新鄉(xiāng)市道路運(yùn)輸管理局公務(wù)卡管理辦法

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1、 新鄉(xiāng)市道路運(yùn)輸管理局公務(wù)卡管理辦法 第一章 總 則 第一條 為進(jìn)一步深化國庫集中支付制度改革， 規(guī)范單位財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)，減少現(xiàn)金支付結(jié)算， 提高支付透明度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)管， 根據(jù)《新鄉(xiāng)市財(cái)政局中國人民銀行新鄉(xiāng)市中心支行關(guān)于 加快推進(jìn)公務(wù)卡制度改革的通知》 (新財(cái)庫〔〕號(hào) )和《新鄉(xiāng)市財(cái)政局中國人民銀行新鄉(xiāng)市中心支行新鄉(xiāng)市審計(jì)局新鄉(xiāng)市監(jiān)察局 關(guān)于實(shí)施市級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄的通知》 (新財(cái)庫〔〕號(hào) )等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合我局實(shí)際，制定本細(xì)則。 第二條 本細(xì)則所稱公務(wù)卡，是指我局在職工作人員持有

2、 的，具有一定透支額度與透支免息期， 主要用于日常公務(wù)支出和 財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)的信用卡。 第三條 納入 《新鄉(xiāng)市市級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄》 （見附件） 的經(jīng)費(fèi)支出， 包括辦公費(fèi)、 印刷費(fèi)、 咨詢費(fèi)、 手續(xù)費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、 維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù) 費(fèi)、其他交通費(fèi)用，原則上應(yīng)當(dāng)使用公務(wù)卡結(jié)算。 我局還要根據(jù)銀行卡受理環(huán)境等情況， 積極擴(kuò)大公務(wù)卡使用范圍， 盡量減少現(xiàn)金支出。 第四條 持有公務(wù)卡的工作人員 (以下統(tǒng)稱持卡人 )應(yīng)當(dāng)妥善

3、 保管公務(wù)卡， 規(guī)范使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出的支付結(jié)算業(yè)務(wù)， 并 及時(shí)申請(qǐng)辦理報(bào)銷手續(xù)。 第五條 財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)依托“財(cái)政預(yù)算單位公務(wù)卡支持系 統(tǒng)”，仔細(xì)審核公務(wù)卡報(bào)銷事項(xiàng)。對(duì)于批準(zhǔn)報(bào)銷的公務(wù)卡消費(fèi)支 出，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定時(shí)間， 通過零余額賬戶辦理向公務(wù)卡的資金還款 手續(xù)。 第六條 公務(wù)卡結(jié)算報(bào)銷只是結(jié)算方式上的轉(zhuǎn)變， 它不改變 我處現(xiàn)行的財(cái)務(wù)管理制度和報(bào)銷審批程序。 采購設(shè)備、 房屋建筑 物維修、印刷等業(yè)務(wù)仍應(yīng)按照我處相關(guān)管理制度的規(guī)定事先履行審批手續(xù)，符合政府集中采購條件的，必須進(jìn)行政府集中采購，否則

4、不予報(bào)銷。 第二章 公務(wù)卡日常管理 第七條 公務(wù)卡由單位統(tǒng)一向發(fā)卡行申辦，并將持卡人姓名和卡號(hào)等信息統(tǒng)一錄入“財(cái)政預(yù)算單位公務(wù)卡支持系統(tǒng)”管理。只有單位統(tǒng)一辦理的公務(wù)卡，才能被納入“財(cái)政預(yù)算單位公務(wù)卡支持系統(tǒng)”進(jìn)行管理，才能適用國家有關(guān)公務(wù)卡報(bào)銷的相關(guān)條款，而使用其他銀行卡進(jìn)行消費(fèi)結(jié)算的將被視同為現(xiàn)金結(jié)算方式。 第八條 公務(wù)卡主要用于公務(wù)支出的支付結(jié)算， 也可用于個(gè)人支付結(jié)算業(yè)務(wù)， 但不得辦理財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)， 單位不承擔(dān)私人消費(fèi)行為引致的一切責(zé)任。 - 1 - / 10

5、 第九條 公務(wù)卡的信用額度， 由單位根據(jù)銀行卡管理規(guī)定和業(yè)務(wù)需要， 與發(fā)卡行協(xié)商設(shè)定。 持卡人在規(guī)定的信用額度和免息還款期內(nèi)（即：當(dāng)月—日的累計(jì)消費(fèi)，于次月日前歸還），先支付，后還款，透支取現(xiàn)金，每日按萬分之五計(jì)息。 第十條 公務(wù)卡的卡片和密碼均由個(gè)人負(fù)責(zé)保管。 公務(wù)卡遺 失或損毀后的補(bǔ)辦等事項(xiàng)由個(gè)人自行到發(fā)卡行申請(qǐng)辦理， 并通過單位財(cái)務(wù)部門及時(shí)通知發(fā)卡行維護(hù)公務(wù)卡支持系統(tǒng)。 第十一條 持卡人對(duì)公務(wù)消費(fèi)交易發(fā)生疑義， 可按發(fā)卡行的相關(guān)規(guī)定等提出交易查詢。 第十二條 本單位在工作人員新增或調(diào)動(dòng)、 退休時(shí)， 應(yīng)及時(shí)與發(fā)卡行協(xié)調(diào)，組織辦理公務(wù)卡的申領(lǐng)或停

6、止使用等手續(xù)。 第三章 公務(wù)卡支付管理 第十三條 應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行《新鄉(xiāng)市市級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄》。目錄規(guī)定的公務(wù)支出項(xiàng)目， 應(yīng)按規(guī)定使用公務(wù)卡結(jié)算，原則上不再使用現(xiàn)金結(jié)算。 第十四條 原使用轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算的，可繼續(xù)使用轉(zhuǎn)賬方式。第十五條 下列情況可仍實(shí)行現(xiàn)金結(jié)算， 暫不使用公務(wù)卡結(jié) 算： （一）支付給單位臨時(shí)聘用人員 （不含長期聘用人員） 的費(fèi) 用； （二）按規(guī)定支付給個(gè)人的慰問金、撫恤救濟(jì)金等支出； （三）簽證費(fèi)、快遞費(fèi)、郵寄費(fèi)、過橋過路費(fèi)、火車費(fèi)、汽車費(fèi)

7、、出租車費(fèi)、 異地出差燃油費(fèi)等目前只能使用現(xiàn)金結(jié)算的支出； 除上述情況外， 因特殊情形確實(shí)不能使用公務(wù)卡結(jié)算的， 應(yīng)填寫《現(xiàn)金支付情況說明書》 （見附件），經(jīng)分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后，作為報(bào)銷審核依據(jù)。 第十六條 公務(wù)卡一般只用于公務(wù)消費(fèi)中的支付結(jié)算， 原則上不允許通過公務(wù)卡提取現(xiàn)金。 確有特殊需要， 應(yīng)當(dāng)事前經(jīng)過分管領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)部門批準(zhǔn)， 未經(jīng)批準(zhǔn)的提現(xiàn)業(yè)務(wù)， 提現(xiàn)手續(xù)費(fèi)等費(fèi)用由持卡人承擔(dān)。 第四章 公務(wù)卡財(cái)務(wù)報(bào)銷管理 第十七條 持卡人使用公務(wù)卡消費(fèi)結(jié)算后， 應(yīng)妥善保管好發(fā)票及公務(wù)卡刷卡憑證（簽購單），以備日后報(bào)銷。刷卡憑證（簽

8、購單）作為該筆業(yè)務(wù)通過公務(wù)卡結(jié)算的有效證明， 應(yīng)視同發(fā)票管理。如刷卡憑證缺失，則財(cái)務(wù)部門無法通過“國庫集中支付公務(wù)卡支持系統(tǒng)”對(duì)該筆業(yè)務(wù)進(jìn)行支付。 第十八條 下列情形所產(chǎn)生費(fèi)用由持卡人個(gè)人承擔(dān)， 單位不予報(bào)銷： .使用公務(wù)卡用于個(gè)人消費(fèi)部分； - 3 - / 10 .報(bào)銷費(fèi)用與提供的報(bào)銷憑證（發(fā)票、消費(fèi)清單）、公務(wù)卡 消費(fèi)交易憑條（機(jī)小票）不符的； .持卡人透支提取現(xiàn)金（也即預(yù)借現(xiàn)金）所產(chǎn)生的本金、手 續(xù)費(fèi)、利息等； .因持卡人個(gè)人原因，未能在公務(wù)卡免息期內(nèi)報(bào)

9、銷還款，所 造成的罰息和滯納金等； .因持卡人個(gè)人保管不慎或遺失等原因，導(dǎo)致公務(wù)卡被盜刷 所形成的支出和損失； .其他不符合財(cái)務(wù)管理規(guī)定和要求或超出標(biāo)準(zhǔn)的消費(fèi)。 持卡人應(yīng)及時(shí)憑發(fā)票和公務(wù)卡刷卡憑證等財(cái)務(wù)報(bào)銷單據(jù)辦理報(bào)銷手續(xù)；因持卡人所在單位報(bào)銷不及時(shí)造成的利息等費(fèi)用，以及由此帶來的對(duì)個(gè)人資信影響等責(zé)任，由單位承擔(dān)。 第十九條 持卡人在網(wǎng)上購物、 網(wǎng)上訂票等無法取得刷卡憑證的，可將該公務(wù)卡網(wǎng)上銀行對(duì)賬單打印并將該筆支出業(yè)務(wù)標(biāo)出 （要求有卡號(hào)、 姓名、商家名稱、 刷卡日期和刷卡金額等信息） ，作為刷卡憑證與該筆業(yè)務(wù)的發(fā)票一并提交財(cái)務(wù)處審

10、核報(bào)銷。 第二十條 單位財(cái)務(wù)人員登錄公務(wù)卡支持系統(tǒng)， 根據(jù)持卡人提供的姓名、 交易日期和消費(fèi)金額等信息， 查詢核對(duì)公務(wù)消費(fèi)的真實(shí)性，審核確認(rèn)后批準(zhǔn)報(bào)銷。 第二十一條 因向供應(yīng)商退貨等原因?qū)е乱褕?bào)銷資金退回 公務(wù)卡的， 持卡人應(yīng)及時(shí)將相應(yīng)款項(xiàng)退回所在單位財(cái)務(wù)部門， 并 由單位財(cái)務(wù)部門及時(shí)退回零余額賬戶。 第二十二條 報(bào)銷人應(yīng)按結(jié)算方式的不同，將公務(wù)卡支出的 報(bào)銷單據(jù)與其他報(bào)銷單據(jù)分開粘貼。同為公務(wù)卡支出的報(bào)銷單 據(jù)，應(yīng)按持卡人和報(bào)銷業(yè)務(wù)內(nèi)容不同分類粘貼。 發(fā)票與刷卡憑證 要配對(duì)粘貼

11、 (刷卡憑證在前 )，多張刷卡憑證對(duì)應(yīng)一張發(fā)票的，以 及多張發(fā)票對(duì)應(yīng)一張刷卡憑證的，也應(yīng)按順序粘貼好 (刷卡憑證 在前 )，并在發(fā)票或刷卡憑證右上角注明。發(fā)票與公務(wù)卡刷卡憑 證金額應(yīng)相符，如二者出現(xiàn)差異，以金額小者為準(zhǔn)給予報(bào)銷。 第五章 管理職責(zé) 第二十三條 單位在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)是： （一）選擇本單位公務(wù)卡發(fā)卡行，簽訂公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議。 （二）組織本單位工作人員統(tǒng)一辦理公務(wù)卡，做好新增、調(diào) 動(dòng)、退休等人員的公務(wù)卡管理工作。 （三）督促本單位持卡人及時(shí)辦理公務(wù)卡項(xiàng)下公務(wù)消費(fèi)支出

12、 的財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)。 協(xié)助發(fā)卡行向本單位有逾期欠款的持卡人催收 欠款。 （四）通過公務(wù)卡支持系統(tǒng)，審核本單位持卡人提請(qǐng)報(bào)銷的 公務(wù)卡消費(fèi)信息，及時(shí)辦理公務(wù)卡報(bào)銷還款和資金退回等業(yè)務(wù)， 及時(shí)下載保存報(bào)銷還款信息， 做好相關(guān)賬務(wù)處理工作， 并按月與 - 5 - / 10 發(fā)卡行就公務(wù)卡報(bào)銷還款情況進(jìn)行對(duì)賬。 （五）配合財(cái)政部門做好公務(wù)卡監(jiān)督管理等有關(guān)工作。 第二十四條 持卡人的主要職責(zé)是： （一）按規(guī)定申請(qǐng)辦理公務(wù)卡，妥善保管卡片和密碼，

13、并承擔(dān)因個(gè)人保管不善等原因引起的公務(wù)卡有關(guān)費(fèi)用。 （二）執(zhí)行公務(wù)所需支出， 原則上應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算和報(bào)銷，并接受財(cái)政部門和單位財(cái)務(wù)部門對(duì)公務(wù)支出的監(jiān)控管理。 （三）及時(shí)歸還公務(wù)卡項(xiàng)下銀行欠款。因離職、退休等原因 離開所在單位， 應(yīng)按單位要求清理公務(wù)卡項(xiàng)下債權(quán)債務(wù)， 停止公務(wù)卡的使用。 （四）遵守國家關(guān)于銀行卡使用管理的法律法規(guī)和本細(xì)則有關(guān)規(guī)定，規(guī)范使用公務(wù)卡。 嚴(yán)禁持卡人違規(guī)使用公務(wù)卡、惡意透 支、拖欠還款或?qū)⒎枪珓?wù)支出用于公務(wù)報(bào)銷； 違反規(guī)定的， 追究行政責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重涉嫌犯罪的， 移交司法機(jī)關(guān)， 依法追究刑事責(zé)任。 第六章

14、 附則 第二十五條 本辦法由財(cái)務(wù)部門解釋，自印發(fā)之日起執(zhí)行。 附件： .公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄 . 現(xiàn)金支付情況說明書 附件： 公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄 序號(hào) 公務(wù)卡結(jié)算項(xiàng)目 備 注 指單位購買按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn) 辦公費(fèi) 的日常辦公用品、書報(bào)雜志等支出。 印刷費(fèi) 指單位的印刷費(fèi)支出。 咨詢費(fèi) 指單位咨詢方面的支出。 手續(xù)費(fèi) 指單位支付的手續(xù)費(fèi)支出。 水電費(fèi) 指單位支付的水費(fèi)支出。

15、 郵電費(fèi) 指單位開支的電話費(fèi)、 電報(bào)費(fèi)、傳真費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)等支出。 指單位開支的辦公用房、 職工及離退休人員宿舍等的物業(yè)管 物業(yè)管理費(fèi) 理費(fèi)，包括綜合治理、綠化、衛(wèi)生等方面的支出。 差旅費(fèi) 指單位工作人員因出差支付的住宿費(fèi)、購買機(jī)票支出等。 指單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理 維修（護(hù)）費(fèi) 和維護(hù)費(fèi)用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)費(fèi)用。 指租賃辦公用房、宿舍、專用通訊網(wǎng)以及其他設(shè)備等方面的 租賃費(fèi) 費(fèi)用。 指會(huì)議中按規(guī)定開支的房租費(fèi)、 伙食補(bǔ)助費(fèi)以及文件資料的 會(huì)議

16、費(fèi) 印刷費(fèi)、會(huì)議場(chǎng)地租用費(fèi)等。 培訓(xùn)費(fèi) 指各類培訓(xùn)支出。 - 7 - / 10 公務(wù)接待費(fèi) 指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待費(fèi)用。 指單位購買日常專用材料的支出。具體包括藥品及醫(yī)療耗 材，農(nóng)用材料，獸醫(yī)用品，實(shí)驗(yàn)室用品，專用服裝，消耗性 專用材料費(fèi) 體育用品，專用工具和儀器，藝術(shù)部門專用材料和用品，廣 播電視臺(tái)發(fā)射臺(tái)發(fā)射機(jī)的電力、材料等方面的支出。 公務(wù)用車運(yùn)行 指公務(wù)用車的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出。 維護(hù)費(fèi) 指單位除公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)

17、費(fèi)以外的其他交通費(fèi)用。如飛 其他交通費(fèi)用 機(jī)、船舶等的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。 附件： 現(xiàn)金支付情況說明書 單位名稱 報(bào)銷內(nèi)容 現(xiàn)金支付 說明 金額（元） 大寫： 小寫： 經(jīng)辦人： 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人： 領(lǐng)導(dǎo)審批： 年 月 日 - 9 - / 10