系統(tǒng)為用戶提供了向?qū)?，用戶?jù)此可以進(jìn)行計(jì)提折舊，并將折舊費(fèi)用根據(jù)使用部門計(jì)入相關(guān)科目，自動(dòng)生成計(jì)提折舊的轉(zhuǎn)賬憑證并傳遞到賬務(wù)系統(tǒng)中。計(jì)提折舊的具體操作方法如下：(1)在K/3主控臺(tái)上選擇【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】|【固定資產(chǎn)管理】|【期末處理】命令，然后雙擊【計(jì)提折舊】項(xiàng)，即可打開【計(jì)提折舊】對話框，如左下圖所示。(2)單擊【下一步】按鈕，進(jìn)入如右下圖所示的界面，輸入憑證摘要和憑證字。6.6 6.6 折舊管理折舊管理金蝶K/3V11.0實(shí)用教程(3)單擊【下一步】按鈕，選擇是否保留當(dāng)期已經(jīng)修改的折舊額，如左下圖所示。(4)單擊【計(jì)提折舊】按鈕，系統(tǒng)開始計(jì)算折舊。(5)完成折舊，提示生成憑證的憑證字等相關(guān)信息，如右下圖所示，單擊【完成】按鈕退出該對話框。如果當(dāng)期已經(jīng)計(jì)提過折舊，則系統(tǒng)將彈出提示，詢問是否重新計(jì)算折舊，如果單擊【是】按鈕，則系統(tǒng)將繼續(xù)進(jìn)行折舊的計(jì)提工作。提示提示6.6 6.6 折舊管理折舊管理v6.6.3 折舊管理折舊管理金蝶K/3V11.0實(shí)用教程完成計(jì)提之后，如果需要對已經(jīng)計(jì)提的折舊進(jìn)行查看和修改，則可以在【固定資產(chǎn)系統(tǒng)-折舊管理】窗口中進(jìn)行操作。(1)在K/3主控臺(tái)中選擇【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】|【固定資產(chǎn)管理】|【期末處理】命令，然后雙擊【折舊管理】項(xiàng)，即可打開【折舊管理過濾】對話框，如左下圖所示。(2)設(shè)置好過濾條件之后，單擊【確定】按鈕，即可進(jìn)入【固定資產(chǎn)系統(tǒng)-折舊管理】窗口，如右下圖所示。在此，用戶可以查看相關(guān)的折舊信息。(3)用戶可以在其中直接修改相關(guān)數(shù)據(jù)，單擊【保存】按鈕保存。(4)單擊【還原】按鈕可以取消對折舊的修改，恢復(fù)到上一次保存后的數(shù)據(jù)狀態(tài)。v設(shè)置憑證管理選項(xiàng)設(shè)置憑證管理選項(xiàng)v生成憑證生成憑證v查詢憑證查詢憑證6.7 6.7 固定資產(chǎn)核算處理固定資產(chǎn)核算處理金蝶K/3V11.0實(shí)用教程6.76.7 固定資產(chǎn)核算處理固定資產(chǎn)核算處理v6.7.1 設(shè)置憑證管理選項(xiàng)設(shè)置憑證管理選項(xiàng)金蝶K/3V11.0實(shí)用教程在進(jìn)行固定資產(chǎn)核算處理之前，首先需要設(shè)置憑證處理的選項(xiàng)。(1)在K/3主控臺(tái)中選擇【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】|【固定資產(chǎn)管理】|【業(yè)務(wù)處理】命令，然后雙擊【憑證管理】項(xiàng)，打開【憑證管理-過濾方案設(shè)置】對話框，如左下圖所示。(2)根據(jù)實(shí)際需要設(shè)置過濾條件，單擊【確定】按鈕，即可打開【固定資產(chǎn)系統(tǒng)-憑證管理】窗口，如右下圖所示。6.76.7 固定資產(chǎn)核算處理固定資產(chǎn)核算處理金蝶K/3V11.0實(shí)用教程(3)選擇【文件】|【選項(xiàng)】命令，打開【憑證管理-選項(xiàng)方案設(shè)置】對話框，如下圖所示。此對話框包括兩個(gè)選項(xiàng)卡，在【異常處理】選項(xiàng)卡中，用戶可以選擇在憑證生成過程中發(fā)生異常時(shí)，系統(tǒng)該如何進(jìn)行處理。而在【設(shè)置】選項(xiàng)卡中，用戶可以設(shè)置對應(yīng)的殘值收入科目、清理費(fèi)用科目、減值準(zhǔn)備的對方科目等幾項(xiàng)科目。(4)設(shè)置好后單擊【保存】按鈕將設(shè)置好的選項(xiàng)保存為方案，然后再單擊【確定】按鈕退出。6.76.7 固定資產(chǎn)核算處理固定資產(chǎn)核算處理v6.7.2 生成憑證生成憑證金蝶K/3V11.0實(shí)用教程在【固定資產(chǎn)系統(tǒng)-憑證管理】窗口中，單擊【編輯】命令，即可彈出【編輯】菜單，如下圖所示。該菜單中的各項(xiàng)命令功能如下：按單生成憑證：選擇此命令則可以一次同時(shí)選中一條或多條固定資產(chǎn)，分別單個(gè)生成一張或多張固定資產(chǎn)憑證并傳遞到總賬中。匯總生成憑證：選擇此命令則可以一次同時(shí)選中一條或者多條固定資產(chǎn)，匯總生成一張固定資產(chǎn)憑證并傳遞到總賬中。審核憑證：此命令可以對已經(jīng)生成的固定資產(chǎn)憑證進(jìn)行審核。查看憑證：查看已經(jīng)生成的固定資產(chǎn)憑證。修改憑證：對已經(jīng)生成但沒有過賬、審核的憑證進(jìn)行修改。刪除憑證：對已經(jīng)生成但沒有過賬、審核的憑證進(jìn)行刪除。用戶可以根據(jù)實(shí)際需要選擇是按單生成憑證還是匯總生成憑證。6.76.7 固定資產(chǎn)核算處理固定資產(chǎn)核算處理v6.7.3 查詢憑證查詢憑證金蝶K/3V11.0實(shí)用教程在【固定資產(chǎn)系統(tǒng)-憑證管理】窗口中，單擊【序時(shí)簿】按鈕，即可打開【會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿 過濾】對話框，如左下圖所示。設(shè)置好過濾條件后單擊【確定】按鈕，即可打開【固定資產(chǎn)系統(tǒng)-會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿】窗口，如右下圖所示。用戶在此可以查看憑證的詳細(xì)內(nèi)容。單擊【變動(dòng)】按鈕可以切換到【固定資產(chǎn)系統(tǒng)-憑證管理】窗口。v自動(dòng)對賬自動(dòng)對賬v結(jié)賬結(jié)賬6.8 6.8 結(jié)賬結(jié)賬金蝶K/3V11.0實(shí)用教程6.86.8 結(jié)賬結(jié)賬v6.8.1 自動(dòng)對賬自動(dòng)對賬金蝶K/3V11.0實(shí)用教程為防止用戶不通過固定資產(chǎn)系統(tǒng)而直接在總賬系統(tǒng)中輸入固定資產(chǎn)的相關(guān)信息，以致業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和對不上，K/3系統(tǒng)提供了自動(dòng)對賬功能幫助用戶將固定資產(chǎn)系統(tǒng)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和總賬系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進(jìn)行核對，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤并進(jìn)行修正。進(jìn)行固定資產(chǎn)系統(tǒng)和總賬系統(tǒng)對賬的具體操作步驟如下：(1)在K/3主控臺(tái)中選擇【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】|【固定資產(chǎn)管理】|【期末處理】命令，然后雙擊【自動(dòng)對賬】命令，即可打開【對賬方案】對話框，如下圖所示。6.86.8 結(jié)賬結(jié)賬金蝶K/3V11.0實(shí)用教程(2)單擊【增加】按鈕，即可打開【固定資產(chǎn)對賬】對話框，如左下圖所示。(3)輸入固定資產(chǎn)系統(tǒng)的原值、累計(jì)折舊、減值準(zhǔn)備所對應(yīng)的科目，然后輸入方案名稱，單擊【確定】按鈕保存方案。(4)在【對賬方案】對話框中選擇相應(yīng)的方案，選擇對賬的會(huì)計(jì)期間，然后單擊【確定】按鈕，進(jìn)入【固定資產(chǎn)系統(tǒng)-自動(dòng)對賬】窗口，如右下圖所示。6.86.8 結(jié)賬結(jié)賬v6.8.2 對賬對賬金蝶K/3V11.0實(shí)用教程在固定資產(chǎn)系統(tǒng)中，進(jìn)行結(jié)賬的具體操作步驟如下：(1)在K/3主控臺(tái)中，選擇【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】|【固定資產(chǎn)管理】|【期末處理】命令，然后雙擊【期末結(jié)賬】命令項(xiàng)，即可打開【期末結(jié)賬】對話框，如左下圖所示。(2)單擊【開始】按鈕，系統(tǒng)先檢查系統(tǒng)業(yè)務(wù)的處理情況，若是有不完善的情況，則給出提示，若沒有澤進(jìn)行結(jié)賬處理。(3)完成結(jié)賬后彈出如右下圖所示的信息提示框，單擊【確定】按鈕結(jié)束。The End演講完畢，謝謝觀看！