風(fēng)險管理組織架構(gòu) 專業(yè)課件

1第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行公司治理與內(nèi)部控制商業(yè)銀行公司治理與內(nèi)部控制第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織架構(gòu)的常見模式商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織架構(gòu)的常見模式第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程2第一節(jié) 商業(yè)銀行公司治理與內(nèi)部控制一、商業(yè)銀行公司治理一、商業(yè)銀行公司治理1 1、定義和內(nèi)涵、定義和內(nèi)涵商業(yè)銀行公司治理是指控制、管理商業(yè)銀行的一種商業(yè)銀行公司治理是指控制、管理商業(yè)銀行的一種機(jī)制或制度安排，是商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和權(quán)力機(jī)制或制度安排，是商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和權(quán)力分配體系的具體表現(xiàn)形式分配體系的具體表現(xiàn)形式 32、商業(yè)銀行公司治理的特征內(nèi)部機(jī)構(gòu)權(quán)責(zé)分明，相互制衡。內(nèi)部機(jī)構(gòu)權(quán)責(zé)分明，相互制衡。 委托與代理，縱向授權(quán)。委托與代理，縱向授權(quán)。激勵與約束機(jī)制并存激勵與約束機(jī)制并存4市場主導(dǎo)型公司治理模式下的商業(yè)銀行內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)出資主導(dǎo)型公司治理模式下的商業(yè)銀行內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)出資主導(dǎo)型公司治理模式下的商業(yè)銀行內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)銀行股東大會銀行董事會銀行監(jiān)事會銀行總裁（行長）業(yè)務(wù)職能部門54、巴塞爾委員會的公司治理準(zhǔn)則董事會成員應(yīng)稱職，清楚理解其在公司治理中的角色，有能力對商業(yè)董事會成員應(yīng)稱職，清楚理解其在公司治理中的角色，有能力對商業(yè)銀行的各項事務(wù)作出正確的判斷。銀行的各項事務(wù)作出正確的判斷。董事會應(yīng)核準(zhǔn)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)和價值準(zhǔn)則，并監(jiān)督其在全行的傳董事會應(yīng)核準(zhǔn)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)和價值準(zhǔn)則，并監(jiān)督其在全行的傳達(dá)貫徹。達(dá)貫徹。有效的董事會應(yīng)清楚界定自身和高級管理層的權(quán)力及主要責(zé)任，并在有效的董事會應(yīng)清楚界定自身和高級管理層的權(quán)力及主要責(zé)任，并在全行實行問責(zé)制。全行實行問責(zé)制。董事會應(yīng)確保對高級管理層是否執(zhí)行董事會政策實施適當(dāng)?shù)谋O(jiān)督。董事會應(yīng)確保對高級管理層是否執(zhí)行董事會政策實施適當(dāng)?shù)谋O(jiān)督。董事會和高級管理層應(yīng)有效發(fā)揮內(nèi)部審計部門、外部審計單位及內(nèi)部董事會和高級管理層應(yīng)有效發(fā)揮內(nèi)部審計部門、外部審計單位及內(nèi)部控制部門的作用?？刂撇块T的作用。董事會應(yīng)確保薪酬政策及其做法與商業(yè)銀行的公司文化、長期目標(biāo)和董事會應(yīng)確保薪酬政策及其做法與商業(yè)銀行的公司文化、長期目標(biāo)和戰(zhàn)略、控制環(huán)境相一致。戰(zhàn)略、控制環(huán)境相一致。商業(yè)銀行應(yīng)保持公司治理的透明度。商業(yè)銀行應(yīng)保持公司治理的透明度。董事會和高級管理層應(yīng)了解商業(yè)銀行的運(yùn)營架構(gòu)。董事會和高級管理層應(yīng)了解商業(yè)銀行的運(yùn)營架構(gòu)。 6二、商業(yè)銀行內(nèi)部控制 1 1、定義和內(nèi)涵、定義和內(nèi)涵商業(yè)銀行內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定商業(yè)銀行內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險進(jìn)行事前防范、和實施一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機(jī)制。事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機(jī)制。 72、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)和原則(1)(1)基本目標(biāo)基本目標(biāo)商業(yè)銀行內(nèi)部控制的基本目標(biāo)是通過風(fēng)險管理來實現(xiàn)價值商業(yè)銀行內(nèi)部控制的基本目標(biāo)是通過風(fēng)險管理來實現(xiàn)價值持續(xù)增加的經(jīng)營目標(biāo)。內(nèi)部控制的目標(biāo)具有層次性，包括持續(xù)增加的經(jīng)營目標(biāo)。內(nèi)部控制的目標(biāo)具有層次性，包括戰(zhàn)略目標(biāo)、一般目標(biāo)和業(yè)務(wù)控制目標(biāo)。戰(zhàn)略目標(biāo)、一般目標(biāo)和業(yè)務(wù)控制目標(biāo)。 8(2)主要原則內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)滲透到商業(yè)銀行的各項業(yè)務(wù)過程和各個操內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)滲透到商業(yè)銀行的各項業(yè)務(wù)過程和各個操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有部門和崗位，并由全體人員參與；作環(huán)節(jié)，覆蓋所有部門和崗位，并由全體人員參與；內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)以防范風(fēng)險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點(diǎn)，尤其是內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)以防范風(fēng)險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點(diǎn)，尤其是設(shè)立新的機(jī)構(gòu)或開辦新的業(yè)務(wù)；設(shè)立新的機(jī)構(gòu)或開辦新的業(yè)務(wù)；內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)具有高度權(quán)威性，任何人不得擁有不受控內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)具有高度權(quán)威性，任何人不得擁有不受控制約束的權(quán)利；制約束的權(quán)利；內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于內(nèi)部控制的建設(shè)、內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門，并有直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報告執(zhí)行部門，并有直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報告的渠道。的渠道。9第二節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織架構(gòu)的常見模式一、風(fēng)險管理組織架構(gòu)的基石一、風(fēng)險管理組織架構(gòu)的基石1 1、董事會及其專門委員會、董事會及其專門委員會董事會是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理董事會是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理/ /決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行管理的最終責(zé)任，確保商業(yè)銀行有效識別、計算、監(jiān)測行管理的最終責(zé)任，確保商業(yè)銀行有效識別、計算、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險。和控制各項業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險。102、監(jiān)事會監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對股東大會負(fù)監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對股東大會負(fù)責(zé)，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)責(zé)，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作。督等監(jiān)察工作。9 9、 人的價值，在招收誘惑的一瞬間被決定。人的價值，在招收誘惑的一瞬間被決定。2022-6-172022-6-172022-6-172022-6-17Friday, June 17, 2022Friday, June 17, 20221010、低頭要有勇氣，抬頭要有低氣。、低頭要有勇氣，抬頭要有低氣。2022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-176/17/2022 7:26:36 AM6/17/2022 7:26:36 AM1111、人總是珍惜為得到。、人總是珍惜為得到。2022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-17Jun-22Jun-2217-Jun-2217-Jun-221212、人亂于心，不寬余請。、人亂于心，不寬余請。2022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-17Friday, June 17, 2022Friday, June 17, 20221313、生氣是拿別人做錯的事來懲罰自己。、生氣是拿別人做錯的事來懲罰自己。2022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-176/17/20226/17/20221414、抱最大的希望，作最大的努力。、抱最大的希望，作最大的努力。20222022年年6 6月月1717日星期五日星期五2022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-171515、一個人炫耀什么，說明他內(nèi)心缺少什么。、一個人炫耀什么，說明他內(nèi)心缺少什么。20222022年年6 6月月2022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-176/17/20226/17/20221616、業(yè)余生活要有意義，不要越軌。、業(yè)余生活要有意義，不要越軌。2022-6-172022-6-172022-6-172022-6-17June 17, 2022June 17, 20221717、一個人即使已登上頂峰，也仍要自強(qiáng)不息。、一個人即使已登上頂峰，也仍要自強(qiáng)不息。2022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-17123、高級管理層高級管理層的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)高級管理層的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風(fēng)險水平及其管理狀險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)以及技術(shù)水平，來有效地識別、計量、結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)以及技術(shù)水平，來有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險。監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險。 9 9、 人的價值，在招收誘惑的一瞬間被決定。人的價值，在招收誘惑的一瞬間被決定。2022-6-172022-6-172022-6-172022-6-17Friday, June 17, 2022Friday, June 17, 20221010、低頭要有勇氣，抬頭要有低氣。、低頭要有勇氣，抬頭要有低氣。2022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-176/17/2022 7:26:36 AM6/17/2022 7:26:36 AM1111、人總是珍惜為得到。、人總是珍惜為得到。2022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-17Jun-22Jun-2217-Jun-2217-Jun-221212、人亂于心，不寬余請。、人亂于心，不寬余請。2022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-17Friday, June 17, 2022Friday, June 17, 20221313、生氣是拿別人做錯的事來懲罰自己。、生氣是拿別人做錯的事來懲罰自己。2022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-176/17/20226/17/20221414、抱最大的希望，作最大的努力。、抱最大的希望，作最大的努力。20222022年年6 6月月1717日星期五日星期五2022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-171515、一個人炫耀什么，說明他內(nèi)心缺少什么。、一個人炫耀什么，說明他內(nèi)心缺少什么。20222022年年6 6月月2022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-176/17/20226/17/20221616、業(yè)余生活要有意義，不要越軌。、業(yè)余生活要有意義，不要越軌。2022-6-172022-6-172022-6-172022-6-17June 17, 2022June 17, 20221717、一個人即使已登上頂峰，也仍要自強(qiáng)不息。、一個人即使已登上頂峰，也仍要自強(qiáng)不息。2022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-1714二、商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織架構(gòu)的常見模式1 1、風(fēng)險管理部集權(quán)模式、風(fēng)險管理部集權(quán)模式2 2、事業(yè)部模式、事業(yè)部模式3 3、矩陣式模式、矩陣式模式4 4、網(wǎng)絡(luò)式模式、網(wǎng)絡(luò)式模式15第三節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程一、風(fēng)險識別一、風(fēng)險識別二、風(fēng)險計量二、風(fēng)險計量三、風(fēng)險監(jiān)測三、風(fēng)險監(jiān)測四、風(fēng)險控制四、風(fēng)險控制9 9、 人的價值，在招收誘惑的一瞬間被決定。人的價值，在招收誘惑的一瞬間被決定。2022-6-172022-6-172022-6-172022-6-17Friday, June 17, 2022Friday, June 17, 20221010、低頭要有勇氣，抬頭要有低氣。、低頭要有勇氣，抬頭要有低氣。2022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-176/17/2022 7:26:36 AM6/17/2022 7:26:36 AM1111、人總是珍惜為得到。、人總是珍惜為得到。2022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-17Jun-22Jun-2217-Jun-2217-Jun-221212、人亂于心，不寬余請。、人亂于心，不寬余請。2022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-17Friday, June 17, 2022Friday, June 17, 20221313、生氣是拿別人做錯的事來懲罰自己。、生氣是拿別人做錯的事來懲罰自己。2022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-176/17/20226/17/20221414、抱最大的希望，作最大的努力。、抱最大的希望，作最大的努力。20222022年年6 6月月1717日星期五日星期五2022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-171515、一個人炫耀什么，說明他內(nèi)心缺少什么。、一個人炫耀什么，說明他內(nèi)心缺少什么。20222022年年6 6月月2022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-176/17/20226/17/20221616、業(yè)余生活要有意義，不要越軌。、業(yè)余生活要有意義，不要越軌。2022-6-172022-6-172022-6-172022-6-17June 17, 2022June 17, 20221717、一個人即使已登上頂峰，也仍要自強(qiáng)不息。、一個人即使已登上頂峰，也仍要自強(qiáng)不息。2022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-172022-6-17謝謝大家謝謝大家