信用社業(yè)務知識考試題及參考答案.doc

信用社業(yè)務知識考試題及參考答案一、填空1、銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標是促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。2、中國人民銀行的職責是：在國務院的領導下，制定貨幣政策，實施貨幣政策，對金融業(yè)實施監(jiān)督管理。3、商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高或者降抵利率以及采用其他不正當手段，吸收存款，發(fā)放貸款。4、行政許可法自 2004年7月1日起 施行。5、設定行政許可，應當規(guī)定行政許可的 實施機關 、條件 、程序 、期限。6、農村信用社貸款風險分類有 正常 、關注 、次級 、可疑和損失5個檔次，后 3個檔次為不良貸款。7、銀行貸款損失準備計提指引規(guī)定貸款損失專項準備計提準備標準為：關注類貸款，計提比例為2%；次級類貸款，計提比例為25%；可疑類貸款，計提比例為50%；損失類貸款，計提比例為100%。8、農村信用社的貸款保證方式有一般保證和連帶責任保證兩種。9、擔保法規(guī)定的擔保方式為 保證、抵押、質押、留置和定金。10、人民銀行專項票據(jù)的發(fā)行條件：實行統(tǒng)一法人體制的信用社資本充足率應達到2%；專項票據(jù)兌付條件：專項票據(jù)到期時，實行統(tǒng)一法人體制的信用社資本充足率達到4%。11、統(tǒng)一法人機構，資格股實行 一人一票，原則上，自然人（包括職工）資格股 1000元。法人最低 10000 元，單個自然人投資（包括資格股和投資股，下同）最高不超過股本總額的 5 ，職工持股總額不超過股本總額 25% ，自然人持股總額不得少于總股本的 50% 。單個法人投資最多不超過股本總額的 5%。12、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村企業(yè)的土地使用權不得 單獨 抵押。以鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的，其占用范圍內的 土地使用權同時抵押。13、中共中央關于加強（黨的執(zhí)政能力建設）的決定于2004年9月19日中國共產黨第十六屆中央黨委會第四次全體會議通過。14、未經監(jiān)管部門批準，任何單位或者個人不得設立（銀行業(yè)金融機構）或者（從事銀行業(yè)金融機構的業(yè)務）。15、銀行業(yè)金融機構應當嚴格遵守（審慎經營）規(guī)則。16、擔保法共分（7）章（96）條。17、金融違法行為處罰辦法規(guī)定：金融機構辦理貸款業(yè)務，不得有下列行為：（一）、向關系人發(fā)放信用貸款，（二）、（向關系人發(fā)放擔保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款的），（三）、（違反規(guī)定提高或者降抵利率以及采用其它不正當手段發(fā)放貸款的），（四）、違反規(guī)定的其他貸款。18、監(jiān)管部門對金融機構高級管理人員的任職資格管理，包括（任職資格審核）、（任職期間考核）、（任職資格取消）及（任職資格檔案管理）。19、擔任信用社縣（市、區(qū)）聯(lián)社的理事長、副理事長、主任、副主任，應當具備（大專以上包括大專）學歷，金融從業(yè)（6）年以上，或從事經濟工作（9）年以上（其中金融從業(yè)3年以上）。20、對違反有關法規(guī)、規(guī)定受到撤職處分的金融機構高級管理人員，監(jiān)管部門將取消其（5-10）年，直至終身的高級管理人員任職資格。21、票據(jù)貼現(xiàn)系指貸款人以（購買借款人未到期商業(yè)票據(jù)）的方式發(fā)放的貸款。22、借款人與貸款人的借貸活動應當遵循（平等）、（自愿）、（公平）、和（誠實信用的）原則。23、貸款人應當建立和完善貸款的質量監(jiān)管制度，對不良貸款進行（分類）、（登記）、（考核）和（催收）。24、商業(yè)銀行市場風險管理指引中所指的市場風險分為 （利率風險）、匯率風險（股票價格風險）和商品價格風險。信用社業(yè)務知識考試題及參考答案信用社業(yè)務知識考試題及參考答案。25、商業(yè)銀行內部控制指引規(guī)定：內部控制應當包括以下要素：內部控制環(huán)境、（風險識別與評估）、（內部控制措施）、信息交流與反饋、（監(jiān)督評價與糾正）。二、選擇題1、根據(jù)自然人一般農戶信用貸款五級分類矩陣表，信用等級優(yōu)秀的，貸款逾期181天360天的一般應劃為（D）A、正常B、可疑C、關注D、次級E、損失2、貸款損失準備金的計提原則包括：（A、B、C）A、審慎會計原則；B、及時性原則；C、充足性原則；D、全面性原則；E、合理性原則3、下列可以抵押的財產有（A 、D ）A、抵押人所有的房屋和其他地上定著物；B、土地所有權；C學校、幼兒園、醫(yī)院；D抵押人依法有權處分的國有的機器、交通運輸工具和其他財產。4、下列哪些情形，金融機構應當向銀監(jiān)會或其派出機構申請換發(fā)金融許可證(A、B、C、D)A、機構更名；B、營業(yè)地址（僅限于清算代碼）變更；C、許可證破損；D、許可證遺失；5、銀行或者其他金融機構的工作人員違反規(guī)定為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、資信證明，造成較大損失的，處幾年以下有期徒刑或者拘役。（C）A、2年；B、3年、C、5年；D、8年6、下列哪些機構不得作保證人（A、B、C、D）A國家機關；B學校；C醫(yī)院；D企業(yè)法人的分支機構7、對企事業(yè)單位貸款和自然人其他貸款分類時，如借款人已進入清算程序，一般劃入（ D ）類貸款。A正常、B關注、C次級、D可疑、E損失8、商業(yè)銀行內控指引第十一條規(guī)定，商業(yè)銀行應當建立涵蓋各項業(yè)務、全行范圍的風險管理系統(tǒng)，開發(fā)和運用風險量化評估的方法和模型，對以下各類風險進行持續(xù)的監(jiān)控：（A、B、C、D）A、 信用風險；B、市場風險；C、流動性風險；D、操作風險等。9、貸款到期后未歸還，又重新借貸款用于歸還部分或全部原貸款的，應依據(jù)借款人的實際還款能力認定不良貸款，對同時滿足下列哪幾項條件的，應視為正常貸款：（A、B、C、D）A借款人生產經營活動正常，能按時支付利息。B、重新辦理了貸款手續(xù)。C、貸款擔保有效。D、屬于周轉性貸款。10、貸款的三性包括：（A、B、C）A、流動性、B、安全性、C、效益性、D、盈利性、E、償還性。11、農村信用社貸款結構可分為：（B、D、H ）A、部門結構、B、區(qū)域結構、C、所有制結構、D、期限結構、E、效益結構、F、農戶結構、G、企業(yè)結構、H、行業(yè)結構12、現(xiàn)階段農村信用社的貸款政策的基本點應確定為：（ A、B、C、D ）A、適度增加貸款規(guī)模、B、合理調整貸款結構、C、提高貸款經濟效益、D、控制不良貸款增加13、農村信用社貸款風險可分為：（A、F、X ）A、信用風險、B、利率風險、C、內部風險、D、擠兌風險E、證券投資風險F、流動性風險G、競爭風險H、資本風險X、政策風險三、判斷1、人民銀行向信用社定向發(fā)行、用于置換其不良貸款和歷年掛帳虧損的專項票據(jù)的置換順序為：呆帳貸款、歷年掛帳虧損、其它不良貸款。（ ）2、黨員受到警告或者嚴重警告處分，一年內不得在黨內提升職務和向黨外組織推薦擔任高于其原任職務的黨外職務。（ ）3、儲蓄機構應當按照規(guī)定時間營業(yè)，可以自行停業(yè)或者縮短營業(yè)時間。（ ）4、對當事人的同一個違法行為，可以給予兩次以上罰款的行政處罰。（ ）5、國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構負責對全國銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動監(jiān)督管理的工作。（ ）6、以林木抵押的，辦理抵押物登記的部門為工商行政管理部門。（ ）四、簡答題1、中國銀監(jiān)會對違法的金融機構的直接責任人可以采取哪些措施？答：(1)對銀行業(yè)金融機構直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人給予紀律處分；（2）銀行業(yè)金融機構的行為尚不構成犯罪的，對直接負責的董事、高級管理人員和其它直接責任人員給予警告，處五萬元以上五十萬元以下罰款；（3）取消直接負責的董事、高級管理人員一定期限直至終身的任職資格，禁止直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作。2、商業(yè)銀行對貸款的審查應包括哪幾個方面？答：商業(yè)銀行對貸款的審查包括：對借款人的借款用途、償還能力、還款方式等情況進行嚴格審查。確定貸款是否符合管理方針和法令規(guī)定；批準貸款的主管人員是否按銀行貸款政策辦事；信貸檔案是否齊全；貸款申請書是否說明抵押物品的種類和金額；全部必要的債券利息是否完整無缺；還款來源是否象清單所列明的那樣足以清償貸款。3、貸款五級分類的核心定義？答：農村信用社按照風險程度將貸款分為正常、關注、次級、可疑和損失五個檔次，其中后三類合稱為不良貸款。（1）正常貸款：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。（2）關注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。（3）次級貸款：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經營收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失。（4）可疑貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失。（5）損失貸款：在采取所有可能的措施或一切必須的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只收回極少部分。4、農村信用合作社縣級聯(lián)合社管理規(guī)定縣聯(lián)社哪些變更事項，應事先報監(jiān)管部門批準？答：縣聯(lián)社的下列變更事項，應事前報經中國人民銀行省級分行批準：（1）變更注冊資本；（2）調整業(yè)務范圍；（3）更換理事長、副理事長和主任、副主任；（4）更換機構名稱和營業(yè)場所。5、農村信用合作社章程規(guī)定入股社員的權力是什么？答：社員的權利是：（1）選舉權和被選舉權；（2）獲得本社金融服務的優(yōu)先權和優(yōu)惠權；（3）對本社工作及工作人員提出建議、批評，進行監(jiān)督或質詢；（4）享有股金紅利和利潤返還權；（5）本社終止后依法取得本社剩余財產；（6）享有本社為社員舉辦的文化等公益事業(yè)的權利。6、簡要列出資本充足率、不良貸款比例、存貸款比例、固定資產比例、資產利潤率的計算公式。信用社業(yè)務知識考試題及參考答案文章信用社業(yè)務知識考試題及參考答案出自，此鏈接！。答：資本充足率=資產總額加權風險資產總額100%不良貸款比例=不良貸款各項貸款100%存貸款比例=各項貸款余額各項存款余額100%定資產比例=（固定資產凈值+在建工程）資本總額100%資產利潤率=利潤總額全部資產期末余額100%7、為什么要加強貸款風險管理答：提高信貸資產質量，防止貸款風險是農村信用社資產負債比例管理的重點。貸款風險是指獲得貸款支持的借款人不能按照合同規(guī)定償還本息的可能性。只要有信貸業(yè)務，必定存在貸款風險。農村信用合作社的貸款支持對象最廣，既有單個農民個人、家庭，也有農村經濟組織和農村工商企業(yè)，還有其他非農的個人或企業(yè)。從根本上講，這些服務對象是農村信用合作社貸款風險的來源。借款人在其經營過程中，因種種因素造成其經營的不確定性，從而形成了借款人的經營風險，這些風險通過貸款轉移給信用社。表現(xiàn)為貸款本息不能按時收回或貸款無法收回或不能全部收回，從而造成信貸資產損失。作為信貸資產業(yè)務的經營管理者，務必重視貸款風險的存在，最重要是加強對貸款風險的管理。一方面要正確認識貸款風險，每放一筆貸款，它都有可能因自然災害和意外事故造成損失，也有可能由于貸款方調查或決策失誤帶來風險，還有可能是借款人的經營管理不善，或經濟環(huán)境的改變和市場行情波動等因素引起的風險。另一方面要正確區(qū)分貸款風險與風險貸款。風險貸款是一種貸款種類，而貸款風險是貸款損失的可能性。理解了貸款風險后才能更好地管理好風險貸款，避免資金的損失。8、農村信用社的風險有那些特征。答：農村信用社風險的特征主要體現(xiàn)在信用風險和治理風險上。從信用風險來看，農村信用社的貸款風險要高于銀行。首先，農村信用社在貸款時通常不使用常規(guī)的抵押方式，因為其借款客戶一般是低收入者，無力提供常規(guī)抵押品。所以農村信用社不得不采用替代性方式來刺激借款者的還款動機，如借款者一旦違約就對其以后的貸款要求全部予以拒絕，或者采取農戶聯(lián)保的方式。我國農村信用社目前對超過小額信貸的貸款就采用農戶聯(lián)保的方式。這一方式有效的前提是農村信用社必須建立強有力的懲罰機制，以保證借款者對聯(lián)保的無力或不愿還款的成員承擔還款責任。如果懲罰機制過弱，一旦一個借款者不能還款，那么聯(lián)保的其他借款者出于逆向選擇都會停止還款，因為每一成員都擔心還款責任會落在他一個人頭上。其次，由于農村信用社業(yè)務的地域限制和特殊的目標客戶群限制，其貸款一般都發(fā)放給相對同質的客戶，而同質借款者的違約風險具有高度相關性。治理風險就是風險的管理。產權不明晰、風險資本約束力不強、資金價格形成機制沒有市場化。表現(xiàn)在不能樹立起正確的風險觀，最普遍和最常見的觀念是把風險管理同業(yè)務發(fā)展對立起來，缺乏全面風險的管理理念，在風險管理的方法上應注重風險的定性分析，建立自上而下的風險管理體系，明確的風險管理組織和風險管理政策、目標、實施規(guī)則和步驟。風險管理信息系統(tǒng)的建設嚴重滯后，要積極創(chuàng)造條件，建立風險管理信息系統(tǒng)，以加強風險的量化分析和管理。五、論述題（一）論述實行縣級聯(lián)社統(tǒng)一法人的利弊。答：1、縣級聯(lián)社統(tǒng)一法人的優(yōu)勢（1）各信用社聯(lián)為一體，有利于提高經營管理水平。取消基層社法人地位而實行統(tǒng)一法人制，基層社與縣聯(lián)社因此成為一個統(tǒng)一的整體，這在一定程度上加強了縣級聯(lián)社對基層社的管理。（2）資金統(tǒng)一調劑，有利于提高資金的使用效益。實施統(tǒng)一法人制后，聯(lián)社可以在全縣范圍內統(tǒng)一靈活地調劑資金。（3）規(guī)模擴大，有利于建立有效的風險防范機制。實行統(tǒng)一法人制前，基層社作為獨立核算單位，資金規(guī)模小，資本金不足，抗風險能力弱。實行統(tǒng)一法人制后，整體資金實力增強，調劑資金余缺空間加大。（4）實行縣級聯(lián)社統(tǒng)一法人制后國家給予了一定的優(yōu)惠政策。比如稅收政策。信用社業(yè)務知識考試題及參考答案銀行題庫。2、統(tǒng)一法人制后需要注意的其它幾個問題（1）民主管理制度受聯(lián)社領導控制。統(tǒng)一后信用社的規(guī)模擴大了，其參與民主管理的積極性就差。（2）防止平均主義重新抬頭。如職工工資和社員股金分紅。（二）試述 如何處理好信用社發(fā)展與支持“三農”的關系。答：農村信用社不同于其他金融機構，無論其所有權結構和管理模式如何改革，其經營的方向都必須堅持為“三農”服務，都要有利于農村經濟結構的調整和農民增收，偏離了這一方向，就背離了改革和發(fā)展的宗旨和目標。農業(yè)和農村經濟的發(fā)展以及農民增加收入，需要在資金、技術、人力等方面增加投入。其中資金的投入在現(xiàn)階段農業(yè)和農村經濟發(fā)展中有著至關重要的作用。從目前情況看，農村信用社的信貸資金投入占有很大的比重，長期以來，農村信用社以服務“三農”為己任，在支持農業(yè)、農民和農村經濟發(fā)展中發(fā)揮了重要作用。特別是1999年以來，為適應我國農業(yè)和農村經濟發(fā)展新階段的需要，農村信用社積極開辦農戶小額信用貸款和聯(lián)保貸款，大力推廣信用農戶、信用村鎮(zhèn)等評定活動，大大簡化了農民貸款的手續(xù)，方便了農民貸款，也使農民的貸款面有了很大提高，困擾多年的農民貸款難問題有了一定程度的緩解。近年來，隨著我國金融體制改革的深入，商業(yè)銀行大量撤出在農村的金融機構，農村信用社為“三農”服務的任務更加艱巨，作用更加凸顯。農村信用社作為主要服務“三農”的社區(qū)性地方金融機構，多年來盡管在改革體制、改善管理、改進服務等方面取得了一定成效，在支持農民、農業(yè)和農村經濟發(fā)展中發(fā)揮了重要作用，但是，與當前及今后一個時期我國農業(yè)和農村經濟發(fā)展新階段的要求相比，在管理方式、經營模式、服務方式等方面還存在諸多不適應，在管理體制、產權制度、風險防范等方面還存在一些制約因素，影響農村信用社服務“三農”作用的發(fā)揮，需要通過不斷地深化改革，在發(fā)展中逐步予以解決。 可以說農村信用社與“三農”的關系是血與肉的關系永遠不分離。（三）促成農村信用社經營風險形成的內、外部條件都有那些？答：促成農村信用社經營風險形成的內部條件：（1）由于產權不明晰、風險資本的約束力不強沒有樹立起正確的風險觀；（2）缺乏全面風險管理的理念；（3）風險的量化管理明顯不足，在風險管理的方法上應重視風險的定性分析；（4）統(tǒng)一的風險管理體系有待建立，缺乏明確的風險管理組織和風險管理政策，沒有具體的風險管理目標、實施規(guī)則和實施步驟；（5）風險管理信息系統(tǒng)的建設嚴重滯后。（6）農村信用社數(shù)量多、規(guī)模小、人員素質相對偏低，內控制度尚未健全。促成農村信用社經營風險形成的外部條件：（1）受地方經濟的影響嚴重。在某一時期可能支持的主導產業(yè)很興旺，但是過一段時間可能就不景氣。（2）受地方政府干預。