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1、差旅費報銷規(guī)定
為了保證因公出差人員工作和生活的基本需要，明確差旅費開支范圍及標準，結(jié)合公司實際，對差旅費報銷作如下規(guī)定。
第一條、批準出差權(quán)限
公司各級人員因工作需要出差，事先應(yīng)填寫出差審批單，實行“定任務(wù)、定標準、定路線、定地點、定時間”的審批辦法。部門員工和中層副職領(lǐng)導出差由部門領(lǐng)導審核、分管副總審批；中層正職領(lǐng)導出差由分管副總和總經(jīng)理審核，董事長審批；公司副總出差由董事長審批，未按以上程序批準的出差人員，公司不予報銷差旅費。
第二條 借款
一、員工因公出差，赴外地學習、參加會議，填寫出差審批單，按規(guī)定履行審批手續(xù)后，憑出差審批單到財務(wù)部辦理借款手續(xù)。
二、財務(wù)部有權(quán)根據(jù)其出
2、差地點、時間及借款信譽等核準借款金額，預(yù)支借款數(shù)額原則上不得超過當次出差預(yù)計的交通費、住宿費、伙食補助費、會務(wù)費、油料費、過路費之和。
三、若有欠公款無特殊原因應(yīng)該結(jié)清而尚未結(jié)清者，一律不再借給差旅費，原則是“前帳不結(jié)，后帳不借”，因此而影響工作的，由其本人負責。
第三條 報帳
一、出差人員不得挪用公款。
二、作為報帳依據(jù)的票據(jù)、單證必須有正當?shù)娜〉脕碓?，且手續(xù)齊備，合法、有效，符合財務(wù)制度的規(guī)定，任何白條、文字證明、不合規(guī)收據(jù)等均不能作為報銷的有效憑證；特別是住宿費發(fā)票，由手工填寫必須由對方單位填寫住宿時間、住客姓名等，筆跡要求一致。所有票據(jù)必須加蓋出票單位公章。
三、差旅費報銷程
3、序
1、出差人員返回公司后，應(yīng)填寫差旅費報銷單，后附出差單和相關(guān)票據(jù)，駕駛?cè)藛T還要再附派車通知單方可報銷。
2、公司出差人員差旅費報銷經(jīng)財務(wù)部負責人復(fù)核，報財務(wù)副總按本規(guī)定核報。
四、出差人員出差返回公司后，應(yīng)于二日以內(nèi)報帳，按要求粘貼好票據(jù)并填寫“差旅費用報銷單”辦理報銷手續(xù)，原則是“多退少補，一次報銷，不得拖欠”。如無特殊情況，不按規(guī)定時間報帳，財務(wù)部有權(quán)在其當月工資、獎金中扣除預(yù)借款項，當月工資不夠抵扣時，可在下月工資中繼續(xù)扣除，直至扣完為止。
第四條 出差人員路途乘座交通工具的規(guī)定
一、除公司部長級以上職務(wù)人員出差路途較遠或出差任務(wù)緊急可乘飛機以外，其他人員因公出差原則上乘坐
4、公交客車和火車硬座，確因任務(wù)緊急需乘坐飛機等必須事先請示，經(jīng)批準后方可乘坐，否則費用自理。
二、乘坐火車從晚八時至次日晨七時之間在火車上過夜六小時以上的，或連續(xù)乘車時間超過十二小時的，可購硬臥票。
三、經(jīng)批準乘坐飛機的出差人員，其乘坐往返機場的專線客車費用和市內(nèi)交通費憑據(jù)報銷，自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員不再報銷市內(nèi)交通費，出租車費原則上自理，不予報銷。
第五條 差旅費開支范圍及報銷標準
一、差旅費是指公司員工因公外出辦理業(yè)務(wù)、參加會議、外出短期學習等發(fā)生的交通費、住宿費、伙食補助費。
二、出差人員的住宿費限額內(nèi)憑據(jù)報銷，超支自負；伙食補助費實行“總額包干，節(jié)約歸己，
5、超支不補”的辦法。
三、工作人員出差住宿費、伙食補助費開支標準
住 宿 包 干 標 準
地 區(qū)
公司領(lǐng)導
中層干部
其余人員
省會城市（含沿海經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)）
250.00
200.00
150.00
省外一般地區(qū)
200.00
150.00
130.00
省內(nèi)市外
150.00
110.00
110.00
四、出差人員伙食補助費按下列規(guī)定計發(fā)：
1、出差人員伙食補助費不分途中和住宿，每人每天補助標準為：市內(nèi)縣外10.00元；省內(nèi)市外30.00元；省外地區(qū)﹙不含重慶地區(qū)﹚50.00元。
2、經(jīng)批準參加15天內(nèi)各種短期學
6、習，集中食宿、費用自理的，學習期間的伙食補助標準為：市內(nèi)縣外每人每天10.00元；市外地區(qū)每人每天20.00元。超過15天培訓學習期的，學習期間的伙食補助標準為每人每天10.00元。
3、工作人員外出參加會議，會議統(tǒng)一安排食宿的，會議期間的會務(wù)費、住宿費，憑主辦單位出具的會議通知所列費用項目及發(fā)票報銷，會議期間不發(fā)伙食補助費。
4、經(jīng)公司領(lǐng)導批準長期駐外開展業(yè)務(wù)的工作人員，公司提供住宿的，只報銷公交汽車費，每天計發(fā)15元伙食補助費。
五、住宿費、伙食補助費包干辦法的幾項具體規(guī)定：
1、接待單位負責接待或在親友家住宿等無住宿費發(fā)生的，不報銷住宿費。
2、出差人員的住宿費、交通費、生活費
7、由公司全額支付的，不再報銷差旅費。
第六條 市內(nèi)交通費憑據(jù)報銷，自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員不再報銷市內(nèi)交通費。
第七條 特殊情況：
一、擅自繞道中途下車（出差審批單中未經(jīng)批準的地方）造成多開支的部分由個人自理；
二、事先未經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導批準，出差途中未按規(guī)定路線、探親等繞道造成所有費用由個人全部自理；
三、擅自購買高價機票、車票超出正常票價的費用由個人自理；
四、自帶行李超重產(chǎn)生的托運費由個人自理；
五、延誤飛機、火車、汽車等的購票費或退票費由個人自理；
六、擅自改變出差線路或地點，造成多開支的費用由個人自理；
七、擅自乘坐超標準的交通工具，造成多開支的費用由個人自理；
八、出差過程中發(fā)生的有關(guān)罰款，全部費用由個人自理。
第八條 出差住宿、交通票據(jù)丟失處理辦法
一、出差過程中的交通、住宿票據(jù)等不慎丟失，回公司后應(yīng)及時寫出書面的申請，經(jīng)有關(guān)人員和部門領(lǐng)導證明，再經(jīng)主管副總和財務(wù)部審核、財務(wù)副總批準，方可報銷差旅費。
二、丟失的飛機票、火車票一律按同程火車普通硬坐票計算；汽車票按同程普通公交客車票計算；住宿票據(jù)按限額標準的30%計算。
差旅費報銷規(guī)定
