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1、現(xiàn)行醫(yī)療保險(xiǎn)制度下醫(yī)保個(gè)人賬戶管理
［摘要］對(duì)于醫(yī)保個(gè)人賬戶而言，建立之后已經(jīng)受到了社會(huì)廣泛的爭(zhēng)議，是取消還是完善個(gè)人賬戶在學(xué)術(shù)界已經(jīng)成為焦點(diǎn)話題。之所以產(chǎn)生爭(zhēng)論，主要因素在于在目前個(gè)人賬戶實(shí)際管理和使用的過(guò)程當(dāng)中依然存在著諸多缺陷和問(wèn)題。文章主要是關(guān)于現(xiàn)行醫(yī)療保險(xiǎn)制度下醫(yī)保個(gè)人賬戶管理的研究，以供相關(guān)專業(yè)人士進(jìn)行參考和借鑒。筆者通過(guò)提出醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人賬戶運(yùn)行中存在的問(wèn)題，分析了完善我國(guó)醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人賬戶管理的對(duì)策，總結(jié)了醫(yī)療保險(xiǎn)改革過(guò)程中應(yīng)注意的問(wèn)題。
［關(guān)鍵詞］醫(yī)療保險(xiǎn)制度;醫(yī)保;個(gè)人賬戶;管理
對(duì)于我國(guó)城鎮(zhèn)地區(qū)醫(yī)療保險(xiǎn)制度而言，一般是采用個(gè)人賬戶和社會(huì)統(tǒng)籌結(jié)
2、合的模式，通過(guò)構(gòu)建統(tǒng)籌基金能夠促使企業(yè)在負(fù)擔(dān)不均勻問(wèn)題得到解決，與此同時(shí)，在當(dāng)前的情況之下建立醫(yī)保個(gè)人賬戶能夠促使個(gè)人的責(zé)任得到明確。如今，醫(yī)保個(gè)人賬戶雖然有著一定成效，但是在實(shí)際運(yùn)行過(guò)程之中，醫(yī)保個(gè)人賬戶還依然存在著很多問(wèn)題，根據(jù)最近幾年的調(diào)查研究資料顯示，目前相關(guān)人士切實(shí)做好個(gè)人賬戶管理工作，才能夠促使當(dāng)前的醫(yī)療保險(xiǎn)制度可以可持續(xù)的發(fā)揮作用。
1醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人賬戶運(yùn)行中存在的問(wèn)題
1.1資金所有權(quán)主體定位模糊
對(duì)于個(gè)人賬戶資金來(lái)講，這一筆資金可以屬于醫(yī)療保險(xiǎn)的費(fèi)用，同時(shí)也可以屬于個(gè)人工資當(dāng)中的一部分。所以，醫(yī)保個(gè)人賬戶資金民間被稱為工人自己的錢，個(gè)人賬戶利
3、息以及本金都是歸個(gè)人所有，個(gè)人賬戶也可以實(shí)現(xiàn)結(jié)轉(zhuǎn)或者繼承。但是規(guī)定也同時(shí)指出了醫(yī)療保險(xiǎn)基金分別由個(gè)人賬戶和統(tǒng)籌基金相互構(gòu)結(jié)而成，不可以相互占用，所以，其資金本身屬于醫(yī)保當(dāng)中的一個(gè)部分，同時(shí)也是屬于個(gè)人資金當(dāng)中的一個(gè)部分，而不能夠單獨(dú)進(jìn)行使用，導(dǎo)致了個(gè)人賬戶當(dāng)中資金所有權(quán)屬過(guò)于模糊，缺乏明確清晰定位，這樣造成了醫(yī)保個(gè)人賬戶自從誕生開(kāi)始就受到了社會(huì)的廣泛爭(zhēng)論。
1.2個(gè)人賬戶運(yùn)行機(jī)制背離風(fēng)險(xiǎn)共濟(jì)初衷
從整個(gè)全球范圍進(jìn)行分析，將醫(yī)療保險(xiǎn)融入到個(gè)人賬戶國(guó)家還是比較少，主要集中在我國(guó)以及新加坡地區(qū)，個(gè)人賬戶中，醫(yī)保融入市場(chǎng)機(jī)制，進(jìn)而促使參保人能夠節(jié)約醫(yī)保資金，避免資金濫用以及超支
4、使用。但是，個(gè)人賬戶資金往往是以保險(xiǎn)的名義來(lái)收取的，但是保險(xiǎn)本身屬于風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，個(gè)人賬戶當(dāng)中不存在風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，只能夠讓個(gè)人賬戶資金?？顚Ｓ茫⒉荒軌?qū)崿F(xiàn)共濟(jì)使用。雖然個(gè)人賬戶的絕對(duì)數(shù)正在與日俱增，但是由于個(gè)人賬戶的資金無(wú)法在醫(yī)保大盤子使用，這樣，即使參保人將個(gè)人賬戶的資金累積到退休，但是由于醫(yī)藥費(fèi)用不斷攀升，參保人在個(gè)人賬戶的資金依然只是杯水車薪，難以起到有效的作用。除此之外，由于存在著擠占統(tǒng)籌基金的情況，這樣造成了統(tǒng)籌基金在目前余額相對(duì)不足、基金支付能力整體大幅度地降低。
1.3沉淀資金縮水以及監(jiān)管乏力
根據(jù)我國(guó)相關(guān)的調(diào)查研究顯示，目前社會(huì)保險(xiǎn)基金貶值，年收益僅僅只有
5、不到2%，嚴(yán)重低于銀行的存款利率。除此之外，目前缺乏對(duì)于個(gè)人賬戶監(jiān)督管理，甚至很多人用醫(yī)?？▉?lái)套現(xiàn)或者是購(gòu)買商品，甚至存在著大量利用醫(yī)保倒賣藥品的黃牛，這樣造成了醫(yī)?？ㄌ赚F(xiàn)不良狀況。
2完善我國(guó)醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人賬戶管理的對(duì)策
2.1平衡個(gè)人賬戶積累和互濟(jì)兩大功能
對(duì)于退休職工而言，其本身不用繳納各種費(fèi)用，其本質(zhì)上屬于一種代際補(bǔ)償制度，換言之就是年輕一代所繳納的保費(fèi)來(lái)補(bǔ)償年老一代的保費(fèi)，這樣導(dǎo)致了整體制度缺乏完善性，很容易產(chǎn)生隱性債務(wù)。因此，若是將其改造成為家庭賬戶，將家庭責(zé)任和政府責(zé)任相互的結(jié)合起來(lái)，這樣更加符合當(dāng)前實(shí)際情況。與此同時(shí)，對(duì)于個(gè)人賬戶還需要進(jìn)一步進(jìn)
6、行延展，促使家庭統(tǒng)籌的功能得到發(fā)揮。由于考慮到家庭成員身體狀況因素以及內(nèi)部年齡結(jié)構(gòu)因素差異性，這就需要當(dāng)前允許個(gè)人賬戶資金結(jié)余到一定的額度之后可以在直系親屬之間實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)移支付，這樣就能夠提升整體成員抵抗各種風(fēng)險(xiǎn)的能力，同時(shí)也一定程度上降低了社會(huì)統(tǒng)籌在支付方面的壓力。通過(guò)這樣的措施能夠促使個(gè)人賬戶使用效率得到顯著的提高，還能夠促使個(gè)人賬戶制度實(shí)現(xiàn)深化改革，具有較大的價(jià)值和意義。
2.2取消退休人員的醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人賬戶
目前對(duì)于退休人員而言，建議取消退休人員醫(yī)療保險(xiǎn)賬戶，其中醫(yī)療費(fèi)用可以通過(guò)政府補(bǔ)助或者統(tǒng)籌基金補(bǔ)助。退休人員小病費(fèi)用或者門診費(fèi)用，可以由社會(huì)統(tǒng)籌基金將資金劃撥給衛(wèi)
7、生服務(wù)機(jī)構(gòu)。同時(shí)，退休人員的大病費(fèi)用或者是住院費(fèi)用還是要由統(tǒng)籌基金給予支付，對(duì)于政府而言，需要給予一定的政策補(bǔ)貼。由于大多數(shù)的年老人員退休人員體弱多病，醫(yī)療費(fèi)用總體比較高，這樣就會(huì)造成年老退休人員的醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人賬戶常常處于入不敷出的狀態(tài)之下，造成了退休人員的個(gè)人負(fù)擔(dān)比較重，所以需要政府給予一定的扶持。
2.3擴(kuò)大個(gè)人賬戶支付范圍
一般來(lái)講，對(duì)于個(gè)人賬戶累積到一定數(shù)額參與社會(huì)保險(xiǎn)的人員，讓這些人員使用個(gè)人賬戶往年資金抵沖醫(yī)療費(fèi)用，包括住院掛號(hào)費(fèi)、起訴費(fèi)、空調(diào)費(fèi)、床位費(fèi)、取暖費(fèi)等費(fèi)用，促使個(gè)人負(fù)擔(dān)得到大幅度減輕。另外，對(duì)于疾病防控和健康管理具有重要意義。除此之外，在個(gè)人賬戶
8、使用方面應(yīng)當(dāng)逐漸由疾病治療轉(zhuǎn)變成為健康保險(xiǎn)過(guò)渡，其中具體到操作層面，應(yīng)當(dāng)允許個(gè)人賬戶資金可以使用在疾病預(yù)防、心理健康以及健康保險(xiǎn)等方面的支付。除此之外，對(duì)于參保人員而言，可以在往年結(jié)余資金之中按照一定比例用于戒煙、購(gòu)買健身卡以及預(yù)防接種等。另外，對(duì)于醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人賬戶資金，可以將其使用在體檢費(fèi)用以及健康體檢費(fèi)用，降低疾病概率的產(chǎn)生，還促使保險(xiǎn)基金負(fù)擔(dān)得到顯著的降低。
2.4發(fā)揮醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理作用
在目前需要進(jìn)一步強(qiáng)化醫(yī)療保險(xiǎn)監(jiān)督管理，醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)監(jiān)督管理，這樣可以防止個(gè)人賬戶出現(xiàn)違規(guī)刷卡以及違規(guī)套現(xiàn)的問(wèn)題，促使個(gè)人賬戶可以得到規(guī)范使用。首先，對(duì)于當(dāng)前
9、的醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)而言，需要進(jìn)一步強(qiáng)化個(gè)人賬戶支出監(jiān)督以及管理工作，不合理支出不可以納入到個(gè)人賬戶基金支付當(dāng)中。其次，對(duì)于醫(yī)療保險(xiǎn)定點(diǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)而言，要切實(shí)做好以及強(qiáng)化信息系統(tǒng)維護(hù)工作，特別是個(gè)人賬戶支出信息應(yīng)當(dāng)快速有效上報(bào)給醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)，切實(shí)保障個(gè)人賬戶支出信息得到及時(shí)反饋。最后，對(duì)于當(dāng)前醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)而言，還應(yīng)當(dāng)對(duì)于定點(diǎn)藥店費(fèi)用加強(qiáng)審核工作。另外，對(duì)于定點(diǎn)藥店而言，應(yīng)當(dāng)有義務(wù)有責(zé)任提供資料和清單給予審核。
3結(jié)語(yǔ)
綜上所述，醫(yī)保個(gè)人賬戶實(shí)施過(guò)程當(dāng)中，還依然存在著諸多問(wèn)題和缺陷，沒(méi)有達(dá)到相應(yīng)的效果，這就需要對(duì)于個(gè)人賬戶實(shí)現(xiàn)改革。另外，改革過(guò)程當(dāng)中切忌采取"一刀切"
10、;的模式，應(yīng)當(dāng)結(jié)合現(xiàn)實(shí)情況針對(duì)居民家庭需求以及個(gè)人需求對(duì)于個(gè)人賬戶進(jìn)行改善，同時(shí)可以促使大量沉淀資金可以得到有效地利用，這對(duì)于個(gè)人賬戶完善具有重要價(jià)值和意義，同時(shí)也是當(dāng)前醫(yī)保管理部門需要高度重視的一大問(wèn)題。
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現(xiàn)行醫(yī)療保險(xiǎn)制度下醫(yī)保個(gè)人賬戶管理
