淺析中小企業(yè)融資困難的原因及對(duì)策.docx

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1、淺析中小企業(yè)融資困難的原因及對(duì)策 摘 要：中小企業(yè)創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)的價(jià)值占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的比重已超過(guò)50%，但是我國(guó)中小企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中普遍受到資金不足的制約，尤其在當(dāng)前席卷全球的金融危機(jī)下，中小企業(yè)受到了劇烈的沖擊，不少中小企業(yè)因?yàn)橘Y金鏈的斷裂而倒閉。對(duì)于目前這種狀況，主要針對(duì)中小企業(yè)融資過(guò)程所遇到的困難，尋找解決的途徑。 下載 關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資；政府；經(jīng)融機(jī)構(gòu) 一、中小企業(yè)融資困難的原因分析 在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)調(diào)控下，企業(yè)在融資中一般是采用兩個(gè)渠道完成的。一主要通過(guò)銀行貸款的間接融資；二是通過(guò)發(fā)行企業(yè)債券、企業(yè)股票上市等形式的直接融資。但是，由于政府給企業(yè)的扶持力度不夠以及我國(guó)在金融改革中

2、存在的問(wèn)題，加上很多中小企業(yè)自身的原因，從而導(dǎo)致了我國(guó)中小企業(yè)融資狀況更加惡化。本文主要從政府、企業(yè)自身兩個(gè)方面分析企業(yè)融資困難的成因： 1、政府方面的原因 從政府的角度看，對(duì)中小企業(yè)的扶持力度還不夠，主要表現(xiàn)在以下方面： （1）政府沒(méi)有為中小企業(yè)融資提供多渠道以及完善的擔(dān)保體系 在我國(guó)現(xiàn)在仍沒(méi)有制定出一套對(duì)中小企業(yè)貸款提供擔(dān)保的信用體系，缺少針對(duì)中小企業(yè)服務(wù)的管理機(jī)構(gòu)，如中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)、中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等社會(huì)中介機(jī)構(gòu)，這更增加了中小企業(yè)融資的難度。 （2）政府對(duì)中小企業(yè)的融資在政策上扶持力度小 政府在對(duì)中小企業(yè)融資問(wèn)題上只是下發(fā)一些指導(dǎo)性的文件，要求銀行機(jī)構(gòu)加大對(duì)中小企業(yè)的信貸投入、滿

3、足中小企業(yè)的合理資金需求。這些政策既缺乏剛性，也沒(méi)有體現(xiàn)對(duì)銀行的優(yōu)惠，實(shí)際效果并不明顯。 （3）在我國(guó)缺乏關(guān)于中小企業(yè)融資方面的法律、法規(guī)保障體系 對(duì)中小企業(yè)的發(fā)展只是簡(jiǎn)單的按行業(yè)和所有制性質(zhì)分別制定了政策法規(guī)，但是缺乏統(tǒng)一規(guī)范的關(guān)于中小企業(yè)立法，以至于各種所有制性質(zhì)的中小企業(yè)在法律地位上以及享有權(quán)利的不平等。再者，法律的執(zhí)行環(huán)境也不完善。一些地方政府為了實(shí)現(xiàn)局部利益，默許甚至縱容企業(yè)逃債，而在法律上對(duì)銀行債權(quán)的保護(hù)低，加大了金融機(jī)構(gòu)的“恐貸”心理。 2、中小企業(yè)本身存在弊端 中小企業(yè)因?yàn)樽约旱慕?jīng)營(yíng)狀況也導(dǎo)致其融資困難。 （1）中小企業(yè)一般經(jīng)營(yíng)規(guī)模小，競(jìng)爭(zhēng)能力弱 中小企業(yè)規(guī)模因其規(guī)模的限制，經(jīng)

4、營(yíng)業(yè)績(jī)很容易受經(jīng)營(yíng)環(huán)境的影響，以至于收益不穩(wěn)定，化解風(fēng)險(xiǎn)能力差，所以很難吸引投資者的注意。同時(shí)部分企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量不高，前景不被看好，使中小企業(yè)缺乏市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。目前中小企業(yè)主要集中在高耗能或高污染行業(yè)，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理，產(chǎn)品技術(shù)含量不高，自然得不到銀行對(duì)它的金融支持。此外，抵押擔(dān)保品有限也在很大程度上影響了銀行對(duì)中小企業(yè)的貸款發(fā)放力度。再加上不善于推廣形象，更束縛了開(kāi)拓籌資渠道的可能性。 （2）中小企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)章制度不健全，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)大 中小企業(yè)中集體、私營(yíng)、民營(yíng)企業(yè)占比重較大，許多中小企業(yè)對(duì)財(cái)務(wù)人員素質(zhì)要求不高，投資者和經(jīng)營(yíng)者對(duì)會(huì)計(jì)方面的知識(shí)不了解，對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的構(gòu)建不重視，致使財(cái)務(wù)制度不健全，權(quán)責(zé)

5、不分明、管理混亂，沒(méi)有規(guī)范的外部審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)告，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不易被了解，因此企業(yè)財(cái)務(wù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性都難以取得銀行的認(rèn)可，對(duì)融資帶來(lái)了困難。 （3）中小企業(yè)的信用水平較低，信用風(fēng)險(xiǎn)大 我國(guó)的中小企業(yè)的信用水平比較低，其主要表現(xiàn)在還債意識(shí)低、惡意逃債和賴債等，完全不把還債當(dāng)作是應(yīng)該履行的義務(wù)，或者多頭抵押等等。在當(dāng)今這種社會(huì)信用環(huán)境情況下，經(jīng)濟(jì)合同雙方當(dāng)事人的平等地位受到了一定程度的破壞，這種情況使得債權(quán)人處于了被動(dòng)狀態(tài)。在如此的信用環(huán)境下，所有的金融機(jī)構(gòu)在發(fā)放貸款的時(shí)候會(huì)對(duì)中小企業(yè)的通過(guò)率更加謹(jǐn)慎，這就使得中小企業(yè)的融資難度再度增加。 二、 如何解決中小企業(yè)融資難的現(xiàn)狀 針對(duì)以上問(wèn)題，以下從政府、金

6、融機(jī)構(gòu)、中小企業(yè)自身三方面提出解決中小企業(yè)融資困難的對(duì)策： 1、政府方面 （1）第一步政府的相關(guān)部門(mén)應(yīng)該保持一致，加強(qiáng)對(duì)公共財(cái)政的支持力度，以此來(lái)使企業(yè)債券、政策性金融債券能夠加快發(fā)展的步伐，使商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)更加健全。第二步要對(duì)中小企業(yè)的金融服務(wù)進(jìn)行不斷創(chuàng)新，鼓勵(lì)政策性銀行和商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)的信用度提高，放松貸款。 （2）制定和完善相關(guān)法律法規(guī)制度 政府推動(dòng)中小企業(yè)發(fā)展的當(dāng)務(wù)之急是將其著眼點(diǎn)放在法規(guī)、制度建設(shè)上，通過(guò)制度保障、政策協(xié)調(diào)和資本市場(chǎng)創(chuàng)新等措施，為解決中小企業(yè)融資困難創(chuàng)造一個(gè)良好的法律環(huán)境。盡快制定出關(guān)于中小企業(yè)信用擔(dān)保、基金管理等方面的暫行辦法，依法推進(jìn)融資環(huán)境的改善。 （3）培育

7、和發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)體系 政府應(yīng)加大對(duì)地方性的民營(yíng)中小金融機(jī)構(gòu)的扶持力度，健全中小企業(yè)服務(wù)體系，為中小企業(yè)金融機(jī)構(gòu)提供資金信息。同時(shí)，鼓勵(lì)民營(yíng)中小金融機(jī)構(gòu)針對(duì)服務(wù)對(duì)象的特點(diǎn)，改革與創(chuàng)新服務(wù)方式。除了這些措施以外還應(yīng)該借助其它相關(guān)信息、人才、管理等方面的優(yōu)勢(shì)來(lái)為中小企業(yè)市場(chǎng)提供有效的數(shù)據(jù)信息，而不僅僅是在資金上面支持。 （4）健全中小企業(yè)的信用制度建設(shè)，提高中小企業(yè)的擔(dān)保體系 通過(guò)政府方面的幫助，在各個(gè)金融機(jī)構(gòu)以及分支機(jī)構(gòu)的全力配合下建立起中小企業(yè)的信息庫(kù)和信用檔案等，利用互聯(lián)網(wǎng)使各個(gè)機(jī)構(gòu)能實(shí)現(xiàn)資源共享。然后再根據(jù)具體的情況建立中小企業(yè)的信用級(jí)別制度，企業(yè)法人的信用級(jí)別制度和企業(yè)的資信評(píng)級(jí)，用此來(lái)

8、提高企業(yè)的信用觀念，金融機(jī)構(gòu)和商業(yè)銀行可以通過(guò)系統(tǒng)的信用級(jí)別決定是否予以批款。另外，政府方面還需要繼續(xù)強(qiáng)化中小企業(yè)的擔(dān)保體系，構(gòu)建并完善政策性擔(dān)保公司，建立風(fēng)險(xiǎn)損失補(bǔ)償機(jī)制，大力發(fā)展商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，從而補(bǔ)充中小企業(yè)信用的不足，分散金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。 2、中小企業(yè)自身方面 （1）增強(qiáng)信用意識(shí)，樹(shù)立誠(chéng)實(shí)守信的新形象 中小企業(yè)要想在競(jìng)爭(zhēng)激烈的市場(chǎng)中取得勝利，只有在貫徹誠(chéng)實(shí)守信的原則，才能取得金融機(jī)構(gòu)資金上的支持，才能不斷發(fā)展壯大，利用網(wǎng)絡(luò)定期向社會(huì)的信息使用者提供全面、準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息，實(shí)現(xiàn)信息共享，披露自己債權(quán)債務(wù)關(guān)系，管理好資金，按期償還銀行貸款，在社會(huì)上樹(shù)立“守信用、重履約”的良好形象。 （2）提

9、高經(jīng)營(yíng)管理水平，健全財(cái)務(wù)制度 中小企業(yè)要建立適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的經(jīng)營(yíng)管理模式，不僅需要招聘專(zhuān)業(yè)性的管理和技術(shù)人才，更需要配備精通的信用管理的的專(zhuān)業(yè)人員，處理好占用資金所發(fā)生的機(jī)會(huì)成本，對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行管理減少壞賬成本，若信用管理得當(dāng)是防止企業(yè)缺血的必要手段，完善財(cái)務(wù)管理制度，建立財(cái)務(wù)預(yù)決算制度，建立內(nèi)部控制制度，提高企業(yè)的自我約束力。 （3）努力與經(jīng)融機(jī)構(gòu)建立和諧穩(wěn)定的關(guān)系 為了加強(qiáng)銀行與中小企業(yè)信息交流與溝通，增進(jìn)資金借貸上的合作，中小企業(yè)應(yīng)充分利用商業(yè)銀行的貸款產(chǎn)品，與金融機(jī)構(gòu)建立長(zhǎng)期穩(wěn)定的業(yè)務(wù)關(guān)系，定期償還借款。此外，還應(yīng)主動(dòng)讓金融機(jī)構(gòu)了解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，也可以申請(qǐng)銀行派員進(jìn)入企業(yè)董事會(huì)，參與其

10、經(jīng)營(yíng)決策。 （4） 樹(shù)立好的品牌意識(shí)，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力 想要更好的解決企業(yè)資金缺乏的問(wèn)題，最主要的就是提高企業(yè)本身的影響力和信用度，讓商業(yè)銀行愿意貸款給中小企業(yè)。在全球金融風(fēng)暴到來(lái)的時(shí)候，我國(guó)的中小企業(yè)面臨著前所未有的難題，但是從另外一個(gè)角度來(lái)看，這意味著是我國(guó)企業(yè)改頭換面的的一個(gè)好時(shí)機(jī)。遇到困難時(shí)要嚴(yán)守住，通過(guò)引進(jìn)先進(jìn)的管理模式和管理經(jīng)驗(yàn)，創(chuàng)新管理理念，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)技術(shù)和產(chǎn)品升級(jí)，淘汰舊有的粗放式生產(chǎn)方式。在產(chǎn)品上要不斷的創(chuàng)新，對(duì)于管理要提高管理人員的綜合素質(zhì)，打造公司的品牌，利用品牌增值來(lái)應(yīng)對(duì)市場(chǎng)變化，在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中取得自己的一席之地。 我國(guó)中小企業(yè)在發(fā)展的道路上還是有很大的融資壓力，解決這一問(wèn)題不僅需要政府、金融機(jī)構(gòu)的支持，而且企業(yè)自身也要改進(jìn)完善自己。只要在三方共同努力下，才能真正緩解我國(guó)中小企業(yè)的融資難的問(wèn)題，就會(huì)促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展和壯大，帶來(lái)經(jīng)濟(jì)上新的增長(zhǎng)點(diǎn)。（作者單位：河北水利醫(yī)院） 參考文獻(xiàn) 王雪梅，解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題的對(duì)策，邊疆經(jīng)濟(jì)與文化，2008，12：56-57 陳景芳，我國(guó)中小企業(yè)融資困難的原因及其對(duì)策，中國(guó)科技信息，2008，23：166-167 劉煒，陳景新，中小企業(yè)融資難問(wèn)題的成因及對(duì)策，中國(guó)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)會(huì)計(jì)，2008，12：102-103