國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引

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1、國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于印發(fā)《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引(2013年版)》的通知 匯綜發(fā)(2013)80號(hào) 國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門(mén)、寧波市分局： 為進(jìn)一步簡(jiǎn)化、規(guī)范和完善資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作，提高資本項(xiàng)目外匯管理透明度和依法行政水平，國(guó)家外匯管理局根據(jù)近年來(lái)資本項(xiàng)目外匯管理改革進(jìn)展，對(duì)原有資本項(xiàng)目外匯管理業(yè)務(wù)操作規(guī)程進(jìn)行梳理、修改和再規(guī)范，制定了《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引(2013年版)》(見(jiàn)附件)，現(xiàn)印發(fā)各分局、外匯管理部，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。 本通知自2013年9月1日起實(shí)施，《國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于印發(fā)〈資本項(xiàng)目外匯管理業(yè)務(wù)操作規(guī)程

2、(2009年版)的通知》(匯綜發(fā)[2009]77號(hào))同時(shí)廢止，以往文件所涉資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作規(guī)定與本通知不符的，以本通知為準(zhǔn)。 執(zhí)行中如遇問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)向國(guó)家外匯管理局資本項(xiàng)目管理司反饋。聯(lián)系電話：010-68402451，68402365，68402273。 附件：資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引(2013年版) 國(guó)家外匯管理局綜合司 2013年8月26日 各分局（外匯管理部）資本處及相關(guān)業(yè)務(wù)處室： 《國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于印發(fā)<資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引（2013年版）>的通知》（匯綜發(fā)[2013]80號(hào)）已發(fā)布實(shí)施，該操作規(guī)程對(duì)59號(hào)文、21號(hào)文中個(gè)別規(guī)定進(jìn)行了調(diào)整和

3、完善，請(qǐng)注意學(xué)習(xí)掌握。 1． 2.2 FDI新設(shè)登記 2． 2.4 FDI登記注銷(xiāo) 3． 3.2 ODI新設(shè)登記 4． 3.4 ODI登記變更 5． 3.7 境外放款額度登記 6． 8.6 直投項(xiàng)下資金結(jié)匯 7． 8.12 減資清算資金匯出 8． 8.23 ODI利潤(rùn)匯回 9． 申請(qǐng)表（表一、表七） 投資處 2013.9.3 資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引 (201

4、3年版） 目錄 第一部分國(guó)家外匯管理局資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引……………………… 6 國(guó)家外匯管理局資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引有關(guān)說(shuō)明……………………6 1.1 短期外債余額指標(biāo)核準(zhǔn)…………………………………………………7 1.2 銀行融資性對(duì)外擔(dān)保余額指標(biāo)核準(zhǔn)……………………………………10 1.3 非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)對(duì)外擔(dān)保余額指標(biāo)核準(zhǔn)………………………12 1.4 資產(chǎn)管理公司對(duì)外處置不良資產(chǎn)外匯收支及匯兌核準(zhǔn)………………14 1.5 證券公司外匯業(yè)務(wù)市場(chǎng)準(zhǔn)入審批: ……………………………………15 1.6 合格境外機(jī)構(gòu)投資(QFII)投資額度審批………………

5、………………16 1.7 人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者（RQFII)投資額度審批 ……………… 18 1.8 收回合格境外機(jī)構(gòu)投資者(QFII/RQFII)投資額度審批………………19 1.9合格境外機(jī)構(gòu)投資者（QFII/RQFII)投資本金匯出核準(zhǔn)（投資額度按余額管理的產(chǎn)品和資金除外） ……………………………………… 20 1.10 合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者（QDII)境外證券投資額度審批………………21 第二部分 外匯分（支）局資本項(xiàng)目外匯管理業(yè)務(wù)操作指引………………… 22 外匯分（支）局資本項(xiàng)目外匯管理業(yè)務(wù)操作指引有關(guān)說(shuō)明…………… 22 —、外商直接投資管理業(yè)務(wù)……………………

6、………………………… 23 2.1 前期費(fèi)用基本信息登記…………………………………………………23 2.2 新設(shè)外商投資企業(yè)基本信息登記………………………………………24 2.3 外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)辦理外商投資企業(yè)基本信息登記…………26 2.4 外商投資企業(yè)基本信息登記變更、注銷(xiāo)………………………………28 2.5 接收境內(nèi)再投資基本信息登記、變更…………………………………31 2.6 開(kāi)立外匯保證金等其他賬戶的主體基本信息登記、變更……………32 2.7 外國(guó)投資者貨幣出資確認(rèn)登記…………………………………………33 2.8 外國(guó)投資者非貨幣出資確認(rèn)登記…………………

7、……………………34 2.9 外國(guó)投資者收購(gòu)中方股權(quán)出資確認(rèn)登記………………………………36 2.10 境內(nèi)企業(yè)開(kāi)展外幣資金池業(yè)務(wù)……………………………………… 37 二、境外直接投資管理業(yè)務(wù)……………………………………………… 39 3.1 境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資前期費(fèi)用登記…………………………………39 3.2 境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯登記………………………………………40 3.3 非貨幣形式出資確認(rèn)登記…………………………………………… 42 3.4 境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯變更登記…………………………………43 3.5 境外再投資外匯備案…………………………………………

8、…………45 3.6 境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資清算登記………………………………………46 3.7 境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外放款額度登記……………………………………………47 3.8 境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外放款額度變更與注銷(xiāo)登記………………………………48 3.9 境內(nèi)居民個(gè)人特殊目的公司外匯登記…………………………………49 3.10 境內(nèi)居民個(gè)人特殊目的公司外匯變更登記………………………… 51 3.11 特殊目的公司項(xiàng)下境內(nèi)個(gè)人購(gòu)付匯核準(zhǔn)…………………………… 52 3.12 境內(nèi)居民個(gè)人特殊目的公司外匯注銷(xiāo)登記………………………… 53 3.13境內(nèi)居民個(gè)人特殊目的公司外匯登記…………………………

9、…… 54 三、外債和對(duì)外擔(dān)保管理業(yè)務(wù)…………………………………………… 56 4.1 短期外債余額指標(biāo)核準(zhǔn)…………………………………………………56 4.2 非銀行債務(wù)人辦理外債簽約登記………………………………………59 4.3 財(cái)政部門(mén)和銀行辦理外債登記…………………………………………62 4.4 非銀行債務(wù)人辦理非資金劃轉(zhuǎn)類(lèi)提款備案……………………………63 4.5 非銀行債務(wù)人辦理非資金劃轉(zhuǎn)類(lèi)還本付息備案………………………65 4.6 外債注銷(xiāo)登記……………………………………………………………66 4.7 境內(nèi)企業(yè)辦理外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)……………………………………………67

10、 4.8 金融機(jī)構(gòu)為外保內(nèi)貸項(xiàng)下?lián)Ｂ募s款辦理結(jié)匯或購(gòu)匯………………69 4.9 非銀行債務(wù)人辦理?yè)?dān)保費(fèi)對(duì)外支付……………………………………70 4.10 資產(chǎn)管理公司處置不良資產(chǎn)收入結(jié)匯核準(zhǔn)………………………… 71 4.11 資產(chǎn)管理公司對(duì)外處置不良資產(chǎn)備案登記………………………… 72 4.12 資產(chǎn)管理公司對(duì)外處置不良資產(chǎn)外方所得收益(購(gòu)匯)匯出核準(zhǔn)… 74 4.13 銀行融資性對(duì)外擔(dān)保余額指標(biāo)核準(zhǔn)………………………………… 75 4.14 非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)對(duì)外擔(dān)保余額指標(biāo)核準(zhǔn)…………………… 77 4.15 對(duì)外擔(dān)保（含保證、抵押、質(zhì)押）逐筆核準(zhǔn)………………………

11、 79 4.16 對(duì)外擔(dān)保即期逐筆登記……………………………………………… 82 4.17 外匯質(zhì)押人民幣貸款定期登記……………………………………… 83 4.18 對(duì)外擔(dān)保履約核準(zhǔn)………………………………………………………84 四、證券投資管理業(yè)務(wù)……………………………………………………… 85 5.1 A股上市公司外資股東減持股份資金匯出核準(zhǔn)…………………………85 5.2 A股上市公司外資股東減持股份或分紅派息資金境內(nèi)再投資核準(zhǔn)… 85 5.3 境外上市公司境外上市登記…………………………………………… 88 5.4 境外上市公司境內(nèi)股東持股登記…………………………

12、…………… 89 5.5 境外上市公司境外上市變更登記……………………………………… 90 5.6 境外上市公司境內(nèi)股東持股變更登記………………………………… 91 5.7 境外上市公司境外募集資金結(jié)匯核準(zhǔn)………………………………… 92 5.8 中央企業(yè)境外金融衍生業(yè)務(wù)外匯登記………………………………… 93 5.9 中央企業(yè)境外金融衍生業(yè)務(wù)外匯登記變更…………………………… 94 5.10 國(guó)有企業(yè)境外期貨套沏保值外匯登記……………………………… 95 5.11 國(guó)有企業(yè)境外期貨套期保值外匯登記變更及注銷(xiāo)登記…………… 96 5.12 上市公司回購(gòu)B股股份購(gòu)匯額度審核…

13、…………………………… 97 五、非銀行金融機(jī)構(gòu)管理業(yè)務(wù)……………………………………………… 98 6.1 證券公司經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)資格審批……………………………………… 98 6.2 證券公司更換外匯經(jīng)營(yíng)許可證審批……………………………………100 6.3 企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司開(kāi)展即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格審批……………………101 6.4 企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司終止即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格審批………………… 102 6.5 非銀行金融機(jī)構(gòu)（不含保險(xiǎn)公司）外匯營(yíng)運(yùn)資金匯兌核準(zhǔn)………… 103 6.6 非銀行金融機(jī)構(gòu)（不含保險(xiǎn)公司）外匯資本金賬戶開(kāi)立核準(zhǔn)…………104 6.7 非銀行金融機(jī)構(gòu)（不含保險(xiǎn)

14、公司）外匯資本金結(jié)匯核準(zhǔn)………………105 6.8 非銀行金融機(jī)構(gòu)（不含保險(xiǎn)公司）外匯利潤(rùn)結(jié)匯核準(zhǔn)……………… 106 6.9 非銀行金融機(jī)構(gòu)外方股東減（撤）資購(gòu)付匯核準(zhǔn)…………………… 107 6.10 非銀行金融機(jī)構(gòu)中方股東受讓外方股權(quán)購(gòu)付匯核準(zhǔn)……………… 108 6.11 非銀行金融機(jī)構(gòu)中方股東向外方股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)結(jié)匯核準(zhǔn)………… 109 6.12 非銀行金融機(jī)構(gòu)外方股東利潤(rùn)境內(nèi)再投資（增資）核準(zhǔn)………… 110 六、資本項(xiàng)下個(gè)人外匯業(yè)務(wù)管理……………………………………………111 7.1 境內(nèi)個(gè)人參與境外上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃外匯登記及變更登記……111 7.2 境內(nèi)個(gè)人

15、參與境外上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃年度付匯額度核準(zhǔn)………113 7.3 境內(nèi)個(gè)人參與境外上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃外匯注銷(xiāo)登記……………114 7.4 境內(nèi)個(gè)人投資者B股購(gòu)匯核準(zhǔn)…………………………………………115 7.5 境內(nèi)個(gè)人投資者B股投資本金及收益結(jié)匯核準(zhǔn)………………………116 7.6 移民財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移……………………………………………………………117 7.7 繼承財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移……………………………………………………………119 七、格式文本范例……………………………………………………………121 表1 境內(nèi)直接投資基本信息登記業(yè)務(wù)申請(qǐng)表（一）…………………… 121 表2 境內(nèi)直接

16、投資基本信息登記業(yè)務(wù)申請(qǐng)表（二）…………………… 126 表3 境內(nèi)直接投資出資確認(rèn)申請(qǐng)表……………………………………… 128 表4 境外直接投資外匯登記業(yè)務(wù)申請(qǐng)表………………………………… 131 表5 境外放款外匯登記業(yè)務(wù)申請(qǐng)表 ……………………………………… 135 表6 境內(nèi)居民個(gè)人境外投資外匯登記表………………………………… 137 表7 特殊目的公司融資情況登記表……………………………………… 139 表8 國(guó)家外匯管理局合格境外機(jī)構(gòu)投資者登記表……………………… 141 表9 合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資申請(qǐng)表………………………… 143 表10 境外上市登記

17、表………………………………………………………145 表11 境外持股登記表………………………………………………………148 表12 境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外衍生業(yè)務(wù)登記申請(qǐng)表…………………………………150 表13 境內(nèi)個(gè)人參與境外上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃外匯登記表……………151 表14 個(gè)人財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)申請(qǐng)表……………………………………………154 第三部分 外匯指定銀行直接辦理資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引…………155 銀行直接辦理資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引有關(guān)說(shuō)明…………………… 155 8.1 前期費(fèi)用外匯賬戶的開(kāi)立、入賬和使用………………………………156 8.2 外匯資本金賬戶的開(kāi)

18、立、入賬和使用…………………………………158 8.3 境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶的開(kāi)立、入賬和使用………………………………160 8.4 境內(nèi)再投資專(zhuān)用賬戶的開(kāi)立、入賬和使用……………………………162 8.5 保證金專(zhuān)用外匯賬戶的開(kāi)立、入賬和使用……………………………164 8.6 境內(nèi)直接投資所涉外匯賬戶內(nèi)資金結(jié)匯………………………………166 8.7 外國(guó)投資者前期費(fèi)用外匯賬戶資金原幣劃轉(zhuǎn)…………………………169 8.8 外商投資企業(yè)外匯資本金賬戶資金原幣劃轉(zhuǎn)…………………………170 8.9 境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶資金原幣劃轉(zhuǎn)………………………………………171 8.10 境內(nèi)再投

19、資專(zhuān)用賬戶資金原幣劃轉(zhuǎn)………………………………… 172 8.11 保證金專(zhuān)用外匯賬戶資金原幣劃轉(zhuǎn)………………………………… 173 8.12 外國(guó)投資者清算、減資所得資金匯出……………………………… 175 8.13 境內(nèi)機(jī)構(gòu)及個(gè)人收購(gòu)?fù)馍掏顿Y企業(yè)外國(guó)投資者股權(quán)資金匯出…… 176 8.14 外國(guó)投資者先行回收投資資金匯出………………………………… 177 8.15 境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)設(shè)立的分支、代表機(jī)構(gòu)和境外個(gè)人購(gòu)買(mǎi)境內(nèi)商品房結(jié)匯……………………………………………………………………… 178 8.16 境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)設(shè)立的分支、代表機(jī)構(gòu)和境外個(gè)人將因未購(gòu)得退回的人民幣購(gòu)房款購(gòu)匯匯出

20、………………………………………………179 8.17 境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)設(shè)立的分支、代表機(jī)構(gòu)及境外個(gè)人轉(zhuǎn)讓境內(nèi)商品房所得資金購(gòu)付匯…………………………………………………………180 8.18 境內(nèi)企業(yè)開(kāi)展外幣資金池業(yè)務(wù)………………………………………181 8.19 境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資前期費(fèi)用匯出、匯回………………………182 8.20 境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資資金匯出……………………………………183 8.21 境外資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶開(kāi)立、注銷(xiāo)………………………………………184 8.22 境外資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶入賬、結(jié)匯………………………………………185 8.23 境外直接投資企業(yè)利潤(rùn)匯回…

21、………………………………………186 8.24 境外放款專(zhuān)用賬戶開(kāi)立、注銷(xiāo)………………………………………187 8.25 境外放款資金匯出、匯回入賬………………………………………188 8.26 特殊目的公司項(xiàng)下境內(nèi)個(gè)人購(gòu)付匯…………………………………189 8.27 銀行為非銀行債務(wù)人開(kāi)立、關(guān)閉外債賬戶…………………………190 8.28 銀行為非銀行債務(wù)人辦理資金劃轉(zhuǎn)類(lèi)外債提款……………………192 8.29 銀行為非銀行債務(wù)人辦理外債結(jié)匯…………………………………193 8.30 銀行為非銀行債務(wù)人辦理資金劃轉(zhuǎn)類(lèi)外債還本付息………………194 8.31 銀行為非銀行債務(wù)人

22、辦理外債套期保值履約交割…………………195 8.32 外資參股非銀行金融機(jī)構(gòu)(不含保險(xiǎn)公司)外方利潤(rùn)購(gòu)付匯核準(zhǔn)…196 第一部分國(guó)家外匯管理局資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引 國(guó)家外匯管理局資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引有關(guān)說(shuō)明 一、國(guó)家外匯管理局審批的范圍：第一類(lèi)是相關(guān)法規(guī)明確由國(guó)家外匯管理局審批的行政許可事項(xiàng)。第二類(lèi)是無(wú)相關(guān)法規(guī)或法規(guī)不明確，或超出現(xiàn)行規(guī)定但具有合理性且符合改革方向的業(yè)務(wù)需求，包括一些疑難、重大問(wèn)題等需國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)的事項(xiàng)。 二、申請(qǐng)人上報(bào)的程序：一是由申請(qǐng)人直

23、接向國(guó)家外匯管理局申請(qǐng)。包括合格機(jī)構(gòu)投資者投資額度審批等法規(guī)明確由申請(qǐng)人直接向國(guó)家外匯管理局申請(qǐng)的事項(xiàng)，對(duì)部分中央企業(yè)重大審批事項(xiàng)，若已經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)（或同意）或經(jīng)國(guó)家發(fā)展和改革委員委、商務(wù)部等部門(mén)核準(zhǔn)，或相關(guān)部委會(huì)同國(guó)家外匯管理局協(xié)商確定的，也可由申請(qǐng)人直接向國(guó)家外匯管理局申請(qǐng)。二是申請(qǐng)人通過(guò)外匯局分支局逐級(jí)上報(bào)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)的事項(xiàng)，如金融機(jī)構(gòu)短期外債余額指標(biāo)核定等。 三、國(guó)家外匯管理局審批的程序：經(jīng)辦人辦理→經(jīng)辦處領(lǐng)導(dǎo)審核(必要時(shí)處務(wù)會(huì)討論)→綜合處核稿→分管司領(lǐng)導(dǎo)核簽→司長(zhǎng)核簽(必要時(shí)司務(wù)會(huì)討論，涉及跨部門(mén)業(yè)務(wù)須會(huì)簽或征求相關(guān)部門(mén)意見(jiàn))→綜合司核稿→（必要時(shí)綜合司司長(zhǎng)核簽）→分管局領(lǐng)

24、導(dǎo)簽發(fā)（重大事項(xiàng)報(bào)局長(zhǎng)簽發(fā)或簽閱）。 經(jīng)辦人在辦理過(guò)程中，需要擬寫(xiě)詳細(xì)的辦文說(shuō)明，特別是第二類(lèi)審批（無(wú)相關(guān)法規(guī)或法規(guī)不明確，或超出現(xiàn)行規(guī)定），要詳細(xì)說(shuō)明：為什么要上報(bào)國(guó)家外匯管理局審批，與現(xiàn)行規(guī)定有哪些不符或超出現(xiàn)行規(guī)定，審批或不審批的原因及掌握的原則等），重大事項(xiàng)須報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)批示。 四、國(guó)家外匯管理局審批的時(shí)限：直接向國(guó)家外匯管理局申請(qǐng)的業(yè)務(wù)，國(guó)家外匯管理局應(yīng)當(dāng)自受理申請(qǐng)之日起20個(gè)工作日內(nèi)作出決定。20個(gè)工作日內(nèi)不能作出決定的，經(jīng)主管副局長(zhǎng)批準(zhǔn)，可以延長(zhǎng)10個(gè)工作日，并在20個(gè)工作日期限屆滿前，書(shū)面告知申請(qǐng)人延長(zhǎng)期限及理由。先經(jīng)外匯分局（外匯管理部）審查后上報(bào)國(guó)家外匯管理局審批的業(yè)務(wù)，外

25、匯分局（外匯管理部）應(yīng)當(dāng)自受理申請(qǐng)之日起20個(gè)工作日內(nèi)審查完畢。國(guó)家外匯管理局接到外匯分局（外匯管理部）的審查報(bào)告后，也應(yīng)當(dāng)在20個(gè)工作日內(nèi)審查完畢，作出決定。 五、材料審核與留存：在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)要求申請(qǐng)人提供相關(guān)材料的原件和復(fù)印件，對(duì)材料原件和復(fù)印件的合規(guī)性和一致性進(jìn)行認(rèn)真審核。為進(jìn)一步促進(jìn)資本項(xiàng)目管理便利化，要求申請(qǐng)人提交的材料以“簡(jiǎn)潔、能說(shuō)明問(wèn)題”為原則，可不要的材料全部取消，若外匯局資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)中已有相關(guān)記錄或外匯局已留存過(guò)的材料盡量不要求申請(qǐng)人再次提供，使申請(qǐng)人辦事能帶最少的材料。業(yè)務(wù)辦理完畢后，對(duì)于業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)（表）等應(yīng)留存原件，其他材料可留存加蓋簽章的復(fù)印件。

26、 1.1短期外債余額指標(biāo)核準(zhǔn) 主要法規(guī)依據(jù) 1.《境內(nèi)機(jī)構(gòu)借用國(guó)際商業(yè)貸款管理辦法》（[97]匯政發(fā)字06號(hào)） 2.《境內(nèi)外資銀行外債管理辦法》（國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì) 中國(guó)人民銀行 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)令2004年第9號(hào)） 3.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于實(shí)施境內(nèi)外資銀行外債管理辦法有關(guān)問(wèn)題的通知》(匯發(fā)[2004]59號(hào)) 4.國(guó)家外匯管理局2009年以來(lái)關(guān)于核定金融機(jī)構(gòu)短期外債指標(biāo)有關(guān)文件 5.《國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于下發(fā)<國(guó)家外匯管理局關(guān)于加強(qiáng)外匯業(yè)務(wù)管理有關(guān)問(wèn)題的通知>所涉資本項(xiàng)自操作指引的通知》（匯綜發(fā)[2011]29號(hào)） 6.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于

27、發(fā)布<外債登記管理辦法>的通知》（匯發(fā)[2013]19號(hào)） 7.其他相關(guān)法規(guī) 審核材料 一、分局申報(bào)材料 1.申請(qǐng)書(shū)（包括轄內(nèi)經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展情況、機(jī)構(gòu)上年度指標(biāo)使用情況、存在問(wèn)題，融資需求和申請(qǐng)額度等）。 2.本年度轄內(nèi)短期外債指標(biāo)需求匯總以及短期外債指標(biāo)分配計(jì)劃。 3.轄內(nèi)機(jī)構(gòu)短期外債和指標(biāo)需求情況匯總表(電子版)。 二、金融機(jī)構(gòu)申報(bào)材料 1.申請(qǐng)書(shū)（包括機(jī)構(gòu)基本情況、上年度業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和資產(chǎn)負(fù)債狀況、上年度指標(biāo)使用情況、本年度融資需求和資金用途等）。 2.上年度資產(chǎn)負(fù)債表和損益表。 3.流動(dòng)性需要或資金用途有關(guān)的證明材料。 4.外資金融機(jī)構(gòu)的境內(nèi)非法人分支機(jī)構(gòu)還應(yīng)提供：

28、 (1)境外總行或地區(qū)管理部門(mén)批準(zhǔn)的對(duì)中國(guó)境內(nèi)債務(wù)人的年度授信限額文件。 (2)“短期外債管理行”還應(yīng)提供其境外總行授權(quán)文件，并附各成員行提出的短期外債指標(biāo)需求計(jì)劃和有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表（有人民幣業(yè)務(wù)的還須單獨(dú)提供外匯財(cái)務(wù)報(bào)表）。 5.針對(duì)前述材料應(yīng)當(dāng)提供的補(bǔ)充說(shuō)明。 三、境內(nèi)非金融企業(yè)申報(bào)材料 1.申請(qǐng)書(shū)（包括企業(yè)基本情況、上年度指標(biāo)使用和還本付息等履約情況、本年度融資需求和資金用途、償還來(lái)源等）。 2.上年度資產(chǎn)負(fù)債表和損益表（初次申請(qǐng)的機(jī)構(gòu)，除新成立企業(yè)外，應(yīng)提供近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表 3.上年度外匯收支情況。 4.信貸機(jī)構(gòu)出具的承諾貸款的意向書(shū)（意向書(shū)如為外文，除意向書(shū)查驗(yàn)原件、留存

29、復(fù)印件外，還應(yīng)提供經(jīng)申請(qǐng)機(jī)構(gòu)蓋章的主要條款中文翻譯件）。 5.針對(duì)前述材料應(yīng)當(dāng)提供的補(bǔ)充說(shuō)明。 審核原則 1.每年初，國(guó)家外匯管理局根據(jù)國(guó)際收支狀況、貨幣政策取向和債務(wù)人實(shí)際短期外債需求等因素，確定年度短期外債指標(biāo)總規(guī)模，再按照公平原則為部分境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和分局核定指標(biāo)。 2.短期外債實(shí)行余額管理，除另有規(guī)定外，債務(wù)人在任一個(gè)工作日末應(yīng)當(dāng)納入短期外債指標(biāo)控制的未償本金余額，不得超過(guò)短期外債指標(biāo)。 3.除下列情形外，境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)的期限為1年以下（含）的各種形式短期外債均應(yīng)納入短期外債余額指標(biāo)管理： (1)期限在90天以下（含）已承兌未付款遠(yuǎn)期信用證和90天以下（含）海

30、外代付：信用證到期后續(xù)做海外代付的，兩者期限合計(jì)不超過(guò)90天的可納入豁免范圍。在期限、金額以及發(fā)生時(shí)點(diǎn)等方面，納入豁免范圍的90天以下（含）海外代付應(yīng)與貨物進(jìn)口合同存在合理對(duì)應(yīng)關(guān)系。 (2)境外個(gè)人在境內(nèi)同一銀行開(kāi)立的外匯賬戶，其余額之和不超過(guò)等值50萬(wàn)美元的非居民存款。境內(nèi)同一法人銀行的不同分支機(jī)構(gòu)或?qū)嵭兄笜?biāo)集中管理的外國(guó)銀行各分行，應(yīng)對(duì)境外同一個(gè)人的不同外匯賬戶余額合并進(jìn)行計(jì)算。 (3)按照規(guī)定程序以境外機(jī)構(gòu)或境外個(gè)人名義開(kāi)立的前期費(fèi)用和合格境外機(jī)構(gòu)投資者等資本項(xiàng)目專(zhuān)用賬戶余額。 (4)境外投資者新設(shè)、參股境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)，根據(jù)境內(nèi)金融監(jiān)管部門(mén)要求為繳付資本金或營(yíng)運(yùn)資金而提前存入境內(nèi)銀行

31、的資金，以及受匯率預(yù)期、彌補(bǔ)原境內(nèi)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)虧損等不確定因素影響，導(dǎo)致原匯入金額超出實(shí)際驗(yàn)資所需的部分。 (5)經(jīng)外匯局核準(zhǔn)在“外來(lái)外去”業(yè)務(wù)模式下吸收的非居民存款或承擔(dān)的其他形式對(duì)外負(fù)債。 (6)國(guó)家外匯管理局明確的其他不需納入短期外債余額指標(biāo)管理的情形。 4.除第3條規(guī)定的情形外，金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立的期限在1年以上（不含）的已承兌未付款遠(yuǎn)期信用證和海外代付、期限不確定或期限在1年以上（不含）的境外機(jī)構(gòu)或個(gè)人存款，視同短期外債納入短期外債余額指標(biāo)管理。 5.金融機(jī)構(gòu)初次提出短期外債指標(biāo)申請(qǐng)，由其所在地分局在地區(qū)指標(biāo)內(nèi)按照不超過(guò)外匯營(yíng)運(yùn)資金或資本金的2倍核定其短期外債余額指標(biāo)。 6.短期外債

32、資金的使用期限應(yīng)與其還款期限相匹配。除“搭橋”外，短期外債不得用于中長(zhǎng)期用途；短期外債不得用于金融性投機(jī)交易。 7.除另有規(guī)定外，境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)和中資企業(yè)借用的外債資金不得結(jié)匯使用。 8.未經(jīng)批準(zhǔn)，境內(nèi)機(jī)構(gòu)借用外債，其簽約、提款和還本付息的幣種應(yīng)當(dāng)保持—致。 審核要素 1.分局 國(guó)家外匯管理局按照公平公開(kāi)原則，根據(jù)當(dāng)年國(guó)際收支調(diào)節(jié)需要核定各分局指標(biāo)。 2.金融機(jī)構(gòu) (1)短期外債使用無(wú)不良記錄。 (2)外匯局根據(jù)中、外資銀行對(duì)外匯資金的實(shí)際合理需求，參考上年度指標(biāo)使用情況、同規(guī)模銀行一般水平和當(dāng)年度短期外債余額調(diào)控目標(biāo)等因素為銀行核定短期外債指標(biāo)。 授權(quán)范圍 國(guó)家外匯

33、管理局根據(jù)其對(duì)各機(jī)構(gòu)系統(tǒng)重要性的判斷，審核或調(diào)整各分局以及下列部分機(jī)構(gòu)的短期外債指標(biāo)： (1)政策性銀行。 (2)全國(guó)性法人制中、外資商業(yè)銀行。 (3)對(duì)短期外債指標(biāo)實(shí)行集中管理的外資銀行分行。 注意事項(xiàng) 1.根據(jù)年內(nèi)外匯收支實(shí)際情況對(duì)轄內(nèi)短期外債指標(biāo)進(jìn)行適度調(diào)整。 2.與跨境人民幣結(jié)算制度安排直接相關(guān)的人民幣外債，如各種期限的人民幣遠(yuǎn)期信用證、海外代付，境內(nèi)銀行吸收的非居民人民幣存款，暫不納入短期外債余額指標(biāo)管理。 3.各分局應(yīng)按規(guī)定在每季度末向國(guó)家外匯管理局報(bào)送短期外債指標(biāo)執(zhí)行情況。 4.在外匯局新核定短期外債余額指標(biāo)生效前，原有指標(biāo)繼續(xù)有效。新年度指標(biāo)生效后，指標(biāo)被調(diào)

34、減的境內(nèi)機(jī)構(gòu)，如其受指標(biāo)控制的短期外債余額超過(guò)新核定指標(biāo)，應(yīng)在3個(gè)月內(nèi)將受指標(biāo)控制的短期外債余額調(diào)減到新核定指標(biāo)以內(nèi)。3個(gè)月期滿無(wú)法滿足新指標(biāo)要求的，境內(nèi)機(jī)構(gòu)在將受指標(biāo)控制短期外債余額調(diào)減到新核定指標(biāo)以內(nèi)之前，不得開(kāi)展新的需占用指標(biāo)的短期外債業(yè)務(wù)。 1.2銀行融資性對(duì)外擔(dān)保余額指標(biāo)核準(zhǔn) 主要法規(guī)依據(jù) 1.《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院令第532號(hào)） 2.《境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外擔(dān)保管理辦法》（銀發(fā)[1996]302號(hào)）及《境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外擔(dān)保管理辦法實(shí)施細(xì)則》（[97]匯政發(fā)字第10號(hào)）

35、 3.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外擔(dān)保管理問(wèn)題的通知》（匯發(fā)[2010]39號(hào)） 4.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于取消和調(diào)整部分資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)審核權(quán)限及管理措施的通知》（匯發(fā)[2011]20號(hào)） 5.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于核定境內(nèi)銀行2011年度融資性對(duì)外擔(dān)保余額指標(biāo)有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)[2011]30號(hào)） 6.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于核定境內(nèi)銀行2012年度融資性對(duì)外擔(dān)保余額指標(biāo)有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)[2012]35號(hào)） 審核材料 1.申請(qǐng)報(bào)告以及《境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供對(duì)外擔(dān)保余額指標(biāo)申請(qǐng)表》。 2.上年度合并的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表。 3.上年度外匯資金來(lái)源及運(yùn)用情況表。 4.上年度對(duì)外

36、擔(dān)保業(yè)務(wù)及合規(guī)情況（新成立銀行除外）。 5.本年度的業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃。 6.如系初次申請(qǐng)，應(yīng)提供金融業(yè)務(wù)許可證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件。 7.針對(duì)前述材料應(yīng)當(dāng)提供的補(bǔ)充說(shuō)明材料。 審核原則 1.單家中資銀行和法人制外資銀行的指標(biāo)原則上不得超過(guò)其上年末本外幣合并的一級(jí)資本的50%，單家外國(guó)銀行分行的指標(biāo)原則上不得超過(guò)上年末本外幣合并營(yíng)運(yùn)資金的50%或外匯凈資產(chǎn)數(shù)額。指標(biāo)上限比例由國(guó)家外匯管理局根據(jù)外匯收支形勢(shì)、銀行業(yè)務(wù)發(fā)展等情況確定。 2.指標(biāo)應(yīng)重點(diǎn)支持境內(nèi)企業(yè)境外投資的融資需求，并綜合考慮申請(qǐng)銀行的資產(chǎn)規(guī)模、業(yè)務(wù)開(kāi)展及合規(guī)情況等因素，認(rèn)真審核申請(qǐng)材料的真實(shí)性和完整性。 3.應(yīng)在符合當(dāng)年指

37、標(biāo)管理政策取向的基礎(chǔ)上，按照“尊重歷史、同增同減‘‘的原則，公平合理地分配指標(biāo)。 4.初次申請(qǐng)指標(biāo)的銀行應(yīng)經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)，具有擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格。 審核要素 1.銀行上年末本外幣合并的一級(jí)資本、營(yíng)運(yùn)資金或外匯凈資產(chǎn)規(guī)模。 2.上年度對(duì)外擔(dān)保履約和對(duì)外擔(dān)保合規(guī)情況。 3.上年度執(zhí)行外匯管理規(guī)定考核情況。 4.本年度業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃。 授權(quán)范圍 國(guó)家外匯管理局審核或調(diào)整以下金融機(jī)構(gòu)的融資性對(duì)外擔(dān)保余額指標(biāo)： 1.政策性銀行。 2.全國(guó)性商業(yè)銀行。 3.全國(guó)性法人制外資商業(yè)銀行。 4.對(duì)融資性對(duì)外擔(dān)保余額指標(biāo)實(shí)行集中管理的外資銀行分行。 注意事項(xiàng)

38、 1.在外匯局核定的指標(biāo)內(nèi)，銀行可自行提供融資性對(duì)外擔(dān)保，無(wú)需逐筆向外匯局申請(qǐng)核準(zhǔn)。 2.銀行提供融資性對(duì)外擔(dān)保，應(yīng)嚴(yán)格控制在外匯局核定的指標(biāo)范圍內(nèi)，被擔(dān)保人不受與境內(nèi)機(jī)構(gòu)的股權(quán)關(guān)系、凈資產(chǎn)比例和盈利狀況等限制，但應(yīng)符合國(guó)家有關(guān)擔(dān)保等法律法規(guī)以及行業(yè)監(jiān)管部門(mén)的相關(guān)管理規(guī)定。 3.實(shí)行余額管理的境內(nèi)銀行，其指標(biāo)可以由該銀行直接使用，也可以分解給該銀行的境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)（包括對(duì)指標(biāo)實(shí)行集中管理、在境內(nèi)沒(méi)有設(shè)立法人機(jī)構(gòu)的外國(guó)銀行分支行）使用。 4.銀行總行或?qū)χ笜?biāo)實(shí)行集中管理的主報(bào)告行應(yīng)及時(shí)匯總本行全部對(duì)外擔(dān)保情況，并于每月初5個(gè)工作日內(nèi)向所在地外匯局辦理對(duì)外擔(dān)保定期備案手續(xù)，以銀行境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)名

39、義提供的對(duì)外擔(dān)保，該分支機(jī)構(gòu)也應(yīng)當(dāng)按上述要求向所在地外匯局報(bào)送相關(guān)數(shù)據(jù)，但不納入外匯局系統(tǒng)對(duì)外擔(dān)保數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)。 5.境內(nèi)銀行辦理融資性對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格審核境外被擔(dān)保人融資資金的具體用途，擔(dān)保項(xiàng)下融資資金不得以股權(quán)或債權(quán)投資等形式直接或間接調(diào)回境內(nèi)，包括但不限于以下行為： (1)融資資金用于償還被擔(dān)保人自身或其他境外公司原有貸款，而原有貸款曾以股權(quán)或債權(quán)形式調(diào)回境內(nèi)的。 (2)融資資金直接或間接用于購(gòu)買(mǎi)境外標(biāo)的公司的股權(quán)，而標(biāo)的公司50%以上資產(chǎn)在境內(nèi)的。 (3)外匯局認(rèn)定的其他調(diào)回方式。 6.境外機(jī)構(gòu)在境外發(fā)行債券，擬由境內(nèi)銀行提供對(duì)外擔(dān)保的，境內(nèi)銀行應(yīng)經(jīng)所在地外匯局報(bào)國(guó)家外匯

40、管理局逐筆核準(zhǔn)。經(jīng)國(guó)家外匯管理局逐筆核準(zhǔn)的對(duì)外擔(dān)保，須占用該機(jī)構(gòu)對(duì)外擔(dān)保余額指標(biāo)。 1.3非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)對(duì)外擔(dān)保余額指標(biāo)核準(zhǔn) 主要法規(guī)依據(jù) 1.《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院令第532號(hào)） 2.《境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外擔(dān)保管理辦法》（銀發(fā)[1996]302號(hào)）及《境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外擔(dān)保管理辦法實(shí)施細(xì)則》（[97]匯政發(fā)字第10號(hào)） 3.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外擔(dān)保管理問(wèn)題的通知》（匯發(fā)[2010]39號(hào)） 4.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于核定境內(nèi)銀行2011年度融資性對(duì)外擔(dān)保余額指標(biāo)有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)[2011]30號(hào)）

41、5.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于核定境內(nèi)銀行2012年度融資性對(duì)外擔(dān)保余額指標(biāo)有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)[2012]35號(hào)） 審核材料 1.申請(qǐng)報(bào)告以及《境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供對(duì)外擔(dān)保余額指標(biāo)申請(qǐng)表》。 2.上年度合并的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表。 3.上年度外匯資金來(lái)源及運(yùn)用情況表（金融機(jī)構(gòu)適用）。 4.上年度對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)及合規(guī)情況（以前沒(méi)有此項(xiàng)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)除外）。 5.本年度的業(yè)務(wù)開(kāi)展計(jì)劃。 6.如系初次申請(qǐng)，應(yīng)提供金融業(yè)務(wù)許可證（金融機(jī)構(gòu)適用）、營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件。 7.針對(duì)前述材料應(yīng)當(dāng)提供的補(bǔ)充說(shuō)明材料。 審核原則 1.擔(dān)保人為非銀行金融機(jī)構(gòu)時(shí)，單家機(jī)構(gòu)的指標(biāo)原則上不得超過(guò)其上年末本外幣合并的

42、實(shí)收資本或營(yíng)運(yùn)資金的50%，或者其外匯凈資產(chǎn)數(shù)額，外匯局可參考非銀行金融機(jī)構(gòu)上年度對(duì)外擔(dān)保履約和對(duì)外擔(dān)保合規(guī)情況、當(dāng)年度業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃，以及當(dāng)年度國(guó)家國(guó)際收支狀況和政策調(diào)控需要等進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。 2.擔(dān)保人為企業(yè)時(shí)，其凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比例原則上不低于15%，外匯局為企業(yè)核定的余額指標(biāo)或逐筆核準(zhǔn)的對(duì)外擔(dān)保余額不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的50%。 審核要素 1.非銀行金融機(jī)構(gòu)上年末本外幣合并的實(shí)收資本、營(yíng)運(yùn)資金或外匯凈資產(chǎn)模。 2.非銀行金融機(jī)構(gòu)上年度對(duì)外擔(dān)保履約和對(duì)外擔(dān)保合規(guī)情況。 3.企業(yè)總資產(chǎn)和凈資產(chǎn)狀況。 4.企業(yè)對(duì)外擔(dān)保余額。 5.當(dāng)年度對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃。 授權(quán)范圍 非銀

43、行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)，以法人為主體向所在地外匯局分局或外匯管理部申請(qǐng)本年度對(duì)外擔(dān)保余額指標(biāo)，經(jīng)分局或外匯管理部初審后，報(bào)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)并下達(dá)。 注意事項(xiàng) 1.在核定的指標(biāo)范圍內(nèi)，境內(nèi)非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)提供對(duì)外擔(dān)保，無(wú)需向外匯局逐筆申請(qǐng)核準(zhǔn)。 2.非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)應(yīng)在對(duì)外擔(dān)保合同簽約后15日內(nèi)，到所在地外匯局辦理對(duì)外擔(dān)保逐筆登記手續(xù)。 3.實(shí)行余額管理的非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)如提供屬于下列情形的對(duì)外擔(dān)保，須逐筆報(bào)外匯局核準(zhǔn)： (1)擬提供的對(duì)外擔(dān)保，在指標(biāo)規(guī)模、凈資產(chǎn)數(shù)額以及盈利條件等方面不符合本通知及相關(guān)規(guī)定的，應(yīng)經(jīng)所在地外匯分局逐筆報(bào)國(guó)家外匯管理局核準(zhǔn)。 (2)擔(dān)保標(biāo)

44、的為融資性合同項(xiàng)下的債務(wù)償還義務(wù)，被擔(dān)保人融資目的用于收購(gòu)境外企業(yè)（目標(biāo)公司）的股權(quán)，或者被擔(dān)保人為境外企業(yè)（目標(biāo)公司）股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同項(xiàng)下的股權(quán)受讓方（付款方），擔(dān)保標(biāo)的為股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同項(xiàng)下股權(quán)轉(zhuǎn)讓款支付義務(wù)的，應(yīng)報(bào)擔(dān)保人所在地外匯分局核準(zhǔn)。 (3)擬為境外機(jī)構(gòu)在境外發(fā)行債券提供對(duì)外擔(dān)保的，應(yīng)經(jīng)所在地外匯局報(bào)國(guó)家外匯管理局逐筆核準(zhǔn)。 經(jīng)外匯局逐筆核準(zhǔn)的對(duì)外擔(dān)保，須占用該機(jī)構(gòu)對(duì)外擔(dān)保余額指標(biāo)。指標(biāo)不足的，外匯局在逐筆核準(zhǔn)的同時(shí)調(diào)整其指標(biāo)。 4.擔(dān)保項(xiàng)下融資資金不得以股權(quán)或債權(quán)投資等形式直接或間接調(diào)回境內(nèi)，包括但不限于以下行為： (1)融資資金用于償還被擔(dān)保人自身或其他境外公司原有貸款，而原有

45、貸款曾以股權(quán)或債權(quán)形式調(diào)回境內(nèi)的。 (2)融資資金直接或間接用于購(gòu)買(mǎi)境外標(biāo)的公司的股權(quán)，而標(biāo)的公司50%以上資產(chǎn)在境內(nèi)的。 (3)外匯局認(rèn)定的其他調(diào)回方式。 1.4資產(chǎn)管理公司對(duì)外處置不良資產(chǎn)外匯收支及匯兌核準(zhǔn) 主要法規(guī)依據(jù) 1.《金融資產(chǎn)管理公司吸收外資參與資產(chǎn)重組與處置的暫行規(guī)定》（對(duì)外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作部令2001年第6號(hào)） 2.《國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)國(guó)家外匯管理局關(guān)于規(guī)范境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)對(duì)外轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)備案管理的通知》（發(fā)改外資[2007]254號(hào)） 3.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于發(fā)布<外債登記管理辦法>

46、的通知》（匯發(fā)[2013]19號(hào)） 4.其他相關(guān)法規(guī) 審核材料 1.申請(qǐng)書(shū)。 2.國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)就不良資產(chǎn)對(duì)外轉(zhuǎn)讓出具的備案文件。 3.不良資產(chǎn)對(duì)外轉(zhuǎn)讓合同中涉及跨境交易的相關(guān)條款。 4.針對(duì)前述材料應(yīng)當(dāng)提供的補(bǔ)充說(shuō)明。 審核原則 金融資產(chǎn)管理公司集中對(duì)外轉(zhuǎn)讓境內(nèi)不良資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)在取得國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)的備案或核準(zhǔn)后15個(gè)工作日內(nèi)，就不良資產(chǎn)對(duì)外轉(zhuǎn)讓過(guò)程中的外匯收支和匯兌管理事項(xiàng)安排向國(guó)家外匯管理局申請(qǐng)核準(zhǔn)。 審核要素 1.金融資產(chǎn)管理公司外匯收支和匯兌核準(zhǔn)申請(qǐng)書(shū)應(yīng)包括對(duì)外處置不良資產(chǎn)總額、資產(chǎn)回收率、外匯收入及結(jié)匯情況、受托管理的不良資產(chǎn)的清收情況等內(nèi)容

47、。 2.審核材料的規(guī)范性、齊備性及材料之間的一致性。 授權(quán)范圍 國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)對(duì)外處置不良資產(chǎn)外匯收支及匯兌事項(xiàng)的核準(zhǔn)。 注意事項(xiàng) 除金融資產(chǎn)管理公司以外，其他從事不良資產(chǎn)集中對(duì)外轉(zhuǎn)讓的金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)先獲得國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)的核準(zhǔn)或備案，然后參照本操作指引辦理相關(guān)手續(xù)。 200 1.5證券公司外匯業(yè)務(wù)市場(chǎng)準(zhǔn)入審批 主要法規(guī)依據(jù) 1.《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院令第532號(hào)） 2.《非銀行金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理規(guī)定》（1992年公布） 3.中國(guó)人民銀行公告2006年第5號(hào) 4.《合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資

48、外匯管理規(guī)定》（國(guó)家外匯管理局公告2013年第 號(hào)） 審核材料 1.書(shū)面申請(qǐng)（內(nèi)容包括：公司概況、股東結(jié)構(gòu)及其基本情況、經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的可行性、內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)、外匯業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)場(chǎng)所和設(shè)施以及外匯資本金情況，外匯資本金不符合規(guī)定的，應(yīng)申請(qǐng)以人民幣資本金購(gòu)匯）。 2.《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》、《經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)許可證》正本復(fù)印件。 3.公司章程、外資參股合同或協(xié)議。 4.公司外匯業(yè)務(wù)內(nèi)控制度和外匯資金管理制度。 5.外匯高級(jí)管理人員的簡(jiǎn)歷及相關(guān)資格證明。 6.公司上一年度審計(jì)報(bào)告，成立時(shí)間不足一年的公司提供會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告。 7.外匯局要求的其他材料。 審核原則 外

49、匯資本金不少于100萬(wàn)美元。 2.申請(qǐng)外匯業(yè)務(wù)范圍應(yīng)符合國(guó)家外匯管理局和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定。 3.在申請(qǐng)境外證券投資額度的同時(shí)即等于申請(qǐng)了外匯資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格。 審核要素 1.公司各股東實(shí)際出資到位，主要股東及實(shí)際控制人具有較強(qiáng)的實(shí)力和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。 2.公司治理結(jié)構(gòu)較為完善，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)較好，申請(qǐng)外匯資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的公司具有較強(qiáng)的資產(chǎn)管理能力（可審核人員素質(zhì)狀況、資產(chǎn)管理規(guī)模和業(yè)績(jī)表現(xiàn)）。 3.有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、相關(guān)交易系統(tǒng)、完善的內(nèi)控制度和外匯資金管理制度。 授權(quán)范圍 所在地外匯局對(duì)轄區(qū)內(nèi)企業(yè)報(bào)送材料進(jìn)行初審后，逐級(jí)上報(bào)國(guó)家外匯管理局審批。 注意事項(xiàng) 1.證券公

50、司應(yīng)自接到所在地外匯局批復(fù)文件后20個(gè)工作日內(nèi)到國(guó)家外匯管理局領(lǐng)取《證券業(yè)務(wù)外匯經(jīng)營(yíng)許可證》。 2.《證券業(yè)務(wù)外匯經(jīng)營(yíng)許可證》有效期三年。證券公司應(yīng)在期滿前3個(gè)月向所在地外匯局申請(qǐng)更換新證。 3.證券公司可持《證券業(yè)務(wù)外匯經(jīng)營(yíng)許可證》到外匯指定銀行開(kāi)立一個(gè)自有外匯賬戶和多個(gè)客戶交易結(jié)算資金賬戶，并按時(shí)向所在地外匯局報(bào)備。自有外匯賬戶用于存放外匯資本金和經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)所得。 4.擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍的審批適用本操作指引，并可視具體情況簡(jiǎn)化上述審核材料。 1.6合格境外機(jī)構(gòu)投資者（QFII）資額度審批 主要法規(guī)依據(jù) 1.《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理辦法》（中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)中國(guó)人

51、民銀行國(guó)家外匯管理局令2006年第36號(hào)） 2.《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資外匯管理規(guī)定》（國(guó)家外匯管理局公告2009年第1號(hào)根據(jù)國(guó)家外匯管理局公告2012年第2號(hào)修改） 審核材料 1.托管人及合格投資者提交的書(shū)面申請(qǐng)，書(shū)面申請(qǐng)的內(nèi)容包括：合格投資者基本情況、資金來(lái)源說(shuō)明與投資計(jì)劃、合格投資者在鎖定期內(nèi)不撤資的承諾函等，并附《國(guó)家外匯管理局合格境外機(jī)構(gòu)投資者登記表》。 2.中國(guó)證監(jiān)會(huì)頒發(fā)的《合格境外機(jī)構(gòu)投資者證券投資業(yè)務(wù)許可證》復(fù)印件。 3.經(jīng)公證的合格投資者對(duì)托管人的授權(quán)委托書(shū)。 4.國(guó)家外匯管理局要求的其他材料。 合格投資者申請(qǐng)?jiān)黾油顿Y額度的，除提供上述第1、4項(xiàng)材料

52、外，還需提供《合格境外機(jī)構(gòu)投資者外匯登記證》和已有投資額度在境內(nèi)的投資情況說(shuō)明，內(nèi)容包括：資產(chǎn)配置及變動(dòng)情況、投資損益情況、合規(guī)履行情況和股票交易平均換手率等。 審核原則 1.申請(qǐng)人應(yīng)在取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的《合格境外機(jī)構(gòu)投資者證券投資業(yè)務(wù)許可證》之日起1年內(nèi)，通過(guò)托管人向國(guó)家外匯管理局提出投資額度申請(qǐng)。 2.單家QFII的申請(qǐng)額度原則上每次不得低于等值5000萬(wàn)美元，原則上累計(jì)不得高于等值10億美元，主權(quán)基金、央行及貨幣當(dāng)局等機(jī)構(gòu)投資額度上限可超過(guò)等值10億美元。 3.國(guó)家外匯管理局可根據(jù)國(guó)內(nèi)資本市場(chǎng)發(fā)展情況和國(guó)際收支形勢(shì)對(duì)上述限額進(jìn)行調(diào)整并掌握審批節(jié)奏。 4.QFII在上次投資

53、額度獲批后一年內(nèi)不得再次提出增加投資額度的申請(qǐng)。 5.QFII應(yīng)在投資額度獲批之日起6個(gè)月內(nèi)匯入投資本金，未經(jīng)批準(zhǔn)逾期不得匯入。 6.未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)匯足本金但超過(guò)2000萬(wàn)美元的，以實(shí)際匯入金額核定其投資額度。 7.QFII不得超過(guò)其投資額度匯入投資本金，不得將投資額度轉(zhuǎn)賣(mài)或轉(zhuǎn)讓給其它機(jī)構(gòu)或個(gè)人使用。 8.QFII設(shè)立的開(kāi)放式中國(guó)基金須單獨(dú)開(kāi)立賬戶，QFII自有資金和符合條件的客戶資金可以分別開(kāi)戶。 審核要素 審核材料的規(guī)范性、齊備性及材料之間的一致性。 授權(quán)范圍 國(guó)家外匯管理局審批。相關(guān)業(yè)務(wù)所在地外匯分局（外匯管理部）負(fù)責(zé)部分報(bào)備信息的收集匯總。 注意事項(xiàng) 1

54、.托管人應(yīng)當(dāng)在與QFII溝通確認(rèn)開(kāi)立相關(guān)外匯賬戶及人民幣賬戶的名稱、數(shù)量后，到國(guó)家外匯管理局為QFII領(lǐng)取《合格境外機(jī)構(gòu)投資者外匯登記證》，并向國(guó)家外匯管理局報(bào)送正式托管協(xié)議。 2.國(guó)家外匯管理局對(duì)《合格境外機(jī)構(gòu)投資者外匯登記證》上相關(guān)外匯賬戶及人民幣賬戶情況進(jìn)行確認(rèn)后，托管行憑以為QFII正式開(kāi)立相關(guān)賬戶。 1.7人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者（RQFII）投資額度審批 主要法規(guī)依據(jù) 1.《人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試

55、點(diǎn)辦法》（中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局令2013年第90號(hào)） 2.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點(diǎn)有關(guān)問(wèn)題的通知》(匯發(fā)[2013]9號(hào)) 審核材料 1.申請(qǐng)報(bào)告，包括申請(qǐng)人基本情況、資金來(lái)源說(shuō)明、境內(nèi)證券投資計(jì)劃等，并附《國(guó)家外匯管理局合格境外機(jī)構(gòu)投資者登記表》； 2.中國(guó)證監(jiān)會(huì)頒發(fā)的證券投資業(yè)務(wù)許可證復(fù)印； 3.經(jīng)公證的對(duì)境內(nèi)托管人的授權(quán)委托書(shū)； 4.國(guó)家外匯管理局要求提供的其他材料。 人民幣合格投資者申請(qǐng)?jiān)黾油顿Y額度的，除提供上述第1、4項(xiàng)材料外，另需提供《國(guó)家外匯管理局合格境外機(jī)構(gòu)投資者外匯登記證》(以下簡(jiǎn)稱《登記證

56、》)和已有投資額度境內(nèi)證券投資情況說(shuō)明，內(nèi)容包括已有額度使用情況、投資損益、合規(guī)履行和產(chǎn)品投資交易平均換手率等情況。 審核原則 1.國(guó)家外匯管理局自收到人民幣合格投資者完整的申請(qǐng)文件之日起60日內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定。決定批準(zhǔn)的，作出書(shū)面批復(fù)并頒發(fā)登記證；決定不批準(zhǔn)的，書(shū)面通知申請(qǐng)人。 2.國(guó)家外匯管理局對(duì)RQFII發(fā)起設(shè)立開(kāi)放式基金投資額度實(shí)行余額管理，開(kāi)放式基金累計(jì)凈匯入的人民幣資金不得超過(guò)經(jīng)批準(zhǔn)的投資額度；除開(kāi)放式基金外，其他產(chǎn)品或資金的投資額度按發(fā)生額管理，即累計(jì)匯入資金不得超過(guò)經(jīng)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)的投資額度。 3.RQFII除開(kāi)放式基金外的其他產(chǎn)品或資金應(yīng)在投資額度

57、獲批之日起6個(gè)月內(nèi)匯入投資本金，未經(jīng)批準(zhǔn)逾期不得匯入；未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)匯足本金的，以實(shí)際匯入金額核定其投資額度；投資本金鎖定期為1年。 4.RQFII不得轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)賣(mài)投資額度給其他機(jī)構(gòu)或個(gè)人使用。 5.已取得投資額度的人民幣合格投資者如自獲批額度之日起1年內(nèi)未能有效使用投資額度，外匯局依據(jù)相關(guān)情況調(diào)減其投資額度直至取消。 審核要素 審核材料的規(guī)范性、齊備性及材料之間的一致性。 授權(quán)范圍 國(guó)家外匯管理局審批。相關(guān)業(yè)務(wù)所在地外匯分局（外匯管理部）負(fù)責(zé)部分報(bào)備信息的收集匯總。 注意事項(xiàng) 1.托管人應(yīng)當(dāng)在與RQFII溝通確認(rèn)開(kāi)立相關(guān)外匯賬戶及人民幣賬戶的名稱、數(shù)量后，到國(guó)家外匯

58、管理局為RQFII領(lǐng)取《合格境外機(jī)構(gòu)投資者外匯登記證》，并向國(guó)家外匯管理局報(bào)送正式托管協(xié)議。 2.國(guó)家外匯管理局對(duì)《合格境外機(jī)構(gòu)投資者外匯登記證》上相關(guān)外匯賬戶及人民幣賬戶情況進(jìn)行確認(rèn)后，托管行憑以為RQFII正式開(kāi)立相關(guān)賬戶。 1.8收回合格境外機(jī)構(gòu)投資者（QFII/RQFII）投資額度審批 主要法規(guī)依據(jù) 1.《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理辦法》（中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)中國(guó)人民銀行國(guó)家外匯管理局令2006年第36號(hào)） 2.《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資外匯管理規(guī)定》（國(guó)家外匯管理局公告2009年第1號(hào)根據(jù)國(guó)家外匯管理局公告2012年第2號(hào)修改） 3.《人民幣合格境外機(jī)

59、構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點(diǎn)辦法》（中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)中國(guó)人民銀行國(guó)家外匯管理局令2013年第90號(hào)） 4.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點(diǎn)有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)[2013]9號(hào)） 審核材料 1.QFII/RQFII及托管人的書(shū)面申請(qǐng)。 2.既往資金匯出入及投資情況說(shuō)明。 3.《合格境外機(jī)構(gòu)投資者外匯登記證》原件。 4.中國(guó)證監(jiān)會(huì)收繳《合格境外機(jī)構(gòu)投資者證券投資業(yè)務(wù)許可證》的說(shuō)明（若有）。 5.會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告。 6.外匯局要求的其他材料。 審核原則 QFII/RQFII有下列情形之一的，相應(yīng)的投資額度應(yīng)當(dāng)收回： 1.中國(guó)證監(jiān)

60、會(huì)已收繳其《合格境外機(jī)構(gòu)投資者證券投資業(yè)務(wù)許可證》。 2.QFII在投資額度有效期內(nèi)匯入的投資款低于等值2000萬(wàn)美元。 3.QFII因?qū)⑼顿Y撤回境外，使得人民幣賬戶和外匯賬戶剩余本金之和低于等值2000萬(wàn)美元的。 4.國(guó)家外匯管理局依據(jù)《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資外匯管理規(guī)定》及《國(guó)家外匯管理局關(guān)于人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點(diǎn)有關(guān)問(wèn)題的通知》取消QFII/RQFII原有投資額度的。 5.國(guó)家外匯管理局規(guī)定的其他情形。 審核要素 審核材料的規(guī)范性、齊備性及材料之間的一致性。 授權(quán)范圍 國(guó)家外匯管理局辦理。 注意事項(xiàng) QFII/RQFII應(yīng)在額度作

61、廢后1個(gè)月內(nèi)變現(xiàn)資產(chǎn)并關(guān)閉其在托管人處開(kāi)立的外匯賬戶或人民幣賬戶，并應(yīng)在賬戶關(guān)閉后5個(gè)工作日內(nèi)向托管人所在地外匯局備案，并將《合格境外機(jī)構(gòu)投資者外匯登記證》原件繳還國(guó)家外匯管理局。 1.9合格境外機(jī)構(gòu)投資者(QFII/RQFII)投資本金匯出核準(zhǔn)（投資額度按余額管理的產(chǎn)品和資金除外） 主要法規(guī)依據(jù) 1.《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理辦法》（中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)中國(guó)人民銀行國(guó)家外匯管理局令2006年第36號(hào)） 2.《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資外匯管理規(guī)定》（國(guó)家外匯管理局公告2009年第1號(hào)根據(jù)國(guó)家外匯管理局公告2012年第2號(hào)修改） 3.《人民幣合

62、格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點(diǎn)辦法》（中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局令2013年第90號(hào)） 4.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點(diǎn)有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)[2013]9號(hào)） 審核材料 1.QFII/RQFII及托管人書(shū)面申請(qǐng)。 2.本金匯入及既往投資情況說(shuō)明。 3.《合格境外機(jī)構(gòu)投資者外匯登記證》原件。 4.外匯局要求的其他材料。 審核原則 1.匯出資金性質(zhì)。 2.對(duì)于QFII，審查其賬戶資金是否低于等值2000萬(wàn)美元。 3.是否已過(guò)本金鎖定期。 審核要素 審核材料的規(guī)范性、齊備性及材料之間的一致性。 授

63、權(quán)范圍 國(guó)家外匯管理局審批。 注意事項(xiàng) 1.QFII/RQFII可在投資本金鎖定期結(jié)束后，分期、分批匯出本金和收益，每月匯出資金（本金、收益）總額不得超過(guò)其上年底境內(nèi)總資產(chǎn)的20% 2.托管人應(yīng)在每筆資金匯出入發(fā)生后2個(gè)工作日內(nèi)報(bào)送《合格境外機(jī)構(gòu)投資者資金匯出入明細(xì)表》或《人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者資金匯出入明細(xì)表》等。 3.托管人應(yīng)準(zhǔn)確、及時(shí)在《合格境外機(jī)構(gòu)投資者外匯登記證》上記錄其資金的匯兌情況。 4.同意QFII/RQFII匯出本金的，應(yīng)在《合格境外機(jī)構(gòu)投資者外匯登記證》上變更投資額度。 1.10合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者（QDII）境外證券投資額度審批

64、 主要法規(guī)依據(jù) 1.《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院令第532號(hào)） 2.中國(guó)人民銀行公告2006年第5號(hào) 3.《中國(guó)人民銀行中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)<商業(yè)銀行開(kāi)辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法>的通知》（銀發(fā)[2006]121號(hào)） 4.《合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資管理試行辦法》（中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)令2007年第46號(hào)） 5.《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)<信托公司受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法>的通知》（銀監(jiān)發(fā)[2007]27號(hào)） 6.《保險(xiǎn)資金境外投資管理暫行辦法》（中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)中國(guó)人民銀行國(guó)家外匯管理局令2007年

65、第2號(hào)） 7.《合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資外匯管理規(guī)定》（國(guó)家外匯管理局公告2013年第1號(hào)） 審核材料 1.《合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資申請(qǐng)表》。 2.相關(guān)部門(mén)對(duì)合格投資者境外投資資格批準(zhǔn)或許可文件復(fù)印件。法規(guī)規(guī)定需要取得經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)資格的機(jī)構(gòu)，還需提供外匯局等部門(mén)出具的經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)資格文件或憑證。 3.合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者與境內(nèi)托管行簽訂的托管協(xié)議草案。 4.國(guó)家外匯管理局要求的其他材料。 申請(qǐng)?jiān)黾油顿Y額度的，除需提供上述材料中1、3、4外，還需提供已獲批投資額度使用情況說(shuō)明。 審核原則 1.境內(nèi)機(jī)構(gòu)（包括但不限于：商業(yè)銀行、證券公司、基金管理公司、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)

66、、信托公司等）開(kāi)展境外證券等投資，應(yīng)取得相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)或許可。 2.有關(guān)內(nèi)控制度和風(fēng)險(xiǎn)管理制度是否健全。 3.申請(qǐng)投資額度依據(jù)是否充分，擬投資市場(chǎng)和產(chǎn)品是否符合規(guī)定等。 審核要素 1.相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)或許可文件。 2.申請(qǐng)人基本情況和投資計(jì)劃。 3.內(nèi)控制度和風(fēng)險(xiǎn)管理制度。 4.歷史額度使用情況說(shuō)明。是否受到外匯管理部門(mén)的處罰等。 授權(quán)范圍 國(guó)家外匯管理局審批。相關(guān)業(yè)務(wù)所在地外匯分局（外匯管理部）負(fù)責(zé)部分報(bào)備信息的收集匯總。 注意事項(xiàng) 1.合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券等投資凈匯出額（含外匯及人民幣資金）不得超過(guò)經(jīng)批準(zhǔn)的投資額度。投資額度可以循環(huán)使用。 2.商業(yè)銀行自有資金境外運(yùn)用不計(jì)入外匯局批準(zhǔn)的投資額度。 第二部分 外匯分（支）局資本項(xiàng)目外匯管理業(yè)務(wù)操作指引 外匯分（支）局資本項(xiàng)目外匯管理業(yè)務(wù)操作指引有關(guān)說(shuō)明 一、申請(qǐng)人提交的申請(qǐng)書(shū)和申請(qǐng)表格是保證申請(qǐng)事項(xiàng)真實(shí)性的重要依據(jù)，申請(qǐng)人承擔(dān)申請(qǐng)事項(xiàng)真實(shí)、合法的責(zé)任。在特定外匯收支形勢(shì)下，外匯局可要求申請(qǐng)人說(shuō)明相關(guān)資本交易定價(jià)的合理性。 二、《境內(nèi)直接投資基本信息登記業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》等14類(lèi)資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)